打好“五個一”組合拳，全面強(qiáng)化資金本質(zhì)安全

■井冠陽

（國網(wǎng)山東省電力公司）

1 背 景

資金是企業(yè)生存發(fā)展的基礎(chǔ)，保障資金安全是財(cái)務(wù)工作的基本要求和核心使命，一直以來，資金風(fēng)險與安全問題受到各企業(yè)的高度關(guān)注與重視，如何最大限度地保障資金的安全，規(guī)避資金風(fēng)險成為財(cái)務(wù)管理的重中之重。國網(wǎng)山東省電力公司（下稱山東公司）根據(jù)新型資金管理體系的建設(shè)要求，以提質(zhì)增效為抓手，融合云大物移鏈等人工智能新技術(shù)，打好“組合拳”，創(chuàng)新實(shí)施了“五個一”安全防控舉措，有效提升了資金管理的智能化、數(shù)字化，全方位、多維度保障了資金安全。

2 目 標(biāo)

經(jīng)過近幾年財(cái)務(wù)集約化的深入建設(shè)，山東公司信息化水平不斷提升，雖然信息系統(tǒng)中已經(jīng)產(chǎn)生了海量數(shù)據(jù)，但大多數(shù)僅僅實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)存儲、查詢、統(tǒng)計(jì)等最基本層次的功能，尚未深入挖掘出隱藏在海量數(shù)據(jù)背后潛在的價值[1]，同時信息化、數(shù)字化的手段需要加強(qiáng)，通過信息系統(tǒng)的改造，深入融合大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)，強(qiáng)化信息化的約束控制與校驗(yàn)，以實(shí)現(xiàn)資金安全管理“質(zhì)”的突破。

3 具體舉措

3.1 打造一個“安全衛(wèi)生”，構(gòu)建24小時數(shù)字化隱形安全員

數(shù)據(jù)實(shí)時分析是大數(shù)據(jù)時代管理應(yīng)用需要解決的核心問題[2]，“安全衛(wèi)士”是一種虛擬機(jī)器人，通過內(nèi)置風(fēng)險監(jiān)控規(guī)則，它可以24小時在線，對在線發(fā)生的所有交易數(shù)據(jù)實(shí)時進(jìn)行監(jiān)控，一旦出現(xiàn)重大隱患，將會啟動預(yù)警機(jī)制，實(shí)時提醒財(cái)務(wù)人員以便對警報進(jìn)行處置。

這種虛擬機(jī)器人懸浮于桌面，或隱形于電腦中，它就像財(cái)務(wù)人員的安全保衛(wèi)員，不會對財(cái)務(wù)人員的工作造成任何的影響，它有著一顆火眼金睛，將資金中的風(fēng)險揪出來。它的主要功能包括當(dāng)日風(fēng)險監(jiān)控，即自動統(tǒng)計(jì)當(dāng)日風(fēng)險條目，并按照資金架空規(guī)則分類逐項(xiàng)顯示；累計(jì)風(fēng)險，即自動統(tǒng)計(jì)當(dāng)月風(fēng)險條目，并按照資金監(jiān)控規(guī)則分類逐項(xiàng)顯示；個人提醒，可通過設(shè)置提醒任務(wù)定時預(yù)警待處理事項(xiàng)等。實(shí)現(xiàn)的主要功能如下：

一是內(nèi)置資金監(jiān)控規(guī)則。當(dāng)資金支付事項(xiàng)觸發(fā)規(guī)則閾值時，在桌面懸浮機(jī)器人處即時提醒風(fēng)險事項(xiàng)，資金衛(wèi)士進(jìn)行紅色預(yù)警。雙擊風(fēng)險條目后，支持打開資金衛(wèi)士交互窗口，查看明細(xì)風(fēng)險信息。

二是當(dāng)日風(fēng)險監(jiān)控。系統(tǒng)自動統(tǒng)計(jì)當(dāng)日風(fēng)險條目，并按照資金架空規(guī)則分類逐項(xiàng)顯示。

三是累計(jì)風(fēng)險監(jiān)控。系統(tǒng)自動統(tǒng)計(jì)當(dāng)月風(fēng)險條目，并按照資金監(jiān)控規(guī)則分類逐項(xiàng)顯示。

四是風(fēng)險明細(xì)統(tǒng)計(jì)。在“當(dāng)日風(fēng)險”、“累計(jì)風(fēng)險”模塊下，支持點(diǎn)擊“更多”查看當(dāng)前風(fēng)險明細(xì)數(shù)據(jù)。

五是個人待辦預(yù)警。可通過設(shè)置提醒任務(wù)定時預(yù)警待處理事項(xiàng)。

六是風(fēng)險督辦。監(jiān)控到的風(fēng)險自動發(fā)布至風(fēng)險預(yù)警單位，基層單位資金監(jiān)控崗負(fù)責(zé)發(fā)起風(fēng)險督辦單，上級公司負(fù)責(zé)審核風(fēng)險整改結(jié)果。當(dāng)督辦單審批流程關(guān)閉后，當(dāng)前風(fēng)險及時消缺。

3.2 搭建一套“云視頻”，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險在線云督辦

疫情以來，為加強(qiáng)工作溝通與調(diào)度，山東公司積極運(yùn)用遠(yuǎn)程會議系統(tǒng)，安排專人專崗，制定每日檢查計(jì)劃，利用監(jiān)控大屏和輔屏，對各單位出納室監(jiān)控畫面進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點(diǎn)監(jiān)控各單位支付密鑰、預(yù)留印鑒等重要介質(zhì)的保管使用情況，利用圖像識別技術(shù)，智能監(jiān)控各單位出納室非工作時間人員往來及利用外網(wǎng)電腦的線下支付等。發(fā)現(xiàn)疑似風(fēng)險，利用音頻系統(tǒng)及時連線制止，并通過視頻截圖下發(fā)風(fēng)險督辦單，確保風(fēng)險隱患當(dāng)場消除。云視頻是將資金衛(wèi)士監(jiān)控的風(fēng)險自動發(fā)布至風(fēng)險預(yù)警單位，各單位資金監(jiān)控崗負(fù)責(zé)發(fā)起風(fēng)險督辦單，省公司負(fù)責(zé)審核風(fēng)險整改結(jié)果。當(dāng)督辦單審批流程關(guān)閉后，桌面終端懸浮窗消缺當(dāng)前風(fēng)險。

資金安全檢查人員利用視頻連線系統(tǒng)和監(jiān)控大屏，與被檢查單位“面對面”問詢溝通，“現(xiàn)場”調(diào)閱憑證資料，開展資金安全在線“云檢查”，發(fā)現(xiàn)問題以視頻截圖為底稿，經(jīng)審核后錄入平臺內(nèi)的資金安全檢查模塊，專人實(shí)時跟進(jìn)問題整改進(jìn)度。大屏展示內(nèi)容包括大屏全屏展示連線單位影像及憑證調(diào)閱情況，支持音頻通話及截圖。

3.3 開發(fā)一個智能認(rèn)證平臺，確保人崗匹配

目前在資金結(jié)算業(yè)務(wù)中，使用密鑰是較通用的資金安全保障方式。但在密鑰保管和使用過程中，仍有“一人代辦多崗位職能”、“密鑰借用”、“密鑰丟失”、“非授權(quán)代替操作”等情況，存在密碼泄露、無法追溯經(jīng)辦人、無法確認(rèn)密匙是否回收等風(fēng)險。而另一種流行的指紋驗(yàn)證方式，則受部分財(cái)務(wù)人員指紋采集困難、指紋套技術(shù)泛濫等情況所限，不能完全滿足企業(yè)資金安全管理的需求。

通過開發(fā)一個智能認(rèn)證平臺，內(nèi)置人臉圖像認(rèn)證算法，運(yùn)用雙目活體人臉核驗(yàn)技術(shù)，配合經(jīng)大數(shù)據(jù)量專業(yè)訓(xùn)練的人臉識別算法，能有效抵御各種人臉偽裝攻擊，檢測過程無需動作配合，在被檢測人無感知的情況下即可完成人臉活體檢測，識別正確率、識別速度、安全性遠(yuǎn)高于消費(fèi)級產(chǎn)品，滿足企業(yè)在資金結(jié)算業(yè)務(wù)過程中對嚴(yán)肅性、準(zhǔn)確性、高效率的要求。同時，還與資金結(jié)算業(yè)務(wù)融合，建立“人臉+密鑰”的雙重安全防控體系，深度保障企業(yè)資金安全。

采用高清攝像頭進(jìn)行人臉偵測、采集，一個攝像頭采集可見光圖像、一個攝像頭采集近紅外光圖像，檢測認(rèn)證過程無需動作配合，在被檢測人無感知的情況下即可完成人臉活體檢測采集與認(rèn)證，人臉識別速度平均0.8秒，安全系數(shù)屬于金融支付級別正確率、識別速度高于指紋認(rèn)證，通過人臉圖像認(rèn)證技術(shù)，實(shí)現(xiàn)人臉認(rèn)證強(qiáng)控制。

目前，山東公司所有下屬單位在資金支付中已全面應(yīng)用人臉認(rèn)證，涵蓋了所有電子支付業(yè)務(wù)，對會計(jì)主管、出納兩個關(guān)鍵崗位的人臉圖像由省公司現(xiàn)場集中采集或視頻采集，并進(jìn)行強(qiáng)控，確保“人崗精準(zhǔn)匹配”，強(qiáng)化人臉認(rèn)證授權(quán)代理管控，完善授權(quán)審批，確保授權(quán)支付業(yè)務(wù)安全合規(guī)。

3.4 刻畫一幅賬戶像，360°展現(xiàn)賬戶全貌與動態(tài)

銀行賬戶是資金業(yè)務(wù)的核心要素，所有的資金收支及余額都通過銀行賬戶來承載。運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)，對于銀行賬戶的全方位、360°分析挖掘，成為賬戶、資金監(jiān)控的最直接有效的方式。

賬戶畫像圍繞銀行賬戶，對靜態(tài)、動態(tài)兩類信息進(jìn)行綜合，計(jì)算總結(jié)賬戶的狀態(tài)標(biāo)簽、交易特征等，以便于對交易數(shù)據(jù)是否是小概率的異常事件進(jìn)行判斷。通過賬戶畫像，按年、月、日口徑展示賬戶收支余關(guān)鍵信息，對賬戶的特征進(jìn)行標(biāo)簽化，圍繞穩(wěn)定性、流動性、重要性、安全性、規(guī)范性五個方面描繪賬戶。包括賬戶基本信息、賬戶變化軌跡、賬戶交易軌跡、賬戶異常事項(xiàng)等賬戶靜態(tài)、動態(tài)信息，以便幫助我們更全面了解賬戶。

賬戶畫像的關(guān)鍵是構(gòu)建賬戶畫像模型。包括數(shù)據(jù)預(yù)處理、自然語言處理、詞庫構(gòu)建及標(biāo)簽提取四個步驟。實(shí)現(xiàn)思路是先對交易摘要進(jìn)行預(yù)處理，過濾掉噪聲數(shù)據(jù)，然后進(jìn)行自然語言處理，解析得到句法關(guān)系樹，根據(jù)標(biāo)簽提取規(guī)則，從句法關(guān)系樹中提取交易標(biāo)簽和業(yè)務(wù)標(biāo)簽。對于提取不成功的摘要，先用交易標(biāo)簽和業(yè)務(wù)標(biāo)簽相互填補(bǔ)，如果仍然存在摘要提取失敗，則將其歸為“未知交易”等。

3.5 部署一批事中監(jiān)控規(guī)則，建立資金交易的“安全門”

事中監(jiān)控功能按照賬戶類型、監(jiān)控要素、監(jiān)控條件等多維度組合應(yīng)用。按照賬戶類型及單位類別將賬戶分為內(nèi)部供應(yīng)商（內(nèi)部單位）、外部供應(yīng)商（外部單位）、內(nèi)部賬戶、外部集團(tuán)賬戶、外部獨(dú)立賬戶等。

省級集中模式下，針對可能存在的資金支付風(fēng)險，通過多維度監(jiān)控項(xiàng)目組合現(xiàn)已形成以下攔截預(yù)警規(guī)則。事中監(jiān)控規(guī)則在線監(jiān)控監(jiān)測，根據(jù)現(xiàn)有規(guī)則在生產(chǎn)環(huán)境的應(yīng)用和其他的新型資金支付風(fēng)險，持續(xù)新增的攔截預(yù)警規(guī)則并優(yōu)化原有監(jiān)控規(guī)則。

攔截預(yù)警機(jī)制包括攔截退回和攔截預(yù)警兩種反饋模式。攔截退回是指財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)將符合攔截退回監(jiān)控規(guī)則的支付指令自動攔截或資金結(jié)算系統(tǒng)將符合攔截退回監(jiān)控規(guī)則的支付指令直接退回至財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)的監(jiān)控操作。攔截預(yù)警是指財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)或資金結(jié)算系統(tǒng)將符合攔截預(yù)警監(jiān)控規(guī)則的支付指令暫時攔截，由付款單位業(yè)務(wù)人員核實(shí)確認(rèn)或由中電財(cái)審核人員與付款單位通過查詢查復(fù)方式進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)，根據(jù)核實(shí)確認(rèn)結(jié)果對支付指令予以退回或提交銀行的監(jiān)控操作。

在資金省級集中的模式下，以保障資金安全為目標(biāo)，以檢查發(fā)現(xiàn)的問題為導(dǎo)向，以資金業(yè)務(wù)收支流程為依托，筑牢三維立體安全防線，將支付審核規(guī)則嵌入資金結(jié)算系統(tǒng)和財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)，事中對異常支付進(jìn)行預(yù)警提示和攔截退回，事后對公司內(nèi)外部結(jié)算進(jìn)行運(yùn)行監(jiān)控和分析，建成資金支付事前、事中、事后全流程閉環(huán)審核監(jiān)控機(jī)制，排查資金支付過程中的風(fēng)險隱患，進(jìn)一步保障資金安全。電力企業(yè)通過信息化項(xiàng)目在工作中的試點(diǎn)、應(yīng)用、推廣，不斷優(yōu)化完善現(xiàn)有的系統(tǒng)、流程、規(guī)則，嚴(yán)控資金支付風(fēng)險，提升資金運(yùn)作效率，保障公司經(jīng)濟(jì)效益。

4 實(shí)施效果

通過一系列數(shù)字化舉措的實(shí)踐落地，山東公司將科技創(chuàng)新、流程優(yōu)化等工作有機(jī)結(jié)合起來，全面加強(qiáng)了資金全過程管控，進(jìn)一步夯實(shí)了資金安全基礎(chǔ)。未來隨著企業(yè)中臺的全面應(yīng)用，山東公司將深入思考，把握關(guān)鍵，深挖潛、廣提效、保安全，不斷開創(chuàng)資金管理的新局面。