試論商業(yè)養(yǎng)老保險與社會養(yǎng)老保險的融合發(fā)展

張洪燕

摘 要：商業(yè)養(yǎng)老保險作為我國養(yǎng)老保險制度體系的三大支柱之一，近年來商業(yè)保險機構(gòu)做了一些探索和嘗試，取得了一些經(jīng)驗，為商業(yè)養(yǎng)老保險與社會養(yǎng)老保險的融合發(fā)展奠定了實踐基礎(chǔ)，但是這些探索和嘗試與社會保險改革發(fā)展目標(biāo)還有不小距離。二者的融合發(fā)展，對構(gòu)建與經(jīng)濟發(fā)展水平相適應(yīng)的社會保險制度，具有十分重要的意義。如何界定二者之間的關(guān)系？影響商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展的主要因素有哪些？如何推動二者之間的有效融合？本文通過文獻(xiàn)研究和定性分析等方法，試就商業(yè)養(yǎng)老保險與社會養(yǎng)老保險的融合發(fā)展提出一些見解。

關(guān)鍵詞：商業(yè)養(yǎng)老保險;社會養(yǎng)老保險;融合發(fā)展

一、融合發(fā)展的必要性

目前，我國三大支柱養(yǎng)老保險制度體系發(fā)展失衡，第一支柱獨大，第二支柱覆蓋面小且發(fā)展遲緩，第三支柱缺位，效率性與可持續(xù)性方面存在問題。第一支柱社會養(yǎng)老保險，強調(diào)廣覆蓋和待遇水平的公平性，目標(biāo)是為消除貧困，提供基本保障，不以營利為目的，具有一定的政治屬性，但基本養(yǎng)老金替代率僅在42%左右，保障水平不高。近幾年，城鎮(zhèn)退休人員人均基本養(yǎng)老金增長遠(yuǎn)低于在崗職工工資增長，替代率已進(jìn)入下行周期。第二支柱企業(yè)年金（職業(yè)年金），在養(yǎng)老保險體系中發(fā)揮的作用仍然微弱。據(jù)統(tǒng)計，截至2019年底，全國有9.6萬戶企業(yè)建立企業(yè)年金，參加職工2548萬人，企業(yè)年金基金累計結(jié)存17985億元，而城鎮(zhèn)就業(yè)人員（不含機關(guān)事業(yè)單位）40827萬人，覆蓋率僅為6.24%，覆蓋率低且預(yù)計短期內(nèi)仍將發(fā)展緩慢。第三支柱商業(yè)養(yǎng)老保險，發(fā)展起步晚，參與度較低，遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于發(fā)達(dá)國家。

由于目前社會養(yǎng)老保險替代率持續(xù)下行和企業(yè)年金的基本缺失，商業(yè)養(yǎng)老保險將成為現(xiàn)有養(yǎng)老保障體系中最重要的補充力量，發(fā)展?jié)摿薮蟆ｋS著經(jīng)濟社會發(fā)展，人民群眾保險意識不斷增強，特別是這次席卷全球的新冠肺炎疫情，更是讓人們認(rèn)識到了純粹的突發(fā)性風(fēng)險造成的影響和損失，極大增加了人們對提高風(fēng)險管理能力的需要;同時人口老齡化的沖擊，也提出了豐富養(yǎng)老保險產(chǎn)品供給、為個人和家庭提供個性化差異化的養(yǎng)老保障的需求，這些都為商業(yè)養(yǎng)老保險長遠(yuǎn)發(fā)展提供了巨大的可能性。

推動商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展，有助于加快多支柱多層次養(yǎng)老保障體系建設(shè)，緩解社會養(yǎng)老保險壓力，應(yīng)對人口老齡化沖擊，進(jìn)一步保障和改善民生，促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定。商業(yè)養(yǎng)老保險與社會養(yǎng)老保險的融合發(fā)展，對促進(jìn)養(yǎng)老保險服務(wù)多樣化發(fā)展，為人們提供豐富多樣的養(yǎng)老保險產(chǎn)品服務(wù)，提高退休人員生活水平，具有十分重要的意義，逐步成為我國養(yǎng)老保險制度體系健康、可持續(xù)發(fā)展的必然要求。

二、影響商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展的主要因素

商業(yè)養(yǎng)老保險是由商業(yè)保險公司提供的保險產(chǎn)品和服務(wù)，屬于市場化調(diào)控的范疇，是養(yǎng)老保險制度體系建設(shè)的重要組成部分。《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險的若干意見》（國辦發(fā)〔2017〕59號）印發(fā)，從頂層設(shè)計上注入巨大動力，商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展迎來了新的階段，找準(zhǔn)影響商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展的主要因素成為目前必須要關(guān)注的問題。

（一）個人購買商業(yè)養(yǎng)老保險意愿不強

據(jù)統(tǒng)計，2019年，我國居民恩格爾系數(shù)為28.2%，比上年下降0.2個百分點，連續(xù)8年下降。聯(lián)合國糧農(nóng)組織恩格爾系數(shù)的劃分標(biāo)準(zhǔn)為：59%以上為絕對貧困;50%～59%為溫飽;40%～49%為小康;30%～39%為富裕;30%以下為最富裕，恩格爾系數(shù)的下降表明我國經(jīng)濟發(fā)展水平和居民生活水平在不斷提高。2017年，我國基尼系數(shù)為0.467，卻連續(xù)3年上升。依照國際慣例，把0.2以下視為收入絕對平均;0.2～0.3視為收入比較平均;0.3～0.4視為收入相對合理;0.4～0.5視為收入差距較大;當(dāng)基尼系數(shù)達(dá)到0.5以上時，則表示收入懸殊，基尼系數(shù)的上升表明我國個人收入不平等且差距還在進(jìn)一步擴大。研究表明，個人收入水平增長與商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展成正比，隨著每年人均可支配收入大幅增加，人們更加關(guān)心自身的身體健康和精神需要，必將帶來商業(yè)養(yǎng)老保險的高速發(fā)展。但是，個人收入總體水平還不夠高，個人收入差距較大，導(dǎo)致人們還不足以自由地購買商業(yè)養(yǎng)老保險。

（二）商業(yè)養(yǎng)老保險資金運用受限

《中華人民共和國保險法》規(guī)定商業(yè)保險公司資金只能用于銀行存款;買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價證券;投資不動產(chǎn);國務(wù)院規(guī)定的其他資金運用形式。商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品設(shè)立的投資組合類型一般包括開放式投資組合和封閉式投資組合。其中開放式投資組合資金運用一般要求：流動性資產(chǎn)的投資余額不得低于投資組合價值的5%;基礎(chǔ)設(shè)施投資計劃、不動產(chǎn)相關(guān)金融產(chǎn)品、其他金融資產(chǎn)的投資余額不得超過投資組合價值的75%，其中單一項目的投資余額不得超過投資組合價值的50%。這樣的資金運用方式使得商業(yè)保險公司很難獲得較高的投資回報率，導(dǎo)致商業(yè)養(yǎng)老保險資金保值增值困難。

（三）商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品供給不夠豐富

目前各商業(yè)保險公司提供的商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品主要有傳統(tǒng)型養(yǎng)老險、分紅型養(yǎng)老險、萬能型壽險、投資連結(jié)保險等，這些產(chǎn)品或者無法抵御通貨膨脹，或者收益達(dá)不到銀行理財產(chǎn)品，預(yù)期收益較高的產(chǎn)品又具有高風(fēng)險。繳費方式不夠靈活，對被保險人繳費年齡限制苛刻，無法滿足投保人個性化、差異化需求。

（四）商業(yè)養(yǎng)老保險服務(wù)滯后

商業(yè)養(yǎng)老保險公司網(wǎng)點較少，分布不均衡;保險承銷人員為拉保單不計后果，嚴(yán)重影響居民正常生活;保險承銷人沒有深入了解產(chǎn)品內(nèi)容，簡單夸大保險收益的內(nèi)容而有意忽略免責(zé)條款等內(nèi)容，甚至利用信息不對稱誤導(dǎo)欺騙消費者;售后服務(wù)不盡如人意，保險公司管理方式陳舊，沒有跟上信息時代發(fā)展變化，僅僅關(guān)注貨幣形式的養(yǎng)老保險金，沒有全方位融入養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)。

（五）商業(yè)養(yǎng)老保險宣傳力度不夠

大部分人仍然對商業(yè)養(yǎng)老保險缺乏系統(tǒng)性概念，只承認(rèn)其作為社會養(yǎng)老保險的補充，將其與存錢進(jìn)銀行等同，對其理財功能認(rèn)識不足。商業(yè)保險公司不能積極運用各類科學(xué)宣傳手段加強宣傳，缺乏有效咨詢渠道，人們無從了解商業(yè)養(yǎng)老保險的優(yōu)勢。

三、融合發(fā)展的對策和方式

商業(yè)養(yǎng)老保險健康發(fā)展，需要牢固樹立創(chuàng)新發(fā)展理念，以應(yīng)對人口老齡化挑戰(zhàn)、滿足人們?nèi)找嬖鲩L的養(yǎng)老保障需求為根本，結(jié)合供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，完善政策頂層設(shè)計，提升商業(yè)養(yǎng)老保險資金使用效率，擴大商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品供給，拓寬服務(wù)領(lǐng)域和渠道，充分發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險市場調(diào)控優(yōu)勢，推動商業(yè)養(yǎng)老保險與社會養(yǎng)老保險融合發(fā)展，構(gòu)建適合中國國情的三支柱養(yǎng)老保障體系。

（一）推動商業(yè)保險公司參與企業(yè)年金（職業(yè)年金）計劃

商業(yè)保險公司應(yīng)積極發(fā)展與企業(yè)年金（職業(yè)年金）相銜接的保險業(yè)務(wù)，與社會養(yǎng)老保險經(jīng)辦機構(gòu)合作，利用自身專業(yè)優(yōu)勢，參與企業(yè)年金（職業(yè)年金）基金管理，在基金受托、賬戶管理、投資運營等方面提供優(yōu)質(zhì)服務(wù);針對不同性質(zhì)、不同規(guī)模、不同風(fēng)險偏好的企業(yè)，制定與開發(fā)出靈活、獨立、專業(yè)的企業(yè)年金和補充養(yǎng)老保險計劃，有效滿足不同企業(yè)多層次、多樣化的福利、報酬、激勵、投資、養(yǎng)老健康等需求。

（二）允許商業(yè)養(yǎng)老保險資金參與資本市場運作

推進(jìn)商業(yè)養(yǎng)老保險資金參與全國社會保障基金投資運營，允許商業(yè)養(yǎng)老保險資金參與國家重大戰(zhàn)略，落實好國家為支持養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展對商業(yè)養(yǎng)老保險公司一年期以上人身保險保費收入免征增值稅的稅收優(yōu)惠政策。發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險作為資本市場長期投資者的作用，依法參與股票、債券、證券投資基金等，為資本市場發(fā)展提供長期穩(wěn)定的資金支持;同時，適度發(fā)展境外投資業(yè)務(wù)，優(yōu)化資產(chǎn)配置結(jié)構(gòu)，通過合法的資本市場運作，實現(xiàn)商業(yè)養(yǎng)老保險基金保值增值。

（三）豐富商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品供給

商業(yè)養(yǎng)老保險公司在社會養(yǎng)老保險提供基本養(yǎng)老保障的基礎(chǔ)上，開發(fā)更具有個性化、差異化的商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品，滿足投保人在養(yǎng)老保障、財富管理方面的需求。開發(fā)重點根據(jù)不同需求分為兩大類，一類是安全性高、保障性強、可長期領(lǐng)取性產(chǎn)品，如契約型個人養(yǎng)老保險、團體養(yǎng)老保險等;一類是防范性保障性產(chǎn)品，如意外傷害保險、老年人住房反向抵押養(yǎng)老保險等。同時，針對無子女家庭、“空巢”家庭等特殊群體，開發(fā)具有多種功能和服務(wù)的綜合性產(chǎn)品;針對失能、半失能、失智、半失智這一類老年群體，開發(fā)包含護(hù)理項目的綜合性產(chǎn)品，在投保人退休后為其提供多樣化養(yǎng)老保障選擇。

（四）鼓勵商業(yè)保險公司參與養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)

發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險資金優(yōu)勢，與各類養(yǎng)老機構(gòu)合作，以投資新建、參股、并購、租賃、托管等方式，積極興辦養(yǎng)老社區(qū)以及養(yǎng)生、體檢、康復(fù)、護(hù)理、休閑等養(yǎng)老健康服務(wù)設(shè)施，增加養(yǎng)老服務(wù)供給，并發(fā)展針對老年人托養(yǎng)和文體休閑活動的責(zé)任保險，提高經(jīng)濟效益。

（五）全面提升服務(wù)質(zhì)量

提高保險從業(yè)人員準(zhǔn)入門檻，提升商業(yè)養(yǎng)老保險從業(yè)人員職業(yè)道德和專業(yè)素質(zhì)，加大專業(yè)人才培養(yǎng)和引進(jìn)力度，通過建立學(xué)校人才聯(lián)合培養(yǎng)機制，有效開展教學(xué)試點，實現(xiàn)對保險人才內(nèi)部針對性培訓(xùn)，積極引進(jìn)國際保險人才。完善服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，建立以投保人滿意度為核心的服務(wù)評價體系，運用現(xiàn)代技術(shù)手段，促進(jìn)銷售渠道和服務(wù)模式升級，積極設(shè)立商業(yè)保險公司服務(wù)網(wǎng)點，為投保人提供便捷服務(wù)，突出銷售、承保、賠付等關(guān)鍵服務(wù)環(huán)節(jié)，提升投保人消費體驗，鞏固商業(yè)品牌和信譽。

（六）加強商業(yè)養(yǎng)老保險公司宣傳力度

以商業(yè)養(yǎng)老保險滿足人們多樣化養(yǎng)老保障需求為重點，積極做好商業(yè)養(yǎng)老保險的輿論宣傳工作，通過廣告、報紙、互聯(lián)網(wǎng)、微信公眾號、微博等方式為自己打響名聲，進(jìn)一步提高人們的商業(yè)保險意識。利用自身產(chǎn)品優(yōu)勢，在開展綜合服務(wù)的同時樹立公司品牌。

結(jié)束語：

研究商業(yè)養(yǎng)老保險與社會養(yǎng)老保險的融合發(fā)展，對完善我國養(yǎng)老保險三大支柱體系建設(shè)具有重要的價值和意義。隨著人口老齡化程度加深，社會養(yǎng)老保險面臨著國家財政負(fù)擔(dān)不斷加重的問題，急需健全多層次養(yǎng)老保險體系，促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)多樣化發(fā)展，這些都給商業(yè)養(yǎng)老保險帶來了巨大的發(fā)展機遇。商業(yè)養(yǎng)老保險是一種市場化、低門檻、靈活度高的個人養(yǎng)老保險模式，既能為第一支柱補缺口，緩解社會養(yǎng)老保險財政壓力，又能為第二支柱補短板，使人們不受所在單位條件限制，建立個人商業(yè)養(yǎng)老保險計劃。大力宣傳普及商業(yè)養(yǎng)老保險知識，進(jìn)一步增強人們的商業(yè)養(yǎng)老保險意識，推廣成熟的模式和經(jīng)驗，為商業(yè)養(yǎng)老保險與社會養(yǎng)老保險融合發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境。不可否認(rèn)，商業(yè)養(yǎng)老保險規(guī)模還不大，僅占市場份額的很小一部分，自身建設(shè)還有待完善。通過對商業(yè)養(yǎng)老保險與社會養(yǎng)老保險融合發(fā)展面臨的問題進(jìn)行分析，提出切實可行的對策，可以為今后二者的融合發(fā)展提供借鑒，促進(jìn)養(yǎng)老保險事業(yè)健康、有序、可持續(xù)發(fā)展。