對靈活就業人員住房公積金建制的思考

杜春　黃建忠

摘要 住房公積金是我國一項重要的住房保障制度，長期以來主要針對城鎮職工開放，廣大的進城務工人員、個體工商戶、自由職業者等靈活就業人員一直未被納入覆蓋范圍內。事實上，這部分群體大多屬中低收入者，僅靠自身收入難以解決住房問題，而在住房結構上，大多數早期建立住房公積金制度的群體，通過單位福利分房、購買經濟適用房、住房公積金貸款等方式已經擁有了住房，相反很多靈活就業人員因收入低又缺乏金融支持，住房問題遲遲得不到解決，這部分群體才是接下來需要國家重點支持的群體。住房公積金制度的初衷就是支持中低收入群體提高住房消費能力，如能將靈活就業人員納入制度覆蓋范圍，通過住房公積金強制繳存結余資金和國家財政補貼等措施支持，既能幫助靈活就業人員解決住房問題，也有助于房地產市場的發展和經濟增長。

關鍵詞 靈活就業人員;住房公積金;繳存;建議

一、引言

依照《國務院辦公廳關于印發推動1億非戶籍人口在城市落戶方案》（國辦發〔2016〕72號）和住建部《住房城鄉建設事業“十三五”規劃綱要》的通知，國家在“十三五”期間應促進有能力在城鎮穩定就業和生活的農業轉移人口舉家進城落戶，這是全面小康社會惠及更多人口的內在要求，是推進新型城鎮化建設的首要任務，是擴大內需、改善民生的重要舉措，這也是為貫徹落實黨中央、國務院關于推動1億左右農業轉移人口和其他常住人口等非戶籍人口在城市落戶的決策部署。從作者所在的益陽市住房公積金管理中心（以下簡稱益陽中心）的情況看，住房公積金制度從建立初期就開始探索以農業轉移人口為主體的靈活就業人員住房公積金建制工作，先行先試積累了部分工作經驗，在促進農業轉移人口在城市落戶，推動新型城鎮化建設上嘗試搭建平臺，已經取得了較為明顯的社會效益，但也暴露了不少深層次的問題。本文以益陽中心靈活就業人員住房試點工作為例，在介紹其主要做法的基礎上，著重探討繳存權利義務不對等、資金流動性存在短缺的現實問題，并提出下階段如何進一步完善靈活就業人員住房公積金繳存、提取和使用方面的對策和建議。

二、益陽中心推動靈活就業人員住房公積金建制的主要做法和主要成效

自《益陽市自由職業者個體工商戶及其雇傭人員住房公積金管理暫行辦法》（益公積金〔2009〕25號）發布以來，益陽中心在靈活就業人員住房公積金建制上，已開展了近11年的制度化實踐和探索。

（一）主要政策措施

繳存上，靈活就業人員只需攜帶本人身份證、銀行卡，到益陽中心任一網點簽署繳存扣款協議，或在移動端實人認證后自助開戶，便可按月定期扣款繳存。計息標準等同單位繳存職工。

提取上，靈活就業人員除在購、建、租賃住房時，等同單位繳存職工提取住房公積金外，還享有不受限制的退出權力（可隨時提出終止繳存申請，并全額提取個人繳存余額）。

貸款上，益陽中心除要求靈活就業人員在申請貸款前凍結1萬元至貸款結清時抵扣還款金額外，未設置其他區別條款?？少J額度、繳存時間、申請年限、貸款利率等限制條件和政策適用上，與單位繳存職工一致。

（二）主要管理措施

1.創新思維助推靈活就業人員建制。隨著國家城鎮化建設進程的推進，城鎮化建設將進一步加快步伐，廣大靈活就業人員不僅在城市就業還想在城市安居。住房公積金制度在國家大政策作依托的前提下，完全可以創新思維，大膽先行先試，充分發揮資金優勢將廣大靈活就業人員納入制度的范圍，支持其在城市安居樂業，為推動城鎮化建設發揮應有的作用。只要將制度的范圍擴大了、使受益人群增加了、社會影響力提高了，住房公積金制度的生命力自然就能延續發展，各種質疑也將銷聲匿跡。

2.提升服務吸引靈活就業人員建制。“營銷即宣傳，宣傳即營銷”，這是益陽中心的工作理念。目前益陽市靈活就業人員已成為住房公積金建制的主要來源和拉動城市房地產市場發展的突破點。如何吸引靈活就業人員建制，益陽中心的做法一是加大投入力度，長期在各類媒體投放宣傳廣告，充分利用戶外電子屏、電梯間和網站、微信、短信等新型媒體進行立體式宣傳。二是實行網點柜員包樓盤宣傳制度，所有簽約樓盤均有住房公積金貸款營銷產品廣告展示牌，所有簽約樓盤規定柜員每月至少上門宣傳公積金政策1～2次。三是充分調動售樓人員宣傳住房公積金政策的積極性，對宣傳靈活就業人員建制并實現住房公積金貸款的人員按筆數進行公布并按月獎勵兌現。通過各種途徑的宣傳，讓住房公積金貸款政策滲透購房者所到之處，讓住房公積金貸款品牌深入人心，對吸引靈活就業人員建制收效顯著。

3.科學管理引導靈活就業人員建制。益陽中心從2012年開展靈活就業人員貸款以來，秉承“公平對待、降低條件、減少手續、科學管理”的原則，站在制度公平的立場，注重發揮制度互助作用，支持靈活就業人員安居樂業。在靈活就業人員購房貸款單位問題上，注重根本風險的防控，只要購房行為真實、資金用途合理、抵押物充足、資料手續齊全，從性質上、流程上與單位職工貸款沒有本質區別，確保風險在可控范圍。

（三）主要工作成效

1.規模效應逐漸產生。至2019年末，益陽中心靈活就業人員累計繳存賬戶（含已銷戶）34211個，目前有實繳賬戶25672個，占實繳賬戶總數的11.88%。

2.支持作用比較明顯。益陽中心累計向靈活就業人員發放個人住房貸款19432筆、44.23億元，為同期全市數據（62661筆、139.36億元）的31.01%和31.74%。至目前，靈活就業人員存量貸款17784筆，占益陽市住房公積金存量貸款數（61206筆）的29.06%;靈活就業人員存量貸款金額41.08億元，占全市存量貸款金額（108.74億元）的37.78%。越來越多的靈活就業人員，通過參與住房公積金制度建設分享發展紅利。

三、靈活就業人員住房公積金建制工作存在的主要問題

（一）繳存相關政策不明確導致資金規模難做大

一是靈活就業人員收入狀況難確定，根據現有《住房公積金管理條例》規定不易核準其月繳存額。貸款前的月繳存額無法核定，一般按年度最低標準按月繳存，貸款后提高至月還款額繳存。二是由于靈活就業人員開戶前未繳補繳和貸款結清后應繳續繳機制未建立，該群體的盡責互助作用不明顯、沉淀資金規模未做大，貸款結清后斷繳現象十分普遍且無制約手段。

（二）對增值收益解決流動性問題的認識不統一

靈活就業人員建制目的性強，建制后大比例（73.41%）申請貸款導致出現資金流動性緊張的問題。益陽中心個貸率于2013年首次突破100%后，一直處在數據高位。同時，增加資金流動性的成本支出由于沒有會計標準進行明確，財政部門在實際操作中往往列入業務支出欄目核算，對公積金中心管理運行效益的評估也產生了不小的負面影響。

（三）個貸逾期風險較高但風險準備金很難使用

靈活就業人員相較其他體制外單位職工，償債能力較弱、家庭住房唯一，影響按月正常還貸的因素更多，發生貸款逾期的概率更高。以益陽中心3月底數據為例，共有172筆靈活就業人員貸款發生逾期，占逾期貸款總筆數的62.55%。至目前，益陽中心雖按貸款余額的2.1%計提貸款風險準備金2.03億元，但由于現行呆滯貸款的處置程序煩瑣、限制較多，住房公積金貸款風險準備金仍處于零使用狀態。

四、完善靈活就業人員住房公積金建制的對策和建議

靈活就業人員住房公積金建制工作應堅決貫徹“房子是用來住的，不是用來炒的”的定位，以“構建多主體供給、多渠道保障、租購并舉的住房制度”為方向，幫助更多靈活就業人員特別是中低收入群體改善住房居住條件，深入推進新型城鎮化建設進程，更好地發揮住房公積金制度的公共政策屬性，實現住房公積金制度效益的最大化。

（一）實行統一的、無差別貸款政策

對靈活就業人員不設定特殊限制條件或帶有歧視性條款，將個人住房貸款當作純粹的個人金融行為。貸款不與申請人住房公積金月繳存金額、繳存余額、繳存時間、繳存人數、個人身份等帶有歧視性的條款掛鉤，統一補繳定額資金作為開戶資金和互助資金后，均可申請公積金貸款。目前部分中心存在對申請貸款人附加連帶限制條款，如由當地具有公務員身份的人員作擔保、由申請人親屬作擔保、繳交個人保證金等。各種形式的貸款限制同時也限制了貸款市場的開拓，讓靈活就業人員對住房公積金貸款望而卻步，不敢跨進制度的門檻。對單位職工、非單位職工貸款政策應當一視同仁，降低貸款準入門檻、減少限制性條款，這樣自然會受到靈活就業人員的青睞。

（二）將靈活就業人員還款額設為繳存額

靈活就業人員貸款后停繳公積金是許多中心長期糾結的一個問題，對這個問題可以換位思考，科學分析。靈活就業人員家庭本身屬于低收入群體，貸款后能夠按月正常償還貸款已經傾注了家庭收入的相當一部分資金，指望他們還另外按月繳存住房公積金已經不切實際，中心也無法控制到位。我們不妨退一步思考，即使貸款后另外繳存住房公積金，住房公積金中心也應當將繳存額抵扣還款額實行按月還貸，本質上還是還貸資金，只是說法不同而已。中心既然對貸款后停繳無法控制不如放手順其自然，客戶按月還貸保證了貸款的質量，既減輕了貸款人的資金壓力，還穩定了建制群體，穩定了靈活就業人員已建制和想建制人的人心。

（三）政策扶持支持靈活就業人員建制

一是財政扶持個人建制。新一輪住房制度改革的核心，就是要實現農業轉移人口的城鎮化，讓他們和城市中低收入群體一樣公平享有住房權，將他們納入住房保障的范疇，建立農業轉移人口貸款補助（貼）制度，幫助這一群體實現“?。ㄗ猓┯兴印薄Ｄ壳安糠殖鞘幸呀泴r業轉移人口進行購房、貸款貨幣補貼，是引導低收入群體購房的最直接、最有效的辦法。二是將進城落戶農民完全納入城鎮住房保障體系。加快完善城鎮住房保障體系，確保靈活就業人員與當地城鎮居民同等享有政府提供基本住房保障的權利。住房保障逐步實行實物保障與租賃補貼并舉的措施，通過市場提供房源、政府發放租賃補貼的方式，支持符合條件的靈活就業人員承租市場住房。推進擴大住房公積金繳存面，將靈活就業人員納入覆蓋范圍，鼓勵靈活就業人員繳存住房公積金。三是開通區域間聯系綠色通道。靈活就業人員由于群體特征明顯，工作、居住地不穩定，對公積金異地轉移、異地使用要求高，公積金中心要有針對性地制定相關管理辦法加以解決，讓其安心踏實地繳存公積金，進一步完善全國住房公積金轉移接續平臺，支持繳存人異地使用和全國范圍內資金的轉移。

（作者單位為益陽市住房公積金管理中心）

參考文獻

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