農村土地經營權抵押風險及其防范機制研究

【摘要】在當前我國農村土地改革不斷深入的背景下，土地經營權抵押政策有力地推進了農業生產規模化和農村金融體系的建設，對于我國農業現代發展具有重要的意義。通過分析土地經營權抵押的必要性以及存在的風險因素，進而構建土地經營權抵押風險防范的配套制度，以期對土地經營權抵押制度的順利實施有所裨益。

【關鍵詞】農村;土地經營權;抵押;風險防范

【中圖分類號】F830.5

【文獻標識碼】A

隨著我國城鎮化和人口市民化的不斷推進，大量農村勞動力向城鎮轉移，導致農業生產勞動力不足。同時，這也促使了農村土地流轉規模的不斷擴大。現階段開展農村土地經營權抵押具有現實的必要性和可行性，它能夠充分發揮土地的經濟價值，同時又可以高效合理的利用土地資源。然而，在抵押過程中存在的一些風險因素會阻礙農村金融業務的順利開展以及農業農村的穩定發展。關于土地經營權抵押風險的研究主要集中在法律政策風險、經營權價值評估風險、民生風險以及信用風險等方面。為了穩固農業的經濟地位，需要對抵押中可能存在的風險因素進行全面地研究分析，抓住問題關鍵所在，進而構建土地經營權抵押風險防范制度，規避或降低風險程度以促進土地經營權抵押政策的穩步開展。

1 農村土地經營權抵押的必要性分析

1.1 農業生產融資的客觀需要

當前國家在不斷深化農村土地改革以及扶持農業發展，政策上的支持和鼓勵使得農民在土地投資方面有了一定的信心。農業種植大戶可以通過土地流轉形成規模化經營，但這需要投入大量的資金支撐，資金的匿乏使得種植大戶難以實施大面積的流轉行為。在這種形勢下，如何獲得資金來源是農業規模化發展所面對的重要問題。通過土地經營權抵押貸款可以讓農戶獲得大量資金用于農業生產，擴大農業生產規模，購置先進的農機設備，進而提高農業生產效率，因此土地經營權抵押是農業生產融資的客觀需要。

1.2 實現農業現代化的重要保障

受長期以來小農思想的影響，在我國農村很多地區依舊保持著傳統的農業經營方式，小規模、分散化經營是最明顯的特點，農作物價格受市場波動影響較大，在市場競爭中處于被動地位。現代化的經營方式是實現土地規模化經營，這能夠在很大程度上降低農業生產成本，在市場競爭中形成明顯優勢。要實現農業現代化發展就必須改變傳統的經營方式，在保持土地承包關系不變的前提下，借助土地經營權的抵押流轉形成集約化和規模化，實施農村土地經營權抵押政策是實現農業現代化的重要保障。

1.3 促進農村城市化的內在動力

我國長期實行的城鄉二元化結構使得我國農村和城市存在較大的差異性，但是隨著社會經濟的不斷發展，農村城鎮化水平不斷提高，農民收入日益多元化。現如今，非農產業收入在農民總收人中所占的比例越來越大，國家政策也更傾向于農村產業多元化發展。城鄉二元化結構制約著社會的發展，不利于城鎮化的推進，通過轉移農村勞動力、實行土地規模化經營是推動社會經濟向前發展的必經之路，而允許土地經營權抵押則是其關鍵。農村土地承包經營權抵押對釋放農村剩余勞動力、促進非農產業發展具有重要的意義。

2 農村土地經營權抵押面臨的風險因素

2.1 法律與政策風險

目前我國農村土地經營權抵押僅停留在政策提倡層面上，國家和地方只是出臺了相應的政策支持，而沒有上升到法律層面。由于土地經營權抵押貸款的合法性依據不足，缺乏明確的法律法規對其進行詳盡說明，這必然會導致在抵押過程中面臨著來自法律和政策兩方面的風險。其中政策風險主要包括政策變動風險和土地征收風險。國家根據當前社會發展的需要改變目前的土地經營權抵押政策或是當集體土地被征歸國有時都會存在一定的不穩定因素。

2.2 信用風險

信用風險又稱為違約風險，包括承包戶和土地經營者兩類主體。承包戶違約風險是指承包農戶在土地流轉期內提前收回土地的風險;土地經營者違約風險是指土地經營者由于經營不善或者其他原因導致難以按時償還土地經營權抵押貸款，從而發生違約現象。

2.3 市場交易風險

第一，土地流轉市場和機制不完善。我國土地流轉市場的建立正處于起步階段，流轉信息不通暢，流轉雙方無法高效便捷地完成流轉事宜。第二，土地經營權價值評估程序缺乏規范性。由于受地理位置、土壤肥力、剩余承包年限等多方面因素的影響，土地經營權的價值評估存在著較大的難度，如何評估、由誰評估以及評估的公正性等一系列事項缺乏規范性。

2.4 民生與社會風險

土地不僅是農村的基本生產資料，更是農民最基本的生存保障。當農戶實施經營權抵押后可能會由于種種原因或風險因素導致其失去賴以依靠的土地，也就失去了基本的生活保障。民生風險的影響后果較為嚴重，它與社會風險又是緊密相連的，當出現農村土地權利喪失現象時便會增加社會的不穩定因素。

3 土地經營權抵押風險防范的配套制度及其完善

3.1 價值評估制度

第一，設立專門的價值評估機構。價值評估是一項專業的職業技能，具有一定的評估技巧和方法，需要由專業人員和機構來完成以確保評估結果的準確合理性。在評估過程中不應受到交易雙方的影響，應實事求是地進行評估，體現評估機構的獨立性和公平性。第二，建立科學的價值評估體系。首先，要設置合理的評估原則，評估人員應利用其專業評估技能，保持科學的工作態度，掌握價值評估規律，從而得出合理有效的評估結果。其次，應制定明確的評估標準，在綜合考慮前期資金投入、地理位置、農田配套設施、土壤肥力、剩余承包年限等要素的基礎上，合理配置各項要素所占的權重比例，從而制定出明確的價值評估標準。另外，要規定嚴格的評估程序，充分保障評估結果的科學性和合理性。

3.2 信用檔案制度

第一，建立農村金融信用體系。要加大誠信建設力度，增強農戶到期按時償還貸款的自主意識;要形成從農戶到村、再到鄉鎮的自下而上的信用評級制度，完善貸款人的信用記錄，建立規范完善的農村信用檔案，為進一步降低農村土地經營權抵押貸款的風險提供良好的環境。第二，開展誠信宣傳教育。相關職能部門要加強對農戶金融知識和交易手段以及相關法律法規的普及工作，積極深入農村開展專題教育活動，與農戶面對面進行交流指導，提高農村的金融信用環境，降低抵押貸款風險，為開展農村土地經營權抵押流轉奠定穩定的基礎。

3.3 資金保障制度

資金保障制度是防范風險的有力措施，是完善農村金融體系不可或缺的手段。第一，實施政府貼息政策。政府財政貼息主要包括將貼息資金直接發放給農戶個人以用于各項農業經營開支以及將貼息資金撥付給開展抵押貸款的銀行兩種方式。在實施貼息政策時，要確保各個環節的公開透明性，貼息資金的使用流向以及資金額度都要進行實時的追蹤調查，以充分發揮政府貼息政策的作用。第二，建立風險補償金制度。為了鼓勵金融機構和農戶積極開展抵押交易以促進農村金融市場發展，應建立專門的土地經營權抵押風險補償金制度，進一步完善以政府主導的風險補償機制和管理方案。第三，積極引入農業保險。政府要鼓勵農民積極參與農業災害保險制度，同時給予保險公司一定的政策優惠，保險公司應不斷拓寬業務領域，創新農業保險業務類型，全面擴大農村農業保險的覆蓋范圍。

3.4 服務和監管制度

第一，完善多部門協同合作的服務制度。當地政府部門要加快推進我國農村土地流轉市場的建設，同時還應該以減少交易成本、控制交易風險為目標，不斷簡化土地經營權抵押流程，提高服務水平及能力，維護土地承包者、流轉經營者、金融機構的合法權益。農經部門要進一步完善農村土地流轉程序，規范交易行為，營造良好的市場環境。銀行金融機構要制定完善的土地經營權抵押貸款管理辦法，明確詳細的貸款程序，積極參與試點工作，同時要指定專業部門來負責貸款業務的管理及推廣工作，提高貸款辦理效率，促進多方協調合作。

第二，從信息監管、財務監管和人員監管方面強化監管制度。信息監管是指金融機構在與農戶進行抵押交易時，應建立獨立完備的數據庫對所涉及的個人信用、土地情況等信息進行定期的追蹤調查和監督，并進行實時數據更新，實現信息管理現代化。財務監管是金融機構專門針對每一筆貸款資金的追蹤監管，通過貸款財務數據庫對貸款情況進行定期的追蹤和監管以評估分析債務人的還款能力。人員監管是指金融機構對土地經營權抵押貸款業務經辦工作人員的監管。金融機構內部要設置具體的監管制度和措施，對各個環節的工作人員進行定期考評，以工作成績和農戶反饋意見為主要依據對工作人員進行必要的監管。

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[作者簡介]牛鵬程（1993-），男，河南南陽人，碩士研究生，研究方向：土地規劃與利用。