企業(yè)信息化項(xiàng)目后評價指標(biāo)體系研究

于超 房芳

近年來，隨著大數(shù)據(jù)、云計算、區(qū)塊鏈、虛擬現(xiàn)實(shí)、人工智能等現(xiàn)代信息技術(shù)取得突破性進(jìn)展，以及智能制造和工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)等技術(shù)平臺的不斷發(fā)展，信息化引領(lǐng)創(chuàng)新和驅(qū)動轉(zhuǎn)型的先導(dǎo)性作用日益凸顯。企業(yè)的發(fā)展離不開信息化的支撐，信息化在企業(yè)發(fā)展中發(fā)揮越來越重要的作用。企業(yè)信息化項(xiàng)目實(shí)施效果的好壞，直接決定著企業(yè)整體信息化水平的高低。因此，科學(xué)、合理地評價企業(yè)信息化項(xiàng)目的效果和價值尤為重要，這就需要企業(yè)做好信息化項(xiàng)目的后評價工作。

信息化項(xiàng)目后評價研究的現(xiàn)狀

目前，國內(nèi)信息化項(xiàng)目后評價理論及應(yīng)用研究大多針對的是固定資產(chǎn)投資建設(shè)項(xiàng)目，對信息化項(xiàng)目后評價研究還不多。高偉（2007）探討了企業(yè)信息化后評價工作的重要性，建議在信息化項(xiàng)目后評價過程應(yīng)分階段進(jìn)行。王華、郭梅等（2009）認(rèn)為信息化項(xiàng)目后評價的重點(diǎn)是項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)度、項(xiàng)目管理情況、應(yīng)用效果、影響和持續(xù)性。朱士松、肖瑾等（2013）把平衡計分卡融入項(xiàng)目后評價之中，為信息化管理人員的實(shí)際操作提供了規(guī)范和便利。李旭（2014）研究通用性信息化項(xiàng)目投資效益的評估方法，提出一種評價估計信息化項(xiàng)目的投入和產(chǎn)出的方法。

隨著我國信息化進(jìn)入快速發(fā)展期，對信息化項(xiàng)目后評價的需求也越來越迫切，此前我們對企業(yè)信息化項(xiàng)目后評價的研究尚未形成成熟的體系，不同企業(yè)信息化后評價的方法也存在較大差異。因此，本文提出一套企業(yè)信息化項(xiàng)目后評價指標(biāo)體系，并結(jié)合實(shí)例進(jìn)行分析，可以為后續(xù)企業(yè)開展信息化項(xiàng)目后評價工作提供參考。

信息化項(xiàng)目后評價的原則和方法

原則

（1）獨(dú)立性原則。后評價工作必須獨(dú)立、公正地開展。要獨(dú)立進(jìn)行分析研究，不受外界干擾或干預(yù)，在調(diào)查研究、分析問題、做出判斷和提出建議時，要客觀、公正和公平。

（2）科學(xué)性原則。堅持科學(xué)的態(tài)度，注重分析方法的正確性、研究依據(jù)及衡量標(biāo)準(zhǔn)的可靠性、分析結(jié)論的客觀性。

（3）實(shí)用性原則。后評價結(jié)論要對決策者產(chǎn)生影響和作用，為決策提供服務(wù)。因此，后評價過程必須具有較強(qiáng)的針對性，后評價方法必須具有較強(qiáng)的可操作性。

（4）可行性原則。后評價過程應(yīng)該考慮數(shù)據(jù)資料收集的方便性，盡量選擇簡單、易于掌握的計算方法等，避免程序煩瑣復(fù)雜。

方法

（1）邏輯框架法。邏輯框架法是把一個復(fù)雜項(xiàng)目的內(nèi)涵和關(guān)系展現(xiàn)在一張簡單的框架圖中來分析，將幾個內(nèi)容緊密相關(guān)、必須同步考慮的動態(tài)概念組合起來，通過分析它們之間的關(guān)系來評價一個項(xiàng)目的方法。

（2）綜合評價法。綜合評價法著重分析考察影響大和存在風(fēng)險的問題，指出影響項(xiàng)目的關(guān)鍵指標(biāo)，提出項(xiàng)目綜合性評價結(jié)論的方法，是一種定量分析與定性分析相結(jié)合的評價方法。

（3）成功度法。成功度法是憑借評價專家或成員組的經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)項(xiàng)目總體的執(zhí)行完成情況，綜合考慮后評價的各項(xiàng)指標(biāo)評價，對項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期目標(biāo)的程度或成敗做出定性判斷并得出結(jié)論。

信息化項(xiàng)目后評價內(nèi)容及評價指標(biāo)的建立

企業(yè)信息化項(xiàng)目可從項(xiàng)目前期評價、項(xiàng)目實(shí)施過程評價、項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)評價、項(xiàng)目實(shí)施效果評價四個方面進(jìn)行后評價。本文建立了一套涵蓋1個一級指標(biāo)、4個二級指標(biāo)、12個三級指標(biāo)的信息化項(xiàng)目后評價指標(biāo)體系（見圖1）。

項(xiàng)目前期評價

項(xiàng)目前期評價可分必要性評價和立項(xiàng)程序合規(guī)性評價兩個方面。

（1）必要性評價。主要對項(xiàng)目技術(shù)條件、需求狀況、項(xiàng)目可行性等方面對項(xiàng)目建設(shè)的必要性進(jìn)行評價。

（2）立項(xiàng)程序合規(guī)性評價。主要對立項(xiàng)過程是否合規(guī)、材料是否完整等方面進(jìn)行評價。

項(xiàng)目實(shí)施過程評價

項(xiàng)目實(shí)施過程評價可分投資控制評價、進(jìn)度控制評價、質(zhì)量控制評價、招投標(biāo)及合同管理評價四個方面。

（1）投資控制評價。通過對比項(xiàng)目的估算、概算及結(jié)算金額，計算概算較估算節(jié)余率、結(jié)算較概算節(jié)余率，分析投資下降的原因，對于節(jié)余率較大的工程重點(diǎn)分析原因。

評價指標(biāo)：

投資變化率=|估算-概算|/估算×60%+|概算-結(jié)算|/概算×40%

（2）進(jìn)度控制評價。通過統(tǒng)計開工、竣工計劃時間與實(shí)際時間的偏差、計劃工期與實(shí)際工期的偏差，分析影響工期和進(jìn)度的主要因素，評價進(jìn)度控制措施的制定和執(zhí)行情況。

評價指標(biāo)：

進(jìn)度偏離率=（實(shí)際工期-計劃工期）/計劃工期×100%

（3）質(zhì)量控制評價。通過工程合格率、優(yōu)良率等指標(biāo)，評價項(xiàng)目前期設(shè)定的質(zhì)量目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)，若質(zhì)量目標(biāo)未實(shí)現(xiàn)，分析原因并提出改進(jìn)建議。

評價指標(biāo)：驗(yàn)收一次通過率（合格率）。

（4）招投標(biāo)及合同管理評價。通過分析招投標(biāo)合法性（程序、范圍等）、招投標(biāo)過程程序的完備性、合同訂立程序的合規(guī)性、雙方是否嚴(yán)格按照合同約定條款履行相關(guān)義務(wù)、合同糾紛處理等方面進(jìn)行評價。

項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)評價

項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)評價可以分功能需求實(shí)現(xiàn)評價、系統(tǒng)架構(gòu)實(shí)現(xiàn)評價和技術(shù)性能實(shí)現(xiàn)評價三個方面。

（1）功能需求實(shí)現(xiàn)評價。通過對比應(yīng)實(shí)現(xiàn)的功能需求數(shù)量和已實(shí)現(xiàn)的工程需求數(shù)量，評價其情況。

評價指標(biāo)：

功能需求實(shí)現(xiàn)率=實(shí)際實(shí)現(xiàn)的功能需求數(shù)量/應(yīng)實(shí)現(xiàn)的功能需求數(shù)量×100%

（2）系統(tǒng)架構(gòu)實(shí)現(xiàn)評價。可以從數(shù)據(jù)架構(gòu)、應(yīng)用架構(gòu)和技術(shù)架構(gòu)三個維度分析評價。

（3）技術(shù)性能實(shí)現(xiàn)評價。可對照可行性研究給出的同時在線用戶數(shù)、系統(tǒng)響應(yīng)時間、計算機(jī)資源可用率、每秒完成事務(wù)數(shù)量等性能指標(biāo)，評價系統(tǒng)性能目標(biāo)實(shí)現(xiàn)率。

項(xiàng)目實(shí)施效果評價

項(xiàng)目實(shí)施效果評價可以分為投入產(chǎn)出評價、系統(tǒng)安全評價和用戶滿意度評價三個方面。

（1）投入產(chǎn)出評價。通過計算系統(tǒng)投入、系統(tǒng)產(chǎn)出，得出投入產(chǎn)出比。根據(jù)投入產(chǎn)出效益評價標(biāo)準(zhǔn)，投入產(chǎn)出比大于等于200%，投入產(chǎn)出效益為“優(yōu)秀”；投入產(chǎn)出比大于等于150%且小于200%，投入產(chǎn)出效益為“良好”；投入產(chǎn)出比大于等于100%且小于150%，投入產(chǎn)出效益為“一般”；投入產(chǎn)出比大于等于60%且小于100%，投入產(chǎn)出效益為“較差”；投入產(chǎn)出比小于60%，投入產(chǎn)出效益為“差”。

評價指標(biāo)：

投入產(chǎn)出比=系統(tǒng)產(chǎn)出/系統(tǒng)投入×100%

另外，還可以采用系統(tǒng)投資實(shí)施效果當(dāng)量作為指標(biāo)進(jìn)行投資效益分析。

評價指標(biāo)：

投資系統(tǒng)價值當(dāng)量=系統(tǒng)實(shí)施效果當(dāng)量/系統(tǒng)總投資×100%

可以從三個維度考察實(shí)施效果：①提升企業(yè)業(yè)務(wù)能力與水平，以主營業(yè)務(wù)層面的改善情況為衡量依據(jù)，如流動資金占用率等；②提升管理效率，以主要管理效率層面的改善情況為衡量依據(jù)，如辦公流程電子化程度、信息傳遞效率、管理透明度等；③改善系統(tǒng)架構(gòu)與優(yōu)化資源配置，以主要系統(tǒng)架構(gòu)與資源配置層面的改善情況為衡量依據(jù)，如資源共享范圍等。

（2）系統(tǒng)安全評價。可通過第三方風(fēng)險評估中發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)存在高危、中危風(fēng)險的情況，進(jìn)行系統(tǒng)安全評價。

（3）用戶滿意度評價。通過設(shè)計用戶滿意度調(diào)查表，抽查系統(tǒng)用戶的滿意程度，進(jìn)行評價。

評價指標(biāo)：

用戶滿意度=滿意用戶/抽查用戶×100%

具體實(shí)例分析

以某公司云系統(tǒng)研發(fā)項(xiàng)目為例，該項(xiàng)目主要對云系統(tǒng)的各模塊進(jìn)行功能優(yōu)化與增強(qiáng)，包括分布式計算服務(wù)模塊、分布式存儲服務(wù)模塊、集中式存儲服務(wù)模塊、分布式網(wǎng)絡(luò)服務(wù)模塊、認(rèn)證服務(wù)模塊、資源編排模塊、監(jiān)控計量模塊等。經(jīng)分析，得到以下評價過程。

項(xiàng)目前期評價

（1）必要性評價。該項(xiàng)目的研發(fā)可提高公司的云服務(wù)能力，拓展產(chǎn)品市場，是非常必要的。

（2）立項(xiàng)程序合規(guī)性評價。該項(xiàng)目按時立項(xiàng)，申報材料完整，立項(xiàng)程序合規(guī)。

項(xiàng)目實(shí)施過程評價

（1）投資控制評價。該項(xiàng)目可研估算為497萬元，結(jié)算為410萬元，投資變化率=|結(jié)算-估算|/估算=17.5%，結(jié)算較估算節(jié)余率控制在20%以內(nèi)，表明投資控制良好。

（2）進(jìn)度控制評價。該項(xiàng)目計劃開工時間為2018年4月15日，實(shí)際開工時間為2018年5月23日，較計劃時間延后38天；計劃最終驗(yàn)收時間為2018年12月31日，實(shí)際最終驗(yàn)收時間為2018年12月19日，較計劃最終驗(yàn)收時間提前12天，表明該項(xiàng)目進(jìn)度控制良好。

（3）質(zhì)量控制評價。該項(xiàng)目一次性驗(yàn)收通過率為100%，獲得驗(yàn)收證書，表明項(xiàng)目質(zhì)量控制良好。

（4）招投標(biāo)及合同管理評價。通過統(tǒng)計分析該項(xiàng)目招投標(biāo)資料，該項(xiàng)目招投標(biāo)流程規(guī)范，合同范本使用情況優(yōu)良，合同簽訂規(guī)范、及時，履約情況良好。

項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)評價

（1）功能需求實(shí)現(xiàn)評價。通過統(tǒng)計，該項(xiàng)目應(yīng)用功能需實(shí)現(xiàn)24項(xiàng)，已實(shí)現(xiàn)24項(xiàng)；系統(tǒng)集成需實(shí)現(xiàn)4項(xiàng)，已實(shí)現(xiàn)4項(xiàng)。功能需求實(shí)現(xiàn)率為100%，表明項(xiàng)目在開發(fā)實(shí)施階段對功能需求的實(shí)現(xiàn)有良好的控制過程，保證了實(shí)際功能與功能需求的一致性。

（2）技術(shù)性能實(shí)現(xiàn)評價。該項(xiàng)目的技術(shù)性能主要體現(xiàn)為網(wǎng)絡(luò)性能、存儲性能。經(jīng)內(nèi)外網(wǎng)測試，項(xiàng)目的網(wǎng)絡(luò)性能與物理網(wǎng)卡速率相近，符合預(yù)期；存儲性能的測試結(jié)果也較為滿意。

項(xiàng)目實(shí)施效果評價

（1）投入產(chǎn)出評價。通過收資計算，統(tǒng)計該項(xiàng)目的投入產(chǎn)出情況如下：系統(tǒng)初設(shè)投資為410萬元，系統(tǒng)運(yùn)行費(fèi)用為500萬元。系統(tǒng)銷售收入為1 900萬元。通過計算，該項(xiàng)目投入產(chǎn)出比209%。根據(jù)投入產(chǎn)出效益評價標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益水平為“優(yōu)秀”。

（2）系統(tǒng)安全評價。經(jīng)過網(wǎng)絡(luò)安全測試，測試結(jié)果未發(fā)現(xiàn)高風(fēng)險漏洞，存在中、低風(fēng)險安全漏洞，經(jīng)過安全整改后，修復(fù)了部分中、低風(fēng)險安全漏洞，基本滿足了公司對系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)安全的要求，表明該項(xiàng)目系統(tǒng)安全良好。

（3）用戶滿意度評價。該項(xiàng)目共發(fā)放用戶滿意度調(diào)查表20份，收回20份，用戶滿意份數(shù)為19份，滿意度為95%。

結(jié)論

本文根據(jù)信息化項(xiàng)目的特點(diǎn)，從項(xiàng)目前期評價、項(xiàng)目實(shí)施過程評價、項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)評價、項(xiàng)目實(shí)施效果評價四大方面，建立了一套適用于企業(yè)信息化項(xiàng)目的三級后評價指標(biāo)體系，并在某企業(yè)云系統(tǒng)開發(fā)項(xiàng)目中進(jìn)行了實(shí)證分析，證明該指標(biāo)體系對評價信息化項(xiàng)目建設(shè)全過程可行、有效，可為后續(xù)企業(yè)開展信息化項(xiàng)目后評價工作提供參考。綜上所述，信息化項(xiàng)目后評價可以全面反映和掌握信息化項(xiàng)目的投資績效，有效控制管理信息化項(xiàng)目的全過程。