提升商業(yè)銀行基層機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理水平的思考

劉英娜

【摘 要】習(xí)近平總書記在十九大報告中要求“健全金融監(jiān)管體系，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險的底線”，將防范化解重大風(fēng)險作為“三大攻堅戰(zhàn)”之首，強調(diào)防范化解金融風(fēng)險的重要性。當(dāng)前，隨著經(jīng)濟增速放緩、同業(yè)競爭加劇、新金融業(yè)態(tài)沖擊等經(jīng)營環(huán)境變化的影響，商業(yè)銀行內(nèi)部的合規(guī)風(fēng)險也在不斷暴露。在監(jiān)管日益趨嚴(yán)的形勢下，合規(guī)風(fēng)險成為了監(jiān)管部門和各銀行金融機構(gòu)越來越重視的一類風(fēng)險。本文根據(jù)商業(yè)銀行當(dāng)前合規(guī)管理形勢和現(xiàn)狀，分析了基層機構(gòu)在合規(guī)管理方面存在的主要問題，提出了提升基層機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理水平的建議。

【關(guān)鍵詞】基層機構(gòu);合規(guī)風(fēng)險;建議

隨著金融一體化以及金融科技的發(fā)展、銀行業(yè)綜合化經(jīng)營和數(shù)字化經(jīng)營轉(zhuǎn)型，我國的銀行業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出業(yè)務(wù)的復(fù)雜化、產(chǎn)品的多元化與服務(wù)的信息化等特征，導(dǎo)致銀行業(yè)的風(fēng)險系數(shù)升級，從而對以銀行為代表的金融機構(gòu)的風(fēng)險管控能力提出更高的要求。習(xí)近平總書記在十九大報告中要求“守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險的底線”，防范化解重大風(fēng)險列為“三大攻堅戰(zhàn)”之首，其中防范化解金融風(fēng)險是重中之重。

隨著經(jīng)濟增速放緩、同業(yè)競爭加劇、新金融業(yè)態(tài)沖擊等影響，商業(yè)銀行內(nèi)部的合規(guī)風(fēng)險也在不斷暴露。在監(jiān)管日益趨嚴(yán)的形勢下，合規(guī)風(fēng)險成為了監(jiān)管部門和各銀行金融機構(gòu)越來越重視的一類風(fēng)險。本文擬對商業(yè)銀行基層機構(gòu)面臨的合規(guī)形勢和現(xiàn)狀進行分析，并針對存在的問題提出改進對策和建議。

一、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的概念

根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》，合規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。

商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理，是指商業(yè)銀行為控制合規(guī)風(fēng)險，實現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營目標(biāo)，通過特定的組織機構(gòu)，制定和實施一系列制度、標(biāo)準(zhǔn)和程序，主動使自身的經(jīng)營管理行為合規(guī)的動態(tài)過程。商業(yè)銀行是典型的風(fēng)險管理企業(yè)，合規(guī)風(fēng)險管理是商業(yè)銀行一項核心的風(fēng)險管理活動。有效的合規(guī)風(fēng)險管理是商業(yè)銀行構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系的基礎(chǔ)，也是構(gòu)建有效內(nèi)部控制機制的核心。

二、提升商業(yè)銀行基層機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理水平的必要性

（一）適應(yīng)國際國內(nèi)形勢的必然要求。隨著新冠疫情在各國的蔓延，全球的政治、經(jīng)濟和貿(mào)易格局發(fā)生深刻變化，國內(nèi)外金融生態(tài)和經(jīng)營環(huán)境不確定性愈加突顯。合規(guī)管理是金融機構(gòu)安全穩(wěn)健運行和持續(xù)健康發(fā)展的重要保障，各商業(yè)銀行必須建立健全合規(guī)風(fēng)險管理體系。

（二）強監(jiān)管形勢下的必然要求。2017年銀監(jiān)會開展“三三四十”等專項整治，開啟了金融業(yè)“強監(jiān)管”、“強問責(zé)”周期的大幕。進入2018年，強監(jiān)管態(tài)勢延續(xù)，銀保監(jiān)會系統(tǒng)共下發(fā)約3777張罰單，罰沒金額超20億。2019年銀行業(yè)監(jiān)管邁入常態(tài)化，全年銀保監(jiān)會系統(tǒng)共下發(fā)了約3382張罰單，合計罰沒金額約9.49億元，2000多名相關(guān)人員受到行政處罰。在此種形勢下，基層機構(gòu)面臨嚴(yán)峻的違規(guī)處罰風(fēng)險。

（三）商業(yè)銀行健康持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求。從近幾年的公開信息看，銀行違規(guī)屢見不鮮，銀行員工涉及重大監(jiān)管類案件也時有曝光。每個案例的背后幾乎都有合規(guī)意識缺乏、有章不循、違規(guī)操作、管控不足、處置不力、日常檢查不到位等問題。

三、商業(yè)銀行基層機構(gòu)合規(guī)管理中存在的主要問題

從管理實踐看，商業(yè)銀行合規(guī)工作尤其基層合規(guī)管理工作距離監(jiān)管要求、國際先進銀行實踐還有一定差距，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）合規(guī)理念、合規(guī)意識尚有不足。在基層，存在合規(guī)與發(fā)展相對立的觀念。部分基層機構(gòu)在業(yè)績指標(biāo)考核的壓力下，從管理層到一般員工將業(yè)務(wù)發(fā)展作為第一要務(wù)，當(dāng)業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)管理發(fā)生沖突時，往往會為了業(yè)務(wù)發(fā)展而放松合規(guī)管理要求。

（二）組織架構(gòu)不健全，合規(guī)隊伍整體偏弱。當(dāng)前，大部分基層機構(gòu)沒有設(shè)立獨立的合規(guī)崗位，或者雖設(shè)立了崗位，但人員專業(yè)能力與基層合規(guī)工作的客觀要求仍有差距。合規(guī)人員專業(yè)性、獨立性、權(quán)威性、專職性存在不足，合規(guī)風(fēng)險識別、評估及技術(shù)水平相對滯后，難以實現(xiàn)合規(guī)管理的連續(xù)性、有效性、系統(tǒng)化。

（三）合規(guī)管理手段、管理工具相對缺乏，尚未建立起統(tǒng)一強大的合規(guī)管理系統(tǒng)和工具。合規(guī)部門與各業(yè)務(wù)部門信息管理系統(tǒng)共享程度較低。合規(guī)管理信息數(shù)據(jù)來源較為單一，未能與業(yè)務(wù)運營、風(fēng)險監(jiān)測管理系統(tǒng)有效對接，合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測與違規(guī)行為存在時間差，信息來源具有被動型，主動監(jiān)測風(fēng)險、分析風(fēng)險受到制約。

四、提升商業(yè)銀行基層機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理水平的建議

（一）正確認識和處理合規(guī)管理與經(jīng)營發(fā)展的關(guān)系。銀行是經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)，在全面風(fēng)險管理中要增強風(fēng)險管理的系統(tǒng)性、整體性和協(xié)調(diào)性，應(yīng)綜合考慮合規(guī)風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和其他風(fēng)險的關(guān)聯(lián)性，確保各項風(fēng)險管理政策和程序的一致性。要將合規(guī)管理融于經(jīng)營發(fā)展之中，樹立合規(guī)創(chuàng)造價值理念，實現(xiàn)合規(guī)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的有效平衡。

（二）持續(xù)加強合規(guī)文化建設(shè)。加強合規(guī)文化宣傳和典型案例教育，逐步培養(yǎng)全員的合規(guī)意識，真正實現(xiàn)合規(guī)管理由被動控制向主動管理轉(zhuǎn)變。讓主動合規(guī)理念深入人心，從高層做起，從全員抓起，讓全體員工樹立誠信與正直的職業(yè)操守和價值觀念。

（三）完善組織架構(gòu)和合規(guī)隊伍建設(shè)。合規(guī)組織架構(gòu)要覆蓋各層級、各條線，做到合規(guī)管理有部門、有崗位、有人員，職責(zé)明確、分工清晰。尤其在基層機構(gòu)，一定要有崗位、有人員、有職責(zé)，保證合規(guī)管理“橫向到邊、縱向到底”。

（四）優(yōu)化管理運行機制。一是明確部門、層級職責(zé)和任務(wù)，合規(guī)部門承擔(dān)合規(guī)的管理責(zé)任;業(yè)務(wù)部門是合規(guī)的第一道防線，承擔(dān)合規(guī)的主體責(zé)任;審計部門是事后監(jiān)督，著力于事后揭示問題，屬于第三道防線，二是加強部門、層級間的協(xié)作配合，及時共享信息。三是做好合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測和報告工作，實現(xiàn)信息有效傳遞。

（五）加強管理制度建設(shè)。一是繼續(xù)完善合規(guī)管理制度，制定操作性較強的管理制度和流程。對于基層來說，制度宜簡便易操作，可以清單化、手冊化的方式制定管理制度，做到職責(zé)清晰，邊界明確，制度之間不沖突。二是要對制度進行合規(guī)性審查，從源頭上防范合規(guī)風(fēng)險。

（六）借助科技手段，支持合規(guī)的全流程管理。積極探索借助科技手段和IT技術(shù)，打造合規(guī)管理的技術(shù)平臺，逐步建立制度檢索、合規(guī)審查、風(fēng)險監(jiān)測、問題發(fā)現(xiàn)與整改、風(fēng)險提示于一體的統(tǒng)一管理平臺。通過建立數(shù)據(jù)管理模型，將合規(guī)管理融入業(yè)務(wù)流程，及時進行合規(guī)信息的匯總分析和風(fēng)險的及時預(yù)警，做到合規(guī)管理關(guān)口前移，實現(xiàn)事前、事中、事后的全方位管控。

（七）完善考核體系和加強問責(zé)。加大合規(guī)風(fēng)險在全面風(fēng)險考核體系中的比重，提高合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)在KPI等考核體系中的占比，通過考核引導(dǎo)基層機構(gòu)重視合規(guī)管理，依法合規(guī)經(jīng)營。探索對合規(guī)部門和合規(guī)人員的單獨考核，以保證合規(guī)管理的獨立性。建立有效的問責(zé)制度。嚴(yán)格對違規(guī)行為進行責(zé)任認定與責(zé)任追究，充分體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念。

五、結(jié)束語

商業(yè)銀行基層機構(gòu)點多面廣，通過建立健全合規(guī)管理體系，打造先進的合規(guī)理念和文化，進一步提升基層機構(gòu)的合規(guī)管理水平，將有利于商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。

【參考文獻】

[1]李增淼.關(guān)于加強銀行基層網(wǎng)點內(nèi)控合規(guī)管理的思考[J].企業(yè)改革與管理，2017（4）.

[2] 宋魁智.提升商業(yè)銀行基層機構(gòu)內(nèi)控合規(guī)管理有效性的途徑初探[J].商訊，2019（33）.

[3] 宋光明.商業(yè)銀行內(nèi)部控制與合規(guī)管理的實踐與思考[J].征信，2018（8）.