現代金融機構風險管理及對策研究

劉昊

（中國農業銀行股份有限公司北京市分行，北京 100083）

近年來，我國的經濟改革在逐步深化，經濟實力不斷增強，市場機制也不斷完善。一方面，我國的金融機構更加廣泛的拓展國際業務，另一方面，國外金融機構紛紛涌入我國市場。這種發展趨勢也帶來了金融產品朝復合化、多元化的發展，但機遇增加的同時，也給我國的金融機構帶來了前所未見的挑戰。因此，金融行業在發展的同時必須重視對風險的管理和防范，面對激烈競爭的國際市場必須積極探尋對策，加強風險管理體系、技術、人才的建設，才能在國際市場占有一席之地。

一、我國現代金融機構的發展特點

（一）金融機構發展態勢加快但出現同質化傾向

我國傳統的金融機構分類較明確，而且業務范圍有較為清晰的界限，其專業領域、金融產品出現交叉的現象并不嚴重。但是隨著我國金融業規模的不斷增大，各金融機構都大幅度拓寬了業務范圍，推出了較多的金融產品，這導致業務交叉的程度不斷擴大。而且金融機構自身也朝著綜合化的方向發展，推出的金融新產品數量較多，差異度不大，這也客觀導致了市場金融產品同質化的現象。

（二）新興理財業務增多

現代金融機構最大的特色是新興理財業務增加較多，這也成為金融業務的一個亮點。當前，隨著我國市場經濟的逐步完善，人們的物質生活條件、經濟能力都得到了較大的提高，其思維模式也逐步轉變。傳統的以儲蓄為主的理財方式因儲蓄周期長、收益低等特點，已逐漸滯后于現代人的實際理財需求，大部分人傾向于收益更高的理財方式。

面對時代發展帶來的機遇，各種金融機構、商業銀行都研發和推出了各類新型的理財服務，金融市場在較短時間內就涌現出了大量的理財產品，但從市場的角度來看，金融機構之間的理財業務競爭也愈加激烈。

（三）資產朝證券化方向發展

現代金融的發展也推動了金融機構的資產逐漸向證券化方向轉變。資產的證券化從流通的角度而言有利于資產的標準化和流動性的提升。但是現階段從總體來看，也存在一定弊端：比如，貨幣當局對資產負債表的控制力減弱，其貨幣政策的執行能力也受到影響。資產證券化帶來的流動性在一定程度上改變了貨幣發行的壟斷地位，加劇了貨幣競爭的局面。

二、現代金融機構風險管理現狀及問題

（一）金融機構管理體系還不健全

從當前我國金融機構的風險管理體系來看，其管理機制還存在一定的不規范，其內部控制機制還不夠健全。

首先由于我國的現代金融業務起步較晚，面對蓬勃發展的市場，其風險管理機制的應變性明顯滯后，絕大多數金融機構還未能制定出一套完整、科學的管理體系，其管理者對風險管理本身的認識還具一定盲目性。比如實際體現出來的金融機構在內部風險管理部門的設置不夠完善、業務存在推諉現象、授權授信體系不夠健全等。這就使得金融業務開展時缺乏有效的內部制約和監督，從而導致一些法律風險的出現。

（二）金融機構特別是銀行存在信用管理的風險

金融機構通過向社會公眾吸收存款、發行債券進行運營，但其自身的資產總額是有限的。當其運營不善導致不良貸款率增高后，其市場信用就會下降，容易導致擠兌風波和支付風險的產生。比如現階段我國國有銀行的市場信用由國家信用作保證，對其自身的流動性風險有一定保證，但還是面臨支付困難的風險。如國際標準中銀行的資本充足率應達到80%，而我國國有銀行的資本充足率約為60%，一旦銀行的呆賬率較高，就無法保證正常的存取款，當出現無法支付的現象時，銀行的信用體系就會大打折扣，嚴重時可導致銀行停業、商業銀行破產。

（三）中小金融機構風險管理人才相對缺乏

我國的中小金融機構主要以市場投資作為主要運營方式，它為我國市場經濟的發展做出了較大貢獻，但中小金融機構自身對風險管理、控制的能力都十分薄弱，一旦金融市場發生變化，中小金融機構首當其沖。面對此種情況，中小金融的首要任務就是加強自身的風控管理。風控管理屬于復雜的綜合性學科，其管理人員必須具備過硬的金融專業知識、業務能力、心理素質等，但中小金融機構自身能力有限，很難吸收到較多的專業金融人才，這就使得中小金融機構對復雜的數量關系、產品的風險特征缺乏適應性。隨著我國金融市場的不斷擴大，中小金融機構面臨的風險管理形勢將越來越嚴峻。

三、加強金融機構風險管理的有效對策

（一）金融機構主體內部必須不斷強化風險管理意識

金融機構主體應首先明確風險管理的意識并不斷強化，對金融市場變化給自身帶來的風險進行預判，并做好相應的防范工作。如以美國次貸危機為例我們觀察到，某類金融衍生產品的出現會影響到整個金融市場，而當時美國的金融機構顯然缺乏對次貸風險的準確估計，危機出現時應對不當，從而導致金融危機的全面爆發，各金融機構主體也受到了巨大沖擊。

所以現代金融機構在日常應將風險管理意識灌輸到工作的各部門、各環節，對市場進行提前預判并科學估計金融風險對自身的影響，及時做好防范措施。這就要求金融機構在進行業務拓展時，應按金融機構內部的真實情況，并結合金融行業的發展規律，去建立完善、科學的風險預測評估指標體系，科學量度各類潛在性風險，除此之外，金融機構在對業務進行拓展、推出新的金融衍生品時，也應保持足夠的風險意識，以金融市場的規律和原則對市場環境因素進行充分調查和分析，切忌盲目上馬、急于求成。

（二）在金融業務的經營上設置好“防火墻”

在金融機構進行業務開展時，一定要在路徑上做好把關，設置好必要的防火墻，才能有效避免各類不可控金融風險演變成金融危機的可能。比如對各類金融產品進行詳細調研，將優質資產作為金融衍生品的基礎，而杜絕將各類不良資產作為金融衍生產品進行推出，對于狀況一般的資產而言，其只能作為金融市場的補充產品而存在。我國的現代金融機構其實力、發展程度，與世界發達國家的金融機構相比，還處于落后的水平，各金融機構應立足現實，以各類債權、股權類金融產品為基礎，不應過多的推出一些復雜的金融產品。另外，從經營方式來看，混業經營是未來發展的必然趨勢，金融機構只有立足現實，將專業逐漸突出、主營業務穩定后，才能向混業經營發展。

（三）金融機構應完善自身風險管理的體系

金融機構自身的風險管理體系，是應對金融市場各類突發事件的有力保障。一般而言，完整的風險管理體系應包括組織、評價和決策體系，這就要求金融機構合理調整自身的架構：首先，以金融業股權結構為基礎，建立起董事會管理下的風險管理組織架構；其次，在風險管理的執行層面，以垂直管理、橫向協調的管理體系取代傳統的行政管理模式。

（四）加強金融風險管理人才隊伍的建設

全球金融一體化要求金融機構必須具備現代、先進的運營體系和企業制度。因此，必須建立一支能夠適應現代金融行業的高水平管理隊伍，可以通過引進或自身培養的方式，將具備高專業技能的金融人才進行有效組合。現階段，我國的金融機構，特別是中小金融機構自身的實力并不強，要通過直接引進的方式網羅人才并不現實。因此可采取加強培訓的方式，對機構內部員工進行有組織、有計劃的培訓，來提高風險管理的水平。比如可聘請一些國內外知名的金融風險專家對員工進行授課，也可采取與國內高校進行聯合的方式，對風險管理人才進行定向培養。金融機構必須充分整合自己的優勢資源，不斷改善自身條件，才能吸引更多的金融人才。

四、結論

近年來,我國經濟建設的步伐加快,經濟規模增量巨大，各金融機構也成功的借經濟發展的東風，實現了自身業務的拓展，推出了更多的金融產品。但是必須意識到，經濟的快速增長對金融機構而言具備兩面性，金融機構在不斷發展的同時也面臨更為復雜的市場環境，其面臨的金融風險也不斷增加，金融機構必須不斷強化金融風險的管理意識，在金融業務的經營上設置好“防火墻”，不斷完善自身的風險管理體系和加強金融風險管理人才建設，才能有效避免金融風險帶來的經濟損失,為我國經濟的穩定和發展做出更大的貢獻。