對中小企業融資擔保相關問題的思考

摘要：近些年來，我國制定了一系列幫扶制度和政策，如稅收優惠政策、融資擔保機構的扶持政策等，絕大程度上解決了中小企業融資困難問題，為中小企業營造了良好的市場環境，有效促進了中小企業進一步發展。本文基于對中小企業融資擔保相關問題的思考展開論述。

關鍵詞：中小企業;融資擔保;相關問題

1我國擔保公司的發展現狀

擔保行業經歷了從萌芽到壯大的轉變，在當前經濟發展環境下，我國擔保公司發展狀況具有如下特點：一是擔保公司的數量不斷增加。近兩年，隨著相關政策的出臺以及融資擔保公司自身的調整，其全國總數量有上升趨勢。二是擔保公司的實收資本上升。實收資本金的增長主要原因是2017年《條例》的頒布，對擔保公司的注冊資本進行規定最低額度且為實繳貨幣資本。三是擔保公司的代償率不斷提升。隨著經濟增速的放緩，中小企業經營困難，出現借貸違約行為，導致擔保公司代償事件頻發，部分公司也因此倒閉。

2中小企業融資擔保相關問題分析

2.1融資擔保行業內部問題

融資擔保行業內部問題總結起來，涉及如下幾個方面：一是內部控制體系不完善、風險控制能力薄弱。近些年來，商業性融資擔保行業發展迅速，相關機構數量也隨之增多，但是內部制度未同步完善，與政策性擔保機構標準相差甚遠，導致其風險能力薄弱，增加了后續操作風險發生幾率，最終對融資擔保機構長遠發展產生一系列負面影響。二是缺乏再擔保體系，大部分融資擔保機構側重直保，并在此方面投入較大精力和資金，致使融資擔保職能既有作用沒有完全發揮出來，從而影響再擔保業務的進一步發展。三是不良資產處理方式單一。大部分融資擔保機構在處理不良資產時，主要以自我消化、訴訟執行為主，造成擔保回收率不高，一方面增加了融資擔保機構經營風險;另一方面融資擔保機構流動資金壓力不斷增加。四是融資擔保機構內部人員綜合素質，因融資擔保行業發展過于迅速，致使該行業從業人員綜合素質不高，尤其是高素質復合型人才更是稀缺。

2.2我國小微企業政策性融資擔保機構資金使用效率較低

國外小微企業政策性融資擔保的資金放大倍數普遍較高，如日本信用保證協會的擔保杠桿率可達35—60倍。而我國小微企業政策性融資擔保因制度設置不完善，銀行合作積極性較低。截至2018年末，國家融資擔保基金為企業融資提供再擔保25245戶、金額為326億元，分別完成計劃目標的50.5%、69.9%，國家融資擔保基金使用率僅49.3%，擔保倍率不僅低于政策允許的15倍，也明顯低于國外，沒有發揮其撬動資金的作用。

2.3政府引導方面的問題

融資擔保行業存在和發展的主要作用在于為保障中小企業正常運轉和進一步發展提供充足的資金。而中小企業在國民經濟發展中占據重要地位，為保障中小企業穩定運轉，推動國民經濟穩定發展，各級地方政府都高度重視融資擔保行業的發展，并在各方面過多干預融資擔保機構，如內部運作、內部機制建設、經營決策等，都涉及政府的干預手段，直接影響了融資擔保機構的發展。

3中小企業融資的應對策略

3.1大力加強金融科技建設，實現科技對中小企業融資的賦能

（1）加快推進中小企業信用信息平臺建設，中小企業融資難的一個主要癥結在于“信息不對稱”。破解這一困境的關鍵是全面、準確、快捷地掌握企業的各類真實經營數據。首先，平臺建設要突出解決互聯互通和信息整合問題，推進跨部門、跨市場的信息互聯互通機制建設，打通稅務、海關、房地產管理、社保、公用事業、市場監管、司法等部門的信息。將稅務、海關、房地產抵押登記、社會保險、公積金、水、電、燃氣、環保處罰、企業工商登記和年檢、企業征信等數據“一網打盡”，并對數據進行歸類整理，形成以企業和家庭（個人）為單元的可供商業銀行運用的標準化的數據信息。其次，“智慧金融綜合服務平臺”要完善現有信息收集、公開、共享機制，規范信息收集流程，擴展信息共享范圍，優化共享流程和查詢機制。商業銀行作為平臺應用方，可以直接鏈接該平臺查詢、調用所需信息，從而了解企業真實的經營情況，使數字與金融結合，形成新的生產力。（2）運用金融科技，實現中小企業金融服務的賦能，通過營運“智慧金融生態平臺”的基礎數據，運用大數據、云計算和人工智能等現代科技，商業銀行能夠快速準確了解中小企業狀況信息，完成對客戶的識別、信息采集、調查、驗證等。在這種模式下，中小企業申請貸款時不需再向商業銀行提交大量的申請文件，商業銀行在線上完成客戶篩選、授信額度測算、預授信、定價、貸中、貸后等信貸流程，實現批量化獲客、精準化畫像、自動化審批、智能化風控、綜合化服務，從根本上改變中小企業信貸業務模式。

3.2發展資本市場直接融資渠道

現如今我國中小企業的發展離不開銀行體系的支持，但資本市場不發達導致的融資結構失衡始終是制約中小企業融資的突出問題。盡管德國資本市場也不夠發達，但其銀行融資體系穩定而高效，能夠滿足中小企業不同的融資需求。我國銀行體系融資效率顯然達不到德國水平，因此，有必要大力發展資本市場，完善資本市場上的直接融資渠道以輔助銀行信貸等間接融資，緩解中小企業外源融資結構嚴重失衡的問題。第一，可通過拓寬投資基金來源，以政府投資提高投資者預期收益，引導社會資本對中小企業進行投資，培養資本市場的社會直接投資群體，解決我國資本市場上尋找融資機會的企業數量遠超投資者數量的問題。第二，政府或政策性銀行可利用自身信用背景對中小企業進行外部增信，令一批自身經營狀況良好且具有發展前景的中小企業進入資本市場進行直接融資，緩解銀行信貸等間接融資方式的資金壓力，提高融資資金的可獲得性。考慮我國經濟的發展起點和發展階段，制定階段性促進資本市場發展的經濟政策，建立并完善資本市場發展需要的制度體系與法律保障體系，才能逐漸發揮資本市場融資優勢，輔助中小企業蓬勃發展。

3.3強化擔保服務質量

一是政策性融資擔保公司應當建立高效審批流程，提高貸前擔保服務速度。這需要政策性融資擔保公司重點思考在審核流程中的焦點，去除功能重復的流程。同時建立多專業人才組成的考察團隊，減少由于專業人員的缺乏而導致的業務考察拖延問題。此外，構建科學合理的風險預警模型，可以給融資擔保公司提供直接、客觀的風險指數，提高擔保公司的決策效率，減少小微企業的等待時間。二是商業性融資擔保公司應當提升服務小微企業的意識，提高企業擔保需求的滿足度。首先，政府相關部門應對商業性融資擔保公司設立服務下限，用制度來保證擔保服務的覆蓋面。其次，商業性融資擔保公司加強從業人員的資格審查，規范操作程序，合理定位擔保體系服務功能。再次，商業性融資擔保公司可設立專人專項作業的方法，同時設立業務評價制度，并納入績效考核指標，以提升擔保業務人員的服務水平。三是互助性擔保公司應當充實自身實力，提高合作銀行的認可度。首先，互助性擔保公司可以擴大集群種類，以多集群、高服務的特點號召更多企業加入互助性融資擔保公司，提高擔保注冊資本金，提高銀行認可度。其次，可以設立政府出資、信度高、風控能力強的國家級和省級兩級再擔保體系，通過兩級再擔保強化銀行對互助性擔保的信任。

3.4完善法律法規與監管體制，促進業務規范化發展

一是針對政策性融資擔保體系建設進行專門立法或制定規范性文件，對其資金來源與用途、風險分擔、風險補償、資金補充、運作模式等進行明確規定，使小微企業政策性融資擔保體系運轉有規可循、有法可依。二是建議由財政部門作為小微企業政策性融資擔保的主管部門，或借鑒美國做法組建具有綜合協調能力的小微企業管理部門，由銀保監會主導對其業務進行監管。三是制定小微企業政策性融資擔保績效考核激勵辦法，不僅對政策性融資擔保機構扶持小微企業數量、放大倍數、擔保費率等效果指標做出明確規定和獎補安排，還要對銀行參與情況進行考核、獎補。

4結束語

與發達國家相比，代償率偏高、放大倍數過低、銀擔風險分擔不合理等問題始終困擾我國融資擔保體系建設，嚴重制約了擔保體系政策性功能的發揮。另外，2020年初爆發的新型冠狀病毒肺炎疫情也導致眾多小微企業經營困難，運用擔保體系扶持受疫情影響的小微企業成為政府發揮“有形之手”功能的重要手段。然而，如何在扶持小微企業抗擊疫情的同時保證擔保體系的穩健運行，成為當前擔保行業面臨的新難題。本文深入研究融資擔保的影響因素，為解決融資擔保行業難題尋求對策措施。

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作者簡介：宋佳健，男，漢族，就讀于東南大學經濟管理學院，研究方向：經濟管理.