農村金融機構風險防范問題探析

張倩南

摘要：本文從金融機構角度切入，探析當前農村金融機構風險防范的必要性，并對當前農村金融機構的風險現狀進行分析，針對這些風險提出相應的防范措施。

關鍵詞：農村 金融機構 風險防范

我國農村經濟仍然是社會經濟發展中相對薄弱的一部分，從而得到了國家的政策扶持。農村金融機構是國家進行政策扶持的一種渠道，如果合理發揮其積極作用，將對農村經濟的健康發展大有裨益，在這個過程中農村金融機構只有合理行使其職能，才能發展良好且風險可控。因此，從機構的角度來看，農村金融機構需加強自身風險防范，確保長期穩定運行。

一、農村金融機構風險防范的必要性

（一）加強農村金融機構的風險防范意識

在相當長的一段時間里，農村金融機構的不少從業人員缺乏風險防范意識，加之這些工作人員的能力參差不齊，也加大了農村金融機構風險發生的概率，在這種情況下，制定合理的風險防范措施顯得非常必要。合理的風險防范措施可以使農村金融機構一步步轉變當前的經營方式，進一步凸顯出農村金融機構進行貨幣經營的本質。農村金融機構也是以獲取收益最大化為目標，應對其風險進行仔細分析，以便機構工作人員繼續學習，從而提高他們的風險防范意識。

（二）加強農村金融機構的內控管理

從內控管理方面分析，農村金融機構中普遍存在管理薄弱問題。比較突出的是，農村金融機構的崗位責任制落實情況不到位，不能將內控問題可能引發的風險在相應的崗位中進行合理防范，增加了機構的內控風險。同時，農村金融機構中的信貸管理制度和財務管理制度也相當寬松，不能起到及時有效的風險防控，整體上加大了農村金融機構的風險。所以，必須加強農村金融機構的內控管理，以達到防范機構風險的目的。

（三）形成完善的農村金融機構風險防范文化

目前，我國大部分農村金融機構并沒有形成良好完善的風險防范文化，在提供金融服務時，由于客戶主要是農村中小型企業和個體經營者，他們對金融機構服務質量要求相對較低，致使主要關注機構數量而忽視了質量。所以風險防范機制在形成中需要農村金融機構在開展實際業務中關注并防范一切金融相關風險，關注農村金融機構持有資產的詳細情況和資產的利用情況，從而達到降低貸款過程中產生不良貸款等行為發生的概率。

二、農村金融機構的風險

除了金融機構都有的風險外，農村金融機構的風險還有其自身的獨特性：政策變動頻繁影響農村金融機構運營，同時機構缺乏合理有效的內控管理制度，以及機構工作者整體素質急需提高等。

（一）政策風險

這里的政策風險是指農村金融機構需要在各級政府出臺經濟政策、金融政策以及行政干預時能及時響應政策、調整機構日常運營行為從而引發的風險。這個風險主要體現在兩個方面：一是我國政府出臺的經濟金融政策會不時調整，導致農村金融機構可能需要經常做出運營調整，從而引發機構的不正常運營以至于產生不可控制的風險;二則是地方政府對當地農村金融機構進行的強制且會有不合理的行政干預，這些行為都可能使農村金融機構日常運營出現不正常情況。從我國各級政府部門對農村金融機構出臺的各種政策上看，也有各自為政的現象，沒能及時有效地統一協調各方政策，以至于農村金融機構需要對不同的政策作出調整，打亂了其日常運營，不利于農村金融機構的長期穩健運營。

（二）機構運行風險

農村范圍內的金融機構除了各種村鎮銀行和農信社以外，還有大量的民間借貸組織。這三類金融機構中，銀行可以有條不紊地進行日常運營和管理;農信社雖然已經使用現代信息通信技術進行業務辦理，但由于前期遺留問題，基層各網點中工作人員較少，這些人身上就會聚集大量職權，這就很容易發生濫用職權的情況。因此，農信社會因此產生機構運行風險;對于民間借貸組織，它們也是金融機構的一部分，由于自身的獨特性尚未形成完整的機構運營體系，一些工作規范還不符合金融業的要求。目前，在大部分農村地區，農信社和民間借貸組織所起的貨幣中介作用更為明顯，所以以上的問題會加大農村金融機構發生高風險的概率，情況嚴重時，會對地區的經濟發展產生不利影響。

（三）操作風險

操作風險也是農村金融機構中最為常見的風險之一，體現在兩個方面，一是機構內控管理問題，二是工作人員引起的。機構的內部控制管理問題與我國地理情況有關，我國人口主要集中在城市，農村地區則地廣人稀，所以農村金融機構網點間相距較遠，因此在統一管理下，容易出現監督管理和執行有滯后現象。從而導致建賬不合規、記賬核算重復等不合規操作風險。機構部分從業人員還達不到金融從業人員要求，過分注重業績不關注風險，工作中具有較大隨意性，出現不按機構規章辦事現象，需要關注并提高農村金融機構工作者的專業性。

三、農村金融機構的風險防范措施

（一）減少政策依賴性，進行機構的自我提升

過去，農村金融機構的主要資金來源較為單一，現在可以通過降低農村金融機構的準入門檻、擴寬農村金融業的資金渠道、設立新型農村金融機構，從而激發農村金融市場的活力。農村金融機構的資金來源拓寬后，可以進一步拓寬自身的融資途徑，使自身資產質量進一步提升。因此，可以通過成立農業基金向社會公眾進行籌資，也可以利用其它機構富余的資金等途徑進行資金渠道的擴展。

（二）加強農村金融機構的內控監督

隨著農村經濟的快速發展，農村金融機構的業務規模也在不斷增加，這對于機構的內部控制和監督提出了更高的要求。因此，需要農村金融機構在當前的內控和監督制度下，加強對機構中的各個部門的操作監督，最好分別配備監督檢查人員對整個業務條線進行監管，整合記錄違法違規的行為以備后期整改并健全內控監督制度。與此同時，加強內控和監管的有效性，對不同的農村金融機構采取差異化的監督措施，采用內控監督和員工自律相結合的辦法，加強機構自主內控和監督的積極性，形成以內控為主、外部監督為輔的有效管理方式。

（三）提高機構工作人員的整體素質

農村金融機構工作人員的整體素質相較金融同業偏低，因此降低農村金融機構的操作風險需要提升機構工作人員的整體水平。首先，對新入職員工進行完善的崗前培訓，強調法律法規的重要性以及電腦操作的熟練程度;其次，對農村金融機構用人機制進行調整，嚴格控制人員的職權，應與職位相匹配，定期對考核不合格員工進行培訓，提高機構工作人員的金融素養，以快速適應當前不斷發展的金融大環境。農村金融機構工作人員整體素質的提高可以較好地降低操作風險的發生。

（四）加強外部對農村金融機構的監管力度

當前農村金融機構的自身組織框架和運營系統有待進一步完善和提高，在這種情況下，除了加強其機構內控監督管理外，還需要外部的有效監管，在內部監督和外部監管相結合下，使農村金融機構為農村經濟發展提供更好的服務。有效的外部監管可以將法律和道德相結合，考慮不同地區農村金融機構的差異，采用有差別的監管措施，從農村金融機構的建立到持續經營以及退出市場進行全程監管，同時在持續經營期間對農村金融機構進行定期或不定期抽查，考核其機構的整體能力、內控管理制度以及管理高層履職情況。從而形成完善的外部監管體系，更有效地輔助農村金融機構的內控監督制度。

參考文獻：

[1]王新麗.略談農村金融機構風險防范與控制措施[J].財經界（學術版），2018（17）：3.

[2]劉利娟.農村金融機構在當前經濟形勢下的風險控制[J].經濟研究導刊，2019（13）：24-25.

[3]劉朝興. 政府對農村金融機構風險識別與決策管理的研究[D].廣西民族大學，2018.

[4]何翔.農村金融機構的發展和風險分析[J].時代金融，2018（12）：29-30+32.

作者單位：安徽大學