地方銀行業風險防控難點及對策

何磊

為深入貫徹落實黨中央的決策部署，為防范化解重大風險建言獻策，我們通過對地方金融機構的審計，發現地方銀行在風險防控中還存在一些難點，需要政府、銀行以及監管部門提高重視程度，形成監管合力，采取有效措施防范突發區域性金融風險。

一、地方性銀行風險防控的難點

地方性銀行受區域經濟發展的影響，銀行經營品種單一、信貸資產質量不高、自身底子薄及抗風險能力弱等潛在風險比較突出，風險防控的漏洞多、難點大。

（一）地方性銀行經營品種單一，盈利能力有限。

地方性銀行，尤其是西北地區的地方性銀行，以存貸款等傳統銀行業務為主，貸款收益占地方銀行經營收益的80%以上，中間業務一般不超過10%，創新業務幾乎沒有。隨著網絡信貸等新興信貸業態的發展，貸款業務受到了一定的沖擊，經營品種單一的矛盾進一步凸顯，銀行新的盈利增長點難以培育，盈利能力逐年下降。

（二）貸款客戶質量下降，信貸資產風險加劇。

受宏觀經濟政策及產業結構調整的影響，地方銀行，尤其是西北地區的地方銀行資產質量面臨嚴峻考驗。一是地方銀行貸款客戶主要集中在煤炭、煤化工、鋼貿等控制性行業，貸款客戶還集中在以資源型工業企業為主，高科技、物流、醫藥等行業企業比重較低，隨著調結構等產業政策的影響，部分工業企業生產經營困難，信貸資產質量下降。二是原有的優勢貸款客戶，包括零售業、餐飲業、住宿業等，隨著互聯網經濟的沖擊，也出現經營困難，導致銀行高質量客戶比例減少。三是房產、地產客戶，隨著房地產調控政策的落實，商業性、經營性房地產項目出現大量空置，部分房地產企業也出現信貸質量下滑。四是貸款企業行業集中度高、企業關聯度高，擔保鏈、擔保圈相互影響，牽一發而動全身，影響銀行對風險的處置。

（三）部分機構儲備不足，自身抗風險能力弱。

個別地方農商行、農信社自身資本不足，撥備水平缺口仍較大，自身抗風險能力弱，經營虧損較為嚴重，風險抵補能力不足。一是部分市縣機構監管指標未達標，主要是資本充足率、撥備覆蓋率未達到監管要求。二是個別銀行歷史不良貸款、人員工資支出等經營包袱較重，限制銀行再發展、再擴大的能力，導致抗風險能力不足。三是地方銀行發起設立的村鎮銀行經營困難，地方銀行作為發起行承擔一定的連帶責任，影響銀行聲譽及經營，也成為銀行抗風險的難點。

（四）化解風險過程中孕育新的風險，化解風險難度加大。

地方銀行為化解風險、減緩風險暴露采取的轉貸等化解風險的方式，累積形成新的風險，化解風險的難度加大。一是為緩解借款人償還貸款壓力，緩釋風險，銀行通過借新還舊、掛息轉貸等方式置換借款人以前貸款或置換關聯企業貸款，處置后新的貸款依然還款困難，實際化解效果有限。二是銀行為掩蓋不良貸款規模，將借新還舊貸款、逾期貸款等不良貸款在正常、關注類貸款中核算，人為調整五級貸款分類，控制不良貸款規模，造成隱性不良貸款增加。三是部分銀行機構采取虛假轉讓、虛假市場化出售等方式化解不良貸款，隨著監管趨嚴，銀行實際既沒有完成化解不良貸款的目標，又造成了支出的大量增加，同時還面臨監管機構的處罰，進一步加劇了化解風險的難度。

二、地方銀行為風險防控采取的措施

地方銀行必須采取有效措施防范化解風險，從重點風險機構風險防控、創新風險控制機制、加大監管力度等措施，加大防控力度，將風險化解在萌芽狀態，防止區域性、突發性的風險。

（一）多舉措推進重點機構風險處置化解。

一是地方銀行抱團取暖，建立幫扶基金，幫助重點機構制定多年風險處置規劃，通過統籌發揮政府、監管、行業、市場的力量，嚴格落實處置化解風險措施，努力通過3-5年的不懈努力，逐步實現主要監管指標全面達標，提升監管評級，實現高風險機構的脫困摘帽。

二是幫助有希望的中小微企業渡難關，面對經濟持續下行，地方銀行充分發揮地方金融的主力銀行特色，急企業之所急，想企業之所想，不抽貸、不壓貸、不斷貸，著力在“降低企業成本、防控信用風險”上下功夫，幫助中小微企業渡過難關。

三是加大“減費讓利”，2015年以來，地方銀行涉農貸款利率平均下調2-3個百分點，切實減輕農民負擔。如某農商行累計對10.4萬小微客戶貸款利率進行調整，讓利近2.5個百分點。

四是創新推出續借管理辦法，貸款期限進行調整，有效緩解企業收入下降與集中還款的矛盾，為企業走出困境爭取了時間，為企業節約財務成本，切實減輕企業經營壓力。

五是創新不良資產清收處置舉措，地方銀行不斷創新不良資產處置機制，銀行主要領導親自抓不良貸款處置，強力推進“最難啃”不良資產的清收化解處置工作，制定一戶一策清收制度，極大地推動了不良資產清收處置化解進程。

六是通過對高風險銀行機構增資擴股，做實做大銀行資本，增強銀行抵御風險的能力。

七是加大對發起設立村鎮銀行的規范管理力度。為切實履行發起行的職責，加強對村鎮銀行核心高管的管理、指導制定增資擴股方案和未來三年發展規劃、職能部門對口村鎮銀行條線管理、給予流動性支持、加強日常監督和風險監測等一系列規范管理措施，有力推動了發起設立村鎮銀行的合規穩健經營。

（二）創新風險控制機制，防控突發風險。

一是在操作風險方面，建立完善“大運行、大集中、大核算”運營體系，實行實時風險預警和遠程集中授權，將事后監督變為事中事前監督，將“面對面”授權變為“背對背”授權，實現“運”和“管”的徹底分離，全面提升操作風險管理水平。

二是在流動性風險方面，組織地方銀行之間設立流動性風險應急互助基金，完善流動性風險管理架構，建立健全應急預案，定期開展流動性壓力測試，加強流動性風險限額管理和監控，提前做好備付準備和融資安排，提升流動性風險管理水平。

三是在信用風險方面，突出兩手抓、兩手硬，既管好增量風險，又管好存量風險。

四是對于增量貸款風險，完善“統一授信、審貸分離、分級審批、權責分明”的信貸運行機制，實施“信貸行業負面清單”和“客戶準入”管理；實行貸款行業限額和客戶限額雙線交叉控制，嚴控新增大額貸款，杜絕異地授信、多頭授信和關聯互保，從源頭上堵絕新的“風險點”。

五是對于存量貸款風險，采取“先控險、后追責”方式果斷處置不良貸款，對重大風險及時進行有效化解，遏制了風險勢頭蔓延，維護經營發展大局穩定。同時對高管人員進行嚴厲追責問責，維護財經法規的嚴肅性。

（三）加大監管力度，充分發揮監督體系作用。

一是地方銀行推行紀檢監察工作垂直化、扁平化統一管理。

二是推行審計工作垂直化、集約化管理，以審計促監督，加強內部監督體系的完善。

三是建立內部巡查制度，開展內部巡察工作，通過巡察、審計發現問題線索，移交紀檢部門延伸追蹤審查，強化監督執紀問責，保持懲治腐敗高壓態勢。

三、對地方銀行風險防控的對策建議

（一）引進戰略投資者，擴大股本，增強抗風險能力。

地方銀行應積極實施新一輪增資擴股和引進戰略投資者，改變目前地方銀行，尤其是個別縣市農信聯社（農商行）資本金不足、資本補充渠道單一的局面，有利于更好地傳導先進經營理念和管理技術，實現對高風險機構的“增信”，通過增強地方銀行系統的整體競爭力和抗風險能力，發揮抱團優勢。

（二）加快優質地方銀行上市步伐，拓寬銀行資本補充渠道。

結合現階段我國農村商業銀行發展態勢和地方銀行自身發展實際，加快優質地方銀行上市戰略的實施，用資本手段深化地方銀行改革及構建資本補充良性渠道的最強動力。

（三）建立防范風險的長效機制，防止發生系統性、區域性風險。

加強對市場的分析研判，制定地方銀行科學合理的經營目標；積極深化信息化、大數據等現代科技手段在貸款發放、貸后管理、不良資產處置等方面應用，防微杜漸，提高貸款質量；進一步落實責任，細化措施，發揮區域地方銀行的合力，構建防范化解金融風險的長效機制，逐步化危解困，確保穩健運營，嚴守不發生系統性、區域性金融風險的底線；發揮村鎮銀行發起行和大股東職能，密切關注村鎮銀行風險狀況，扎實做好突發事件應急處置應對工作，有效化解村鎮銀行經營風險，防止風險傳遞。

（本文作者單位：寧夏回族自治區審計廳）