淺析國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)及防范

摘要：新時(shí)期，在國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的各項(xiàng)工作開展過(guò)程中，重視加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范能力，有效地分析國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)種類，利于全面提高對(duì)于國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。在進(jìn)行實(shí)踐分析過(guò)程中，本文提出了國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施，希望進(jìn)一步的分析能夠提升國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控水平，促使國(guó)有企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：國(guó)有企業(yè);法律風(fēng)險(xiǎn);防控措施

中圖分類號(hào)：F275文獻(xiàn)識(shí)別碼：A文章編號(hào)：

2096-3157（2020）17-0086-02

一、引言

新時(shí)期，在國(guó)有企業(yè)，有效地開展法律風(fēng)險(xiǎn)防控是必要的，在進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)防范過(guò)程中，應(yīng)該結(jié)合企業(yè)發(fā)展實(shí)際，科學(xué)的制定更加高效的法律風(fēng)險(xiǎn)防控措施，才能不斷提高企業(yè)各項(xiàng)工作開展效率。本文結(jié)合實(shí)踐研究進(jìn)行了具體探索，旨在通過(guò)有效分析，能夠進(jìn)一步提高國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范研究能力。

二、國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)種類

1.企業(yè)設(shè)立中的法律風(fēng)險(xiǎn)

就目前看來(lái)，雖然我國(guó)擁有一定規(guī)模的國(guó)有企業(yè)，但是仍有一些新型的國(guó)有企業(yè)處在建設(shè)過(guò)程中，在這一過(guò)程中，依然存在對(duì)于企業(yè)制度自身考慮不夠完善，沒(méi)有聘請(qǐng)專業(yè)法律顧問(wèn)的情況，這樣的情況會(huì)導(dǎo)致企業(yè)自身的框架建立不完善，進(jìn)而增大企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。

2.合同風(fēng)險(xiǎn)

所謂合同風(fēng)險(xiǎn)，是指在進(jìn)行合同簽訂的過(guò)程中，由于業(yè)務(wù)部門或是技術(shù)方面沒(méi)有全面準(zhǔn)確表達(dá)導(dǎo)致理解錯(cuò)誤簽訂合同后產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)糾紛。業(yè)務(wù)部門的工作涉及到金額、質(zhì)保、合同期限、履行等問(wèn)題，如果是招投標(biāo)項(xiàng)目還應(yīng)當(dāng)考慮國(guó)家的相關(guān)法律法規(guī)。當(dāng)經(jīng)驗(yàn)管理者自身的法律意識(shí)不足時(shí)，其在進(jìn)行合同的簽訂和履行時(shí)很有可能會(huì)出現(xiàn)一系列的問(wèn)題，無(wú)論是合同的模式是否規(guī)范，還是合同標(biāo)點(diǎn)、文本格式以及履行方式等方面都可能存在一系列法律漏洞，如果企業(yè)無(wú)法選擇正確的處理方式，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，企業(yè)只能任其追責(zé)損失。

3.企業(yè)并購(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)

隨著目前我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整，越來(lái)越多的國(guó)有企業(yè)進(jìn)行了重組，兼并以及收購(gòu)等行為，在此過(guò)程中，往往會(huì)因?yàn)槠髽I(yè)自身的法律意識(shí)不足，企業(yè)內(nèi)部也沒(méi)有聘請(qǐng)專業(yè)的法律顧問(wèn)，導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生一系列的財(cái)務(wù)及內(nèi)控方面的問(wèn)題，這導(dǎo)致企業(yè)在收購(gòu)和兼并的過(guò)程中，無(wú)法降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。

4.人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)

在國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)也十分常見(jiàn)。由于目前我國(guó)的《勞動(dòng)法》和《勞動(dòng)合同法》逐步趨于完善，因此，在進(jìn)行勞動(dòng)合同的簽訂時(shí)，都較為嚴(yán)格，但是由于大多數(shù)國(guó)有企業(yè)自身的法律意識(shí)不夠充分，導(dǎo)致在進(jìn)行勞動(dòng)合同簽訂以及相關(guān)待遇保障方面的簽訂時(shí)容易與勞動(dòng)者之間出現(xiàn)糾紛，運(yùn)營(yíng)成本中的勞資成本增加，加大人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)不僅包括勞資糾紛，也包含其他類型風(fēng)險(xiǎn)，但是勞資糾紛是人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)中十分重要的一部分，其他類型的風(fēng)險(xiǎn)多與其類似。

三、國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范策略

1.建立完善的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系

所謂國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系，是指企業(yè)根據(jù)自身的發(fā)展目標(biāo)以及發(fā)展重點(diǎn)，選擇企業(yè)可能面臨的相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)作為著入點(diǎn)，構(gòu)建相應(yīng)的流程體系，其中所包含的企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容主要有企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)分析、法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制以及鞏固提高四個(gè)方面，其中包含的具體應(yīng)對(duì)措施則應(yīng)當(dāng)包含法律培訓(xùn)、機(jī)構(gòu)設(shè)置、風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估以及最后的風(fēng)險(xiǎn)解除等。因此，為了更好地完善國(guó)企法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系，應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)防范制定相應(yīng)的管理制度，之后再根據(jù)企業(yè)自身的發(fā)展情況及內(nèi)外部環(huán)境針對(duì)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)展開控制，在實(shí)際過(guò)程中應(yīng)當(dāng)將預(yù)防作為主要方式，事中控制則起到輔助作用，事后補(bǔ)救為最后的選擇進(jìn)行掌握。國(guó)有企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)性質(zhì)的不同，從以下幾個(gè)方面展開風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理工作：避免經(jīng)營(yíng)違規(guī)造成的風(fēng)險(xiǎn)管理、合同風(fēng)險(xiǎn)管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理、公司治理風(fēng)險(xiǎn)管理、企業(yè)分立合并以及設(shè)立的管理、企業(yè)訴訟和索賠事項(xiàng)的管理、企業(yè)投資和資產(chǎn)出售管理以及勞務(wù)關(guān)系涉及的相關(guān)法律事項(xiàng)的管理等。國(guó)有企業(yè)必須保證風(fēng)險(xiǎn)防范管理體系能涉及到每一個(gè)管理過(guò)程當(dāng)中，并包含每一名職工，每一個(gè)崗位，針對(duì)相應(yīng)的崗位建立適當(dāng)?shù)囊?guī)章，進(jìn)而更好地防范可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)能夠獲得更為長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。

2.全面落實(shí)法律風(fēng)險(xiǎn)控制

國(guó)有企業(yè)為了更好地落實(shí)法律風(fēng)險(xiǎn)控制體系，第一，應(yīng)當(dāng)重視知識(shí)產(chǎn)權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)控制。國(guó)有企業(yè)應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化自身內(nèi)部管理人員以及其他工作人員的知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí)，讓每一名員工都認(rèn)識(shí)到知識(shí)產(chǎn)權(quán)的重要性，并保證自身能夠?yàn)槠髽I(yè)帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)控制價(jià)值。企業(yè)應(yīng)當(dāng)安排員工進(jìn)行相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，進(jìn)而更好地約束員工行為，避免其因?yàn)榉梢庾R(shí)淡薄與他人產(chǎn)生法律糾紛。除此之外，企業(yè)還需要指定規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，在遇到相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)能夠科學(xué)合理止損，降低企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失。第二，注重合同管理風(fēng)險(xiǎn)控制。合同在企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中十分重要，企業(yè)在進(jìn)行合同簽訂時(shí)應(yīng)當(dāng)盡量降低其可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。因此，企業(yè)在進(jìn)行合同簽訂時(shí)必須按照規(guī)范的流程進(jìn)行簽訂，保證合同具備相應(yīng)的法律效力。例如，簽訂正式合同前，需要通過(guò)業(yè)務(wù)經(jīng)辦、審計(jì)部和財(cái)務(wù)部等多部門的共同審批，還應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)合同履行環(huán)節(jié)的管理，通過(guò)這樣的方式更好地增強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理工作強(qiáng)度。企業(yè)不僅需要建立完善的合同管理體制，制定相應(yīng)的合同簽訂流程，還應(yīng)當(dāng)安排專業(yè)的法律工作者參與到合同制定的過(guò)程當(dāng)中，從合同的招投標(biāo)，到合同的簽訂，到合同的履行，每一步驟都應(yīng)當(dāng)由專業(yè)人員進(jìn)行把關(guān)，進(jìn)而更好地降低企業(yè)可能出現(xiàn)的合同風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生概率。第三，做好法律風(fēng)險(xiǎn)的控制作業(yè)。在長(zhǎng)遠(yuǎn)意義上，要避免公司與其他企業(yè)直接發(fā)生沖突，不同企業(yè)、不同單位之間的合作，最為重要的目的是互惠互利。對(duì)此，國(guó)有企業(yè)要盡量避免法律問(wèn)題，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中一旦出現(xiàn)問(wèn)題，需要在第一時(shí)間找到合適的方式加以優(yōu)化，切忌將問(wèn)題不斷擴(kuò)大，損害雙方利益。國(guó)有企業(yè)自身也要圍繞《合同法》出發(fā)，與其他單位和企業(yè)之間進(jìn)行合作或交易時(shí)，一切行為都要合法合規(guī)，在執(zhí)行各項(xiàng)作業(yè)的時(shí)候也要達(dá)到有法可依、有法可尋，切實(shí)減少潛在的風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)的信譽(yù)和形象。企業(yè)自身也要加強(qiáng)自己的經(jīng)營(yíng)規(guī)范，保持誠(chéng)信經(jīng)商的原則，盡量規(guī)避糾紛造成不良的后果。

3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制的建立及運(yùn)行

按照風(fēng)險(xiǎn)管控三道防線的職責(zé)定位，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行分層、分類和集中監(jiān)管的管控模式，形成相關(guān)職能部門及所屬各單位、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、監(jiān)督評(píng)價(jià)部門各負(fù)其責(zé)、協(xié)同運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系。各職能部門和所屬各單位作為風(fēng)險(xiǎn)管控第一道防線，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)種類的不同，分別在其職責(zé)范圍內(nèi)，采取不同形式履行對(duì)各項(xiàng)具體風(fēng)險(xiǎn)管控的主體責(zé)任;對(duì)國(guó)有企業(yè)而言，風(fēng)險(xiǎn)與法律事務(wù)部門應(yīng)當(dāng)成為國(guó)有企業(yè)的風(fēng)控主管，能夠?yàn)檎麄€(gè)風(fēng)險(xiǎn)管控工作提供體系上的支持以及運(yùn)轉(zhuǎn)，尤其是針對(duì)各項(xiàng)工作的協(xié)調(diào)推進(jìn)，監(jiān)督檢查，提供有力的支持與輔助。審計(jì)部是我國(guó)國(guó)有企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理工作上的最后一道防護(hù)壁，能夠?yàn)槠髽I(yè)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的整個(gè)工序以及流程展開專門的評(píng)價(jià)，為后續(xù)進(jìn)行調(diào)整與優(yōu)化奠定良好的基礎(chǔ)，并匯總報(bào)告設(shè)立檔案。

在上述過(guò)程中，應(yīng)該重視內(nèi)部控制，需要注意的是，盡管國(guó)有企業(yè)針對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的控制與防范，做到了以國(guó)家的規(guī)章制度作為核心與藍(lán)本，但為了發(fā)揮最大程度的價(jià)值作用，要結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況針對(duì)內(nèi)部的控制體系做好進(jìn)一步的完善，實(shí)施內(nèi)部控制。首先，各個(gè)部門要結(jié)合本部門的實(shí)際情況，就《全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作年度考核評(píng)價(jià)辦法》和《全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息填報(bào)辦法》進(jìn)行針對(duì)性地調(diào)整。其次，各個(gè)部門要匯總過(guò)往出現(xiàn)的問(wèn)題以及風(fēng)險(xiǎn)，向上匯報(bào)統(tǒng)一建設(shè)專門的內(nèi)部體系，對(duì)財(cái)務(wù)、法律等多個(gè)方面制定專屬的流程，保證風(fēng)險(xiǎn)防范的效果最大化。

4.開展風(fēng)險(xiǎn)檢查工作

首先，需要針對(duì)上一個(gè)周期的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行評(píng)估，針對(duì)每一條風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行具體的解決方法落實(shí)，明確執(zhí)行工作的責(zé)任人和責(zé)任主體，制定專門的解決方案，針對(duì)情節(jié)嚴(yán)重的重大方案實(shí)行動(dòng)態(tài)化監(jiān)測(cè)。其次，需要長(zhǎng)期跟蹤風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展情況與變化情況，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件過(guò)程中出現(xiàn)的具體變化和事件，需要以督導(dǎo)函、風(fēng)險(xiǎn)告知函等方式予以告知，需要加強(qiáng)對(duì)事件發(fā)生的主要涉及人物，事件的主要誘因等給出具象化意見(jiàn)，從而確保各個(gè)單位之間互相協(xié)作、互相幫助，為預(yù)防事件的進(jìn)一步升級(jí)或者情節(jié)擴(kuò)大，做好完善的防護(hù)以及應(yīng)對(duì)方案。最后，針對(duì)國(guó)有企業(yè)尤其是規(guī)模相對(duì)較大的國(guó)有企業(yè)，要確保各個(gè)部門在檢查自身業(yè)務(wù)符合規(guī)范的基礎(chǔ)之上，還需要加強(qiáng)各個(gè)部門之間的聯(lián)動(dòng)，使得對(duì)重點(diǎn)、難點(diǎn)項(xiàng)目的著重考察。通常情況下，經(jīng)由審計(jì)部門組織，包括風(fēng)險(xiǎn)管理部門、法律事務(wù)部以及各職能部門所組成，對(duì)企業(yè)內(nèi)部工作合力考察。由財(cái)務(wù)部牽頭，風(fēng)險(xiǎn)與法律事務(wù)部、審計(jì)部參與，對(duì)兩金占用專項(xiàng)清理工作進(jìn)行督導(dǎo)，對(duì)礦產(chǎn)品貿(mào)易業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)控;由安全部牽頭，有關(guān)單位參與，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行檢查。通過(guò)自查、專項(xiàng)業(yè)務(wù)檢查、聯(lián)合檢查，督導(dǎo)等方式，查找問(wèn)題，排查風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行整改，使風(fēng)險(xiǎn)得到早防范、早應(yīng)對(duì)，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可控范圍。

5.風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)或考核工作

為了切實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)工作，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的考核意義最大化，加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)內(nèi)部的激勵(lì)作用，就需要加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的考核。首先，要明確上級(jí)部門所指定的任務(wù)，就《全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作年度考核評(píng)價(jià)辦法》為核心，做到完善相關(guān)工作的考評(píng)制度。要做到“合理規(guī)劃、分級(jí)管理”的成效，組織針對(duì)性的考核工作。國(guó)有企業(yè)需要對(duì)下屬各個(gè)部門針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作做好考評(píng)，而各個(gè)單位的負(fù)責(zé)人需要對(duì)下屬明確管理工作的考評(píng)業(yè)務(wù)。通常情況下，考核的內(nèi)容需要預(yù)先指出，包括各個(gè)環(huán)節(jié)和各個(gè)內(nèi)容，并加強(qiáng)主觀抽查的考評(píng)分?jǐn)?shù)。針對(duì)具體的細(xì)則以及考核內(nèi)容，需要完備地予以各個(gè)部門針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理做出具體的數(shù)字性的評(píng)定工作，后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門要與考核單位展開討論和分析，找出各個(gè)部門執(zhí)行上仍存有不足的環(huán)節(jié)，并出具最終的報(bào)考。要將風(fēng)險(xiǎn)管理考核的內(nèi)容與企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核有機(jī)結(jié)合起來(lái)，才能最大程度上激發(fā)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能意識(shí)。

四、結(jié)語(yǔ)

隨著國(guó)有企業(yè)改革深入開展，有效地開展國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)研究能夠進(jìn)一步促使企業(yè)不斷發(fā)展，因此，在進(jìn)行實(shí)踐探索過(guò)程，要結(jié)合企業(yè)發(fā)展實(shí)際，有針對(duì)性地采取更加高效的法律風(fēng)險(xiǎn)防范手段，才能不斷提高企業(yè)發(fā)展效率。希望結(jié)合本文研究，能夠?yàn)閲?guó)有企業(yè)日后發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。

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作者簡(jiǎn)介：王蕾，供職于三河市金苑物業(yè)服務(wù)有限公司。