淺談商業銀行綠色信貸的風險控制

錢靜楣

摘 要：近年來，隨著我國經濟持續發展，金融業的發展速度也越來越快，在經濟新常態下，商業銀行踐行綠色信貸是順應時代潮流的明智之選。綠色信貸業務自身的特殊性，決定其風險比普通信貸的風險更加難以管理。本文介紹了商業銀行在開展綠色信貸時應存在的風險類型和基本成因，并且結合當前綠色信貸風險管理中存在的主要問題，對如何消除、控制商業銀行綠色信貸風險提出具體的建議。

關鍵詞：商業銀行? 綠色信貸? 風險? 管理? 控制

中圖分類號：F832.4 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2020）09（a）--02

1 商業銀行控制綠色信貸風險的重要性

綠色信貸是指通過信貸的具體手段達成一系列的目標，無論是節能減排的目標還是對相關制度進行安排，都需要包括在其中。相較于傳統的信貸，綠色信貸的特征更加明顯，在對綠色信貸業務進行開展的過程中，商業銀行必須要將資金融入與環保有關的產業中，通過促進綠色企業的發展可以更好地完成政府部門提出的具體目標。再者，商業銀行在加強對綠色企業扶持的同時還會降低對高污染企業的投資額度，尤其是對于一些高耗能的項目，商業銀行可通過減少投資的方式對其生產進行限制，進而對資金進行合理的配置與優化。

總的來說，綠色信貸的價值十分明顯，其可以在促進我國經濟發展的基礎上減少能源消耗、降低污染環境的概率，但由于綠色信貸業務存在著一定程度上的特殊性，所以在實踐過程中往往存在著一些風險，這也提高了對商業銀行風險管理能力的要求。因此，加強對綠色信貸的風險管理意義重大，既有助于服務國家發展戰略，也有助于助力企業轉型發展，最終有助于降低銀行自身的經營風險。只有充分意識到綠色信貸風險管理的現實意義，才能有針對性地分析問題，并結合實際情況，想出解決對策，以加強風險管控。

2 綠色信貸的風險類型

商業銀行為了對國家政策進行貫徹落實，需要對相關的技術材料進行回收，之后給予相關企業以優惠利率的貸款，此外還需要對部分企業進行限制，提高對其貸款申請的要求并對高利率的政策進行實施，通過這種手段可促進經濟的持續發展，并在現實情況中改變發展模式。所以需要對綠色信貸的風險類型進行明確。

2.1 綠色信貸的環境風險

從綠色信貸環境風險的角度來看，近年來，為了對資源浪費的情況進行遏制，減少污染環境的情況，國家對相關的法律法規進行了制定，希望能制止浪費行為，加強對違法行為的處罰。這些新政策的推出雖然具有一定效果，但很多企業的日常生產經營卻受到了較大的影響，導致其發展受到嚴重制約，很多放貸的商業銀行甚至無法對貸款進行回收，只因企業正面臨著倒閉的風險。因此綠色信貸的環境風險十分嚴重，會波及到多個部門，只有政府與企業相互配合，銀行加強重視，才能合理地規避風險。

2.2 綠色信貸的業務風險

綠色信貸在現實情況中存在著一定程度上的業務風險，對于商業銀行而言，其在對信貸業務進行開展時往往會受到相關因素變化的影響，這些具體因素也會影響到企業的整體經營狀況，甚至連財務狀況都處于被影響的范疇內。綠色信貸所適用的具體項目以保護環境為主，對于綠色企業的項目來說，雖然資金的投入量較大，但是利潤卻與投入不成正比，因此綠色信貸面臨的風險較大，需要引起相應的重視。

2.3 綠色信貸的操作風險

在綠色信貸的操作方面隱藏著很多風險，例如內部程序的風險、工作人員的風險、外部事件的發生等，都可能會導致銀行出現損失，其中最為明顯的風險就是技術風險與工作人員的操作風險。在實際操作過程中，需要對貸款進行審核，但在技術層面上，部分商業銀行往往無法對真實的信息資料進行獲取，導致放貸決策不具備合理性。另外，商業銀行缺乏內部監督制度，無法形成對工作人員的威懾力，工作人員為了完成自身的任務，獲取更多的經濟利潤，往往會在現實情況中放松警惕，極有可能導致一些不符合綠色信貸標準的企業“乘虛而入”，還有部分企業為了快速通過審查，甚至會對信貸人員進行賄賂，這種不正之風極不利于商業銀行的發展。

2.4 綠色信貸的法律風險

綠色信貸的法律風險十分明顯，在日常經營過程中，商業銀行的具體行為不能達成法律規定，一旦出現法律糾紛，就會導致其出現經濟方面的損失。其主要是因為我國的立法不完善，在綠色信貸方面缺乏針對性立法，在發生糾紛后銀行往往無法利用法律武器來保證自身的權益。雖然現有的法律能夠讓銀行在對信貸問題進行處理時有章可循，但是法律發展的速度無法與綠色信貸的發展速度相匹配，因此產生了很多風險。

2.5 綠色信貸的市場風險

綠色信貸存在著較強的市場風險，市場風險的主要類型為匯率風險與利率風險。此外，股票價格變動風險也包括在內。在這些風險中利率風險是最具代表性的，其主要是指在利率水平上出現了波動，而銀行的資產收益價值則出現下降的情況，會直接影響到銀行的利潤水平。

3 商業銀行綠色信貸風險的成因

3.1 金融腐敗

商業銀行綠色信貸之所以存在風險，與金融腐敗有很大關系。所謂金融腐敗就是負責對貸款資格進行審核的人員利用自己的權力惡意擴大工作漏洞，給不法分子以可乘之機，使得很多不符合申請條件的企業通過具體的運作都獲得了貸款，而這種運作的過程無疑是不合理、不合法的。這種現象的存在增加了關系人貸款的可能性，很可能會導致銀行的經濟損失。

3.2 制度不完善

制度不完善是商業銀行綠色信貸出現風險的主要原因，在實際情況中相關部門往往需要對相關的制度進行實施，無論是對風險進行防范，還是對相關問題進行監督都需要包括在內，但實事求是地說，我國相關部門還沒有對內部控制機制進行完善，一旦出現風險問題，就可能會導致銀行出現損失，不利于其持續發展。

3.3 人才匱乏

目前在我國發展過程中，綠色信貸的發展時間還不長，無論是在人才培養還是在學術研究方面都沒有形成體系，商業銀行對綠色信貸審核的工作重點與常規的貸款審核沒有明顯的區分，缺乏針對性，僅僅明確項目資金是否違法并不能真正消除綠色信貸的風險，這也影響了商業銀行的發展。目前商業銀行綠色信貸業務的工作人員在能力與知識水平方面都無法滿足具體的需求，部分工作人員懂得金融知識但是卻不懂得環保知識，還有一些人才不具備實踐經驗，無法對綠色信貸風險管理理論進行合理的應用。

4 商業銀行加強綠色信貸風險控制的對策建議

4.1 樹立綠色信貸風險管理意識

首先，要意識到綠色信貸風險管理是經過多個國家實踐證明的，我國企業要積極學習經驗，取其精華，去其糟粕。其次，要完善相關法律體系，有助于提升銀行綠色信貸風險的管理能力，只有具有法律制度保障，綠色信貸才有生根的土壤，才能更專注地應對及化解風險。再次，要認識到建立有效的激勵機制是非常重要的，通過問責及獎懲并行，對銀行的信貸行為作出約束，另外可以通過稅收優惠、信貸補貼的方式，充分調動銀行的積極性，更有效地應對信貸風險。最后，對于商業銀行來說，想要真正地樹立綠色信貸風險管理意識，就必須提高對綠色信貸的認識水平，這既是基礎也是核心。當商業銀行的管理者能夠做好將綠色信貸的基本發展理念與金融供給側改革的落實進行結合，就可以達成最終目標。

4.2 提升財務分析指標的可操作性與合理性

商業銀行的風險評估工作是其整體工作中最具代表性的內容，風險評估的指標主要包括兩個方面：無論是非財務指標還是財務指標，都必須要完全的包括在內，企業財務指標能直接影響風險評估的相關問題，通過考察企業的財務行為能夠對企業的信用情況進行判斷，指標的選擇主要集中在償債能力、盈利能力、營運能力、現金流量和企業規模等方面。而對于非財務指標更應該從企業的歷史信用和行業前景選取。

對于歷史信用來說，其可以直接對企業的償還債務能力進行反映，同時也會影響到企業對外資的獲取過程，如果企業的歷史信用較好，在未來的貸款過程中就不具備太大的風險，如果企業的歷史信用差，那么就可能會存在較大的風險，并應引起人們的重視。

為了持續加強對綠色信貸風險的評估，除了需要對傳統的信貸指標進行構建之外，還必須要加強對環保指標的關注。無論是環境管理還是節能減排，或是全球變暖的具體影響都需要包括其中，這些指標可以對企業的環保進行反映。以節能減排為例，節能減排會考慮到企業對各類資源的消耗情況，企業對資源的消耗主要包括水資源的傳輸、工業用水及商業用水等，其在提取的過程中需要以地下水為主，在傳輸的過程中需要通過供用水資源供應商來進行協調，而商業用水則是指商業設施的具體用水。對這些指標進行明確有利于其更好的發展。

4.3 提升銀行風險管理人員素質

人員素質是銀行信貸業務的基本保證。銀行一方面要加強對信貸人員的理論培訓，建立扎實的理論功底;另一方面要對管理人員有針對性地進行綠色信貸業務的培訓，學習外國及同行業的先進經驗，及時總結，勇于創新。只有這樣，才能有效規避潛在的風險，或者在風險來臨時，管理人員能夠充分發揮其領導作用，代領團隊及時應對，減小及規避相應的風險。

4.4 加強相關機構之間的合作

加強相關機構之間的合作十分重要，可以第三方審核機構的技術為基礎，聘請相關的專家團隊，合理參與到技術評審的過程中，尤其是在商業銀行自身節能技術水平較低的情況下，如果不能借助第三方的力量，勢必會導致綠色信貸的風險出現加大的情況。除此之外，還可以通過專業評級來明確企業的信用情況，立足于信息化背景，可通過互聯網技術與信息技術等參考相關平臺的交易記錄，將其當作是企業信用情況的主要依據。除此之外，商業銀行對綠色信貸風險的控制與很多相關機構都存在著密切的聯系，例如在對監管職能進行強化的方面，無論是生態環境部還是銀保監會，或是財政部，都需要發揮自身的作用，所以商業銀行應加強相關機構之間的合作，更好地對環境違法企業進行懲處，同時加強信息披露，強化商業銀行對綠色信貸政策風險流程的監管力度，加大對商業銀行風險管理不規范行為的監管。另外，還應該加強與其他機構的合作，加強審計監督，加強對商業銀行綠色信貸數據質量的管理，達到對風險進行控制的目的。

參考文獻

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