加強合規文化建設促進農村合作金融機構高質量發展

余業飛

摘要：在我國農村金融經濟體系中，農村合作金融機構在農村經濟發展中發揮著重要的作用。農村合作金融機構，簡稱“農合機構”，為廣大農民群眾的自身利益做出了突出的貢獻。但是，隨著時代的發展進步，農合機構的和諧健康發展也面臨著巨大的考驗。在農合機構中加強合規文化的建設，對于農合機構而言，更有利于其健康和諧發展。文章從合規文化的概念著手闡述，通過對農合機構目前的合規文化建設現狀進行深入研究探討，對農合機構建設中存在的問題進行剖析，制定農合機構合規文化建設的整改對策，發揮合規文化在農合機構中重要作用。

關鍵詞：農合機構;合規文化;建設對策

全球經濟一體化的不斷深入，帶動我國社會主義經濟的快速發展，進一步帶動了廣大農村經濟的發展，老百姓的生活水平不斷提高。農合機構作為農村主要的金融載體，其包括農村信用聯社、農村合作銀行、農村商業銀行，發揮著重要的作用。另外，經濟迅速發展的同時，農合機構在合規文化建設上出現了偏差，致使違規經營以及違規操作時有發生，給廣大人民帶來了經濟損失，嚴重影響著農合機構的健康、和諧發展。

一、農合機構合規文化基本建設現狀

合規文化主要是為了能夠建立一個自覺遵守法規的組織團隊，在其內部能夠實現文明、規范的辦公，能夠進一步做到合規文化的建設管理，實現合規氛圍，創造一個良好的組織辦公環境。最早合規文化應用在銀行內部，是銀行根據巴塞爾協議規定的合規風險衍生出來的關于銀行如何規避此類風險的管理方式的一種界定。農合機構作為銀行業金融機構之一，加強合規文化建設，目的就是為了進一步健全合規文化的建設機制，降低風險，做好風險把控，實現農合機構的高質量發展。雖然現階段，各地農合機構很重視合規文化管理的重要性，設置了合規管理部門，配有專職人員進行管理，對合規文化制定了相應的行為守則以及管理機制，確定了合規文化管理人員崗位職能，想方設法營造合規文化氛圍。但依然存有較多的不足和問題，未來的發展形勢依然受到嚴峻的考驗，各地農合機構的違規經營以及違規操作仍在頻繁發生，合規文化的建設受到一定的阻礙。

合規文化建設面臨著嚴峻的市場考驗，針對現階段問題究其原因，主要如下：首先，是精神文化方面，新時代的發展，形成新的思想道德、價值觀以及企業精神的發展，但是對于其傳播沒有完整的思想體系，并不是全部人員都能夠正確的去認知它，致使道德操守以及價值觀取向存有偏差，造成違規操作;其次，是規章制度方面，農合機構已經重視了合規文化的建設，也在逐步完善合規機制，形成具有農村金融經濟特色的規章制度體系，但是在真正的執行過程中，有礙于對規章制度的認知不足以及法律意識的欠缺，造成執行力度過于薄弱，徒有形式，難以真正的做到落地執行。

二、合規文化在農合機構的建設中出現的問題

（一）農合機構自身合規文化意識薄弱

農村在我國占有重要的經濟發展地位，農村鄉情樸實，沒有過多的爾虞我詐，心性純良。但是時代的發展進步，致使農合機構對于自身的發展以及合規文化的建設意識薄弱，即使深知其的重要性，仍會有人鋌而走險，違規違紀滿足自身利益，缺失正確價值觀的樹立。有以下幾個方面對其造成的影響較大：第一、農合機構合規文化基礎比較薄弱，在具體工作環境中，由于內部機構存在規章制度不完善、管理機制不健全、專業水平不高、工作方式方法落后等問題，常出現權責不夠明確、崗位職責混亂、工作相互推諉等現象，導致農合機構內部管理松散，內設各部門運行不合規，降低了農合機構整體的風險防控能力;第二、農合機構在進行合規文化建設時，對合規風險的預防以及章程操作把控不夠嚴格，缺少完善的管理體系，也沒有能夠做到統一的管理協調，只是集中在部分部門，比如法律合規、人力資源、審計、稽核、信貸、風險管理等，合規建設程度過于分散導致合規文化沒有實際的職能作用;第三、農合機構對合規文件的建設，始終難以做到貫穿始終，也沒有做到有效的宣傳，自身內部沒有良好的合規風氣以及合規氛圍，合規文化建設的意識并沒有真正的落實到每一名員工的身上，也沒有融入到經營管理以及工作業務中，加上對法律法規的片面了解或者意識不夠強，很多農合機構在辦理業務的過程中，疏忽了法律法規的重要性，對文件的簽署執行出現漏洞，容易造成證件、材料不齊全，相關權益受到損失。

（二）信貸業務風險進一步擴大

農合機構的合規文化建設的不全面、不徹底，致使其缺乏科學管理和規劃，在此基礎上，法律法規意識也相對薄弱，長期下來，很容易被有些人發現管理漏洞，增大了貸款的風險。農合機構合規文化建設的不夠完善，造成貸款風險高，合規風險也面臨很多問題，比如沒有全面系統以及科學良好的信用等級評估機制，重視利益，疏于風險管控。同時對于貸款檔案的管理機制不夠科學完善，容易造成檔案缺失、不齊、材料混亂;對合規風險的監督制制約機制不夠健全，往往利字當頭，貸款放出去，管理以及收回都缺少明確的職能要求，加上沒有有效的執行力保障，進而工作難以落實到位。

（三）合規風險的預警預報系統不夠完善

農合機構在合規文化建設過程中，大多不太重視合規風險的預警預報系統的建設，預警預報系統是為了農合機構在經營管理的過程中，及早將問題制止在萌芽狀態，防止問題的發生，降低損失和規避風險。但是依據目前的實際調查情況分析來看，農合機構中合規風險預警預報系統的建設，仍然有待進一步的完善。

（四）違章違紀以及突發事件的解決措施尚待完善

農合機構作為促進農村經濟發展的金融載體，面對違規違紀事件的發生，需要具有完善的應變機制，將相關事件中的損失控制在最低范圍內。但是，農合機構對這方面的應變機制并沒有形成整套的且相對完善的建設，面對違規出現或者突發事件，不具備應變能力，止損不足。

三、加強合規文化在農合機構的建設對策建議

（一）建立健全規章制度

1. 針對現階段農合機構在合規文化建設中存有的問題，在我國現有的合規文化建設相關的法律法規的大背景下，應聯合有關的監管職能部門（當地銀保監部門），制定細致合理的合規規章制度。制度是剛，觸碰不得，只有這樣才能有效執行。在此基礎上，落實好監督職能，強化執行力，采用規章制度，實現進一步的行為約束。

2. 制定完善的內部合規風險防控系統，加強合規風險的監督管理，制定有效的風險預防措施，規范工作流程，提高法律法規意識，明確工作內容，做好職能要求。在針對違規違紀以及突發事件上，要建立完善的應變機制，依據實際中的變化要求，采用動態的機制管理體系，不斷完善和修訂規章制度，促進業務工作高效運轉的同時也能進一步提高合規風險抵御能力。

3. 全面認知合規文化建設的重要性，采取正向激勵機制的建設，不斷強化工作人員的合規意識，主動約束自身行為，規避不良操作，降低合規風險。在一定規定范圍內，沒有違規行為的出現，采用正向獎勵，不斷的強化合規意識，做好合規文化建設和內部監督的宣傳工作。

（二）建立健全合規文化建設的組織架構

1. 構建適合的合規文化建設組織架構。各地農合機構經營狀況、戰略定位、業務發展、機構規模都具有一定的特性，統一規章制度的管理存有一定的難度，需要在自身合規文化建設中，選擇針對自身情況的管理組織架構，將涉及到的職能以及權限做出明確要求，使其能夠獨立存在，避開利益關系。重點要將合規部門的重要負責人的職能做出明確的規定，使其能夠做到很好的帶頭作用，加強與其它部門間的有效溝通，做好各部門間的良好互動，強化良好互助的合作關系，共同提高合規風險意識，努力創建良好的合規風氣。

2. 倡導宣傳并發揮農合機構法律顧問的作用。根據《中國銀監會關于銀行業金融機構法律顧問工作的指導意見》（銀監發〔2016〕49號），銀監會已將銀行業金融機構設立專職總法律顧問納入監管要求，以保證法律顧問在重大決策中發揮重要作用。借此時機，農合機構更需要加強自身法律顧問與公司律師團隊的建設，積極發揮法律顧問團、法律專家庫、公司律師工作團隊的作用。在對農合機構積案、維權訴求上探索有效舉措，在經營決策、戰略目標和具體業務操作中給予及時的參考咨詢意見，維護農合機構合法權益，保障農合機構各項業務穩健發展，以加強合法經營促進合規文化的建設。

（三）合規文化在農合機構的建設中要強化素質培養

1. 明確用人的標準，使其能夠勝任合規文化建設的工作要求，尤其是素質要求，專業知識、能力以及法律法規知識要能夠滿足工作需求。選拔任用具備較高的思想覺悟，高尚的職業道德，極強的專業素質，高效的工作效率，能夠敢于指正違規操作，提出可執行工作建議的合規文化工作人員。

2. 加大培訓力度。對農合機構中的工作人員，需要經過相關的嚴格考核后方能上崗，同時要定期或者邀請專業的業內人士進行培訓和指導，實施培訓考核，能夠提高專業能力、強化風險意識，保障工作質量。另外，針對農合機構的合規文化建設，盡可能做到及時更新規章制度和調整評估方式，這對提高工作人員自身的制度觀念有很大作用，潛移默化影響其工作行為處于良好正規的范圍內。

（四）創建良好的合規文化氛圍

農合機構加強合規文化的建設，就要嚴格按照規章制度行事，相關的工作人員都需要從自身樹立合規文化意識，做事嚴謹，有理有據，培養良好的工作習慣，樹立健康的法律法規意識，倡導合規文化氛圍的建設，杜絕任何違規操作的出現，以合規來促進農合機構健康高質量的發展下去。另外，不斷提高相關工作人員對于合規風險的辨別能力，鼓勵主動報告，將風險隱患盡可能的排除或者降到最低，可能存在的合規風險，一旦發現知情不報，采取嚴厲的懲罰，最終依據實際情況，在做責任的界定，最終的目的都是為了創建良好的合規氛圍，打造合規環境。

四、結語

現如今，隨著我國社會主義經濟的快發發展，農合機構作為主要的農村金融機構，需要建設完善的合規文化機制，去解決改善目前農合機構合規文化建設中出現的問題。大力宣傳合規文化的建設，提高合規文化意識，設置合規風險管控機制，強化培訓力度，提高工作人員的自身素質，培養合規文化行為習慣，規范合規工作程序，創建合規文化氛圍，促進農合機構健康、和諧、長久的高質量發展下去。

參考文獻：

[1]董建斌.淺析如何加強農村信用社合規文化建設[J].現代經濟信息，2014（21）.

[2]蒼偉博.關于農村信用社加強合規管理工作的幾點思考[J].經貿實踐，2016（21）.

[3]劉桂華.加強合規文化建設促進農村信用社健康和諧發展[J].現代企業文化，2014（12）.

[4]韓杰.農村商業銀行合規文化建設與風險防范研究[J].甘肅金融，2017（03）.

（作者單位：廣西農村信用社聯合社）