中小商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量探討

□ 文| 袁喜艷

流動性風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行經(jīng)營過程中最為復(fù)雜、最為致命的風(fēng)險(xiǎn),在銀行破產(chǎn)、金融危機(jī)等爆發(fā)中扮演重要的角色。該風(fēng)險(xiǎn)管理的效果直接影響到商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況，因此各金融機(jī)構(gòu)都對自身的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理高度重視。中小商業(yè)銀行作為我國金融系統(tǒng)的重要一員，在復(fù)雜的金融環(huán)境和激烈的區(qū)域市場競爭中，如何準(zhǔn)確計(jì)量和評估流動性風(fēng)險(xiǎn)以獲得長期穩(wěn)定發(fā)展，值得思考和探索。

樣本選取

本文選取了3家典型中小商業(yè)銀行（地方股份制商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行）近4年的數(shù)據(jù)指標(biāo)進(jìn)行分析，資產(chǎn)規(guī)模均小于2000億元，分別為千億、百億和幾十億元人民幣左右，具備中小商業(yè)銀行代表性。

指標(biāo)選取

本文根據(jù)中國銀保監(jiān)會發(fā)布的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)以及 《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的相關(guān)理論，選取某地方股份制商業(yè)銀行、某農(nóng)村商業(yè)銀行、某村鎮(zhèn)銀行近5年的流動性資產(chǎn)、流動性負(fù)債、加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資本、不良貸款、拆入資金、拆出資金、資本凈額、貸款總額、存款總額、負(fù)債總額、資產(chǎn)總額等數(shù)據(jù)（在此隱去）。計(jì)算出一些有代表性且較全面反映中小商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀的指標(biāo)，如表1所示。

表1 流動性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量指標(biāo)

表2 某地方股份制商業(yè)銀行變量數(shù)據(jù)

表3 某農(nóng)商銀行變量數(shù)據(jù)

計(jì)算變量數(shù)據(jù)如下：

表4 某村鎮(zhèn)銀行變量數(shù)據(jù)

模型建立

對流動性比率和資本充足率進(jìn)行正向化處理（在本文中我選擇的方式為取對應(yīng)數(shù)值的倒數(shù)），將所選取數(shù)據(jù)……