中小企業融資的現狀及對策探析

桑宏瑞

【摘要】中國的很多中小企業在實際發展過程中，融資難成為阻礙中小企業發展的一個重大因素，長久下去，勢必會影響到我國的經濟發展，特此對中小企業融資現狀進行一個深入分析，并在此基礎上提供科學合理的解決對策，這對中小企業的發展具有現實意義。

【關鍵詞】中小企業;融資;對策

一、我國中小企業融資問題

中小企業相對于大企業來說，其融資成本往往會更高，對于銀行來說，中小企業缺乏誠信，財務信息不透明，甚至會為了躲避債務而改名換姓，并且從歷來的統計數據結果來看，中小企業違約率更高，所以對于銀行來說，即便是在資金充足的情況，依舊會優先選擇和大企業來合作，所以，對于中小企業來講，往往需要花費更多的成本才可能獲得融資，因為銀行覺得中小企業的借貸更高，所以會加大貸款利率，當前有關中小企業融資的渠道十分狹窄這也是目前中小企業融資十分困難的一點，不僅如此，政府對于中小企業融資不夠重視，扶持力度不到位。

二、我國中小企業融資難原因分析

（一）財務監督弱化

相較于大企業，中小企業的財務信息往往會存在不透明的現象，財務監督的弱化，如果只是依靠相關管理者的認知來進行管理，勢必會增大企業的經營風險，因為不專業、不規范的財務管理，會讓財務信息更為簡單化，財務報表的可信度自然也會因此而大大降低，一旦財務報表的可信度過低，勢必就會增加中小企業融資的難度，因為過于簡單化的銀行報表會影響到銀行對企業的資信審查，從而加大中小企業融資的難度。

（二）融資體系不規范

因為民間資本很難介入，所以我國目前的銀行體系還是國有銀行處于主導地位，這也就意味著沒有民間金融的前提下，銀行在市場幾乎是處于絕對壟斷的地位，銀行處在這種壟斷地位，其服務的動力和壓力就相對少了很多，因此，對于銀行來說，選擇貸款的對象更為靈活，一般是大企業優先，對于中小企業產生了信貸的歧視，大部分的中小企業一旦在正規渠道融資受阻，就會轉頭選擇民間的資本市場，而民間的資本市場不僅融資成本高，而且因為缺乏規范的管理，往往會存在很大的風險，往往會有非法組織從事一些非法的交易。

（三）市場體系不健全

目前市場上雖然有專門為中小企業提供的融資服務，但是因為其運行的效率很低，所以從本質上來說，也是極難為中小企業融資提供便利的，目前，很多中小企業的發展還不錯，經營狀況也比較穩定，但是資產的規模小，很難達到主板上市的門檻眼球，這樣一來，就無法充分利用資本市場，上市的標準對于中小企業來說極為苛刻，資本市場的中小企業也和二板市場存在一定的差異，這種差異勢必會阻礙中小企業的融資。

（四）法律政策環境缺失

在我國經濟市場占據主導地位的還是國有企業，這種現象就會導致重心向國有企業傾斜，相比于中小企業國家所實行的政策就會更傾向于國有企業，除此之外，大型企業因為規模大業會受到國家的關注，從而成為重點的扶持對象，這樣一來，中小企業的需求往往就會被忽視，在國家的相關法律法規里面，中小企業的融資會存在一定的漏洞，并不全面，沒有箱規健全的融資法律法規，不僅如此，直接融資制度也存在著一定的缺陷。

三、我國中小企業融資難的對策

（一）完善政府監管職能

完善政府的監管職能，利用能夠利用的一切資源建立中小企業的管理機構，這樣一來，不僅能夠很好的解決職能重疊的局面，還是因為這種覆蓋全面的網絡組織起到監督中小企業的作用，只有將中小企業的實際情況監督到位，才能從根本上解決中小企業的問題，將優惠政策落實到實處，最終起到作用。不僅如此，在實際操作過程中還結合當地的實際情況，確定相關管理部門，為中小企業提供更方便快捷的融資渠道。與此同時，為了促進中小企業健康且有序的發展，應該及時出臺優惠政策，讓中小企業在經營過程中獲得一定的技術支持和財政支持。

（二）推進金融機構的融資服務

對于銀行來說，為了更好的考察中小企業的資信情況，可以通過建立信用評價體系來實現，根據中小企業的實際情況所建立的信用評價體系能夠很大程度上減少信息不對稱帶來的影響，一旦避免了道德風險和逆向選擇的問題，就能從根本上解決中小企業融資難的問題，當然，為消除信息不對稱帶來的影響，可以根據實際情況進行有目的的擴大，盡量將每個版塊量化，這樣銀行在進行審查和考核的時候其結果將會更為精準。

（三）充分利用稅務機構信用平臺

中小企業在會計核算和財務管理方面相對較弱，稅務部門可以適當進行納稅服務優化，能夠為財務部門降低管理的成本，與此同時，稅務部門為中小企業提供全面的服務，首先，加大稅法的宣傳，讓中小企業在稅法方面能夠更多的認識，不僅如此，開啟納稅咨詢輔導工作，為中小企業普及更多的納稅知識，其次，將辦稅的流程簡單化，拓寬辦稅的渠道，最后，創立相關的中小企業稅收服務中心，為中小企業提供更為便利的服務。

（四）建立透明的中小企業財務平臺

中小企業之所以融資難，很多時候因為中小企業的財務平臺相比大企業來說是不夠透明的，對于銀行來說，只有充分掌握到中小企業的真實財務信息，才能真實的了解企業的基本情況，銀行才能通過中小企業的財務狀況決定貸款額度，獲取大企業的財務信息成本要遠遠低于中小企業，所以銀行會優先選擇大企業，減少對中小企業的貸款，中小企業要想順利從銀行融資成功，就需要建立一個透明的財務信息平臺，主動向銀行披露自身實際的財務情況，讓銀行全面的掌握自身的財務信息。

四、結論

隨著社會的發展，經濟改革的不斷深入，中小企業在經濟市場占有越來越重要的地位，不僅激發了市場的活力，還有效的改善民生，有關中小企業融資研究也越來越多，要充分調動社會的力量，從各個方面解決融資難的問題，因為中小企業不僅促進經濟的發展，還改善了我國就業難的問題。只有加大對中小企業扶持，才能創造更多的經濟價值，社會也會變得更加美好。

參考文獻：

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