開證行專業水平透視

文/楊育靈 編輯/韓英彤

根據UCP600的定義，信用證是指一項不可撤銷的安排，即無論其名稱或描述如何，該項安排構成開證行對相符交單予以承付的確定承諾。通俗地講，信用證就是開證行對受益人有條件的付款承諾，條件是單證相符。因此，開證行的誠信，對信用證慣例、規則的掌握與運用，就顯得尤為重要。在有些特定的業務中，開證行除了要遵循信用證獨立原則、抽象性原則之外，還要結合基礎交易及開證申請人的訴求，才能更好地把握處理業務的分寸。這也是考驗開證行的專業能力、職業操守和印證開證行“紅與黑”的時候。其主要體現在開證行開出的信用證條款中及開證行提出不符點拒付的處理環節上。

信用證條款的開立

案例1：開證行開出的信用證有如下條款：D U E T O BAD/DEFECTIVE QUALITY OF SUPPLIED GOODS IF ANY CLAIM ARRISE FROM U L T I M A T E B U Y E R，APPLICANT HAVE RIGHT TO DEDUCT THE SAME FR0M THE PROCEEDS AT THE TIME OF PAYMENT.（如果最終用戶因貨物質量問題提出索賠，開證申請人有權在付款時扣取相應款項）。

案例中的信用證條款存在以下問題：其一，該條款違背了UCP600第四條 、第五條規定，即違反了信用證獨立性、抽象性原則。其二，如果單證相符，開證行需承擔第一性付款責任，開證申請人無權扣款；如果單據有不符，要減額付款也要事先征得交單人同意。其三，該條款也違反了基本的公平交易的原則，因為諸如貨物是否存在質量問題、最終用戶是否是交易的當事人、索賠時間多長等問題，都應由買賣雙方平等協商確定，而不能由單方規定。更何況這些本不應該體現在信用證里，因為信用證是結算工具而不是解決糾紛的工具。即使要采用信用證方式來解決，也要把這些要求單據化，否則在信用證規則里無法操作。綜上所述，開證行開出這樣的條款是非常不應該的，且不專業。

案例2：開證行在信用證MT700第47場附加條款有如下要求：14條B款和16條C款及16條D款不適用該信用證，開證行付款、承兌將會另行通知。

案例中所指UCP600 14條B款有如下規定：按指定行事的指定銀行、保兌行（如有）及開證行各有從交單次日起的至多五個銀行工作日用以確定交單是否相符……；16條C款有如下規定：當按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有）及開證行決定拒絕承付或議付時，必須給予交單人一份單獨的拒付通知……；16條D款有如下規定：第16條C款要求的通知必須以電訊方式，如不可能，則以其他快捷方式，在不遲于自交單之翌日起第五個銀行工作日結束前發出。案例中對上述條款的否定則意味著，開證行無須在五個工作日內做出是否相符的決定，也無須發出相應的拒付電文，何時付款受益人只能被動等待開證行的通知。那對交單人來講無疑就像沒有盡頭的漫漫長夜，而且結果如何也是個未知數。如此，開證行的付款承諾在哪里？開證行開出此類條款，絕不是不懂UCP600的規則，而是不想承擔單證相符的承付責任。筆者認為，這是誠信問題、職業操守問題。

案例3：開證行在信用證MT700 78場有如下要求：在收到相符單據并在我行發給你們這份信用證可以支款的聲明的SWIFT報文副本后，我們將在到期日按你們的指示付款。單據只有在你們收到我們激活該信用證的SWIFT報文后才可以交單。

案例中所列條款實際上使該信用證成了未生效的信用證或者說實際上成了可單方撤銷的信用證，對受益人已經沒有付款承諾擔保的作用了。由于該條款所處的位置非常隱蔽，受益人并未能及時發現，因此一收到信用證就發貨了。更為糟糕的是，貨物是活魚且是發往韓國的，而在韓國的活魚交易行業里不用正本提單就可以提貨。受益人到銀行交單時被提示該條款，但已經覆水難收了，只好不符交單。開證行收到單據后馬上來報拒付，且聲稱該交單按URC522托收處理，而此時貨物已被提走了。受益人面臨失去貨權而又很可能收不到款的極大風險，與其最初設想通過信用證結算來保護收款的意愿背道而馳。

對不符點拒付的處理

案例1：開證行收到申請人對一份設備進口二次到單的拒付要求。雖然單據存在由申請人簽發的檢驗證明沒有用英文出具的不符點，但開證行并沒有簡單地根據單據表面不符對外拒付，而是認真地了解貿易背景、信用證條款、檢驗證的簽發情況、申請人的訴求等。根據了解到的情況，開證行認為，該檢驗證明是申請人自己出具的，且已經檢驗合格了，雖然是用中文出具的，但如果以此不符對外拒付，有違公平交易原則，也有違信用證作為結算工具的宗旨。經開證行了解，申請人技術部門出具的檢驗證明應該是要等到出具日后6個月才交給受益人去做交單，這樣才能與信用證條款及合同一致。但因內部溝通問題，該單據簽發后就馬上寄給了受益人。申請人財務部門提出拒付是與受益人協商并達成共識的解決辦法，即在申請人申請對外拒付的同時，將該部分交單的付款期限延長到檢驗證明出具日6個月后。清楚事情緣由后，開證行對外發報拒付及要求交單行同意延期付款。很快得到交單行的答復，同意延期付款。該問題的順利解決，充分體現了開證行的專業與擔當。

案例2：開證行收到申請人對外拒付的要求，理由是提單的附頁上有三臺車的車架號錯誤。經開證行查實，確實總共21臺車里有三臺的車架號在提單附頁上少了三位數，其他單據則都一致。申請人因擔心報關問題，因此要求對外拒付。就此，開證行認為，首先，申請人之所以要拒付，是因為擔心貨物通關問題，但這只是申請人自己的擔憂，并沒有實際的證據；而且海關應該會綜合考察實際情況，況且還有車可以現場核查。其次，其他所有車架號都是18位數，唯獨這三臺車是15位數，很明顯是打字的疏漏，應該歸到打字錯誤，適用ISBP745 A22條。基于以上認識，開證行說服申請人放棄提不符，以免帶來不必要的糾紛，甚至招來交易對手的不信任。最終申請人接受建議放棄了拒付，車也順利通關。本案表明，在僅憑單據表面難以決斷不符是否成立的情況下，結合交易實際情況及申請人的意見進行分析判定尤為關鍵。

案例3：開證行收到申請人對外拒付的要求，理由是提單的附頁上的20個集裝箱的柜號有一個與其他單據不一致（其中有一位數字不一樣）。這種情況通常是打字錯誤造成的，而且其他單據都相符，從整體來看開證行一般是判為不符不成立。因為以此對外拒付，很容易產生糾紛。但在該案例中，申請人向開證行提供的證據表明，受益人按合同要求提供的裝貨圖片是PS的，且受益人因貨物欺詐正與法國一客戶打官司；同時開證行也了解到，北京一家央企也因該受益人實施欺詐而通過外交途徑促使當地警方正對該受益人進行立案調查。種種證據表明，該交單極有可能涉及欺詐。掌握這些情況后，開證行在和申請人提示風險后果斷對外發了拒付電。交單行未來報對開證行所提不符點提出異議。一周后，交單行來報稱受益人愿意降價一半，但申請人考慮到貨物可能一文不值，不同意。最后交單行來報要求退單，并稱受益人已破產無法支付相關退單費用。由此該案落下帷幕，也證實了前期信息的準確性。本案例表明，開證行的處理是合理的，如果開證行死守獨立性、抽象性原則而不顧實際情況，那不僅無法維護申請人的正當利益，也會在客觀上成為騙子的幫兇。

業務處理建議

上述案例都是筆者近年來的親身經歷，開證行的作用在信用證結算里絕對是至關重要的。對上述不專業、陷井式的信用證條款，作為指定銀行、受益人在信用證的操作中要具有保護自己的專業能力及風險防范意識。就此筆者提出如下建議：首先，受益人對交易對手即申請人要有充分的了解，避免與信譽不好的對手發生交易；其次，要盡量挑選資信比較好的銀行作為開證行，或者增加比較可信的保兌銀行；最后，就是要熟悉信用證規則，并且對收到的信用證及時、認真地進行審核，不能把希望都寄托在開證行的自律上，以避免被“腹黑”開證行給坑了，防范于未然。

開證行要想“又紅又專”，除了要有過硬的專業能力，還要緊扣信用證是結算工具、是用于促進貿易發展的這一宗旨及初心。在實際操作中，不僅要遵守獨立性、抽象性原則，還要充分做到了解你的客戶、了解你的業務，以使自己能形成恰當、正確的判斷；否則，皮之不存毛將焉附？