穿透式分析在商業銀行經營管理中的應用分析

王 準

為能保障商業銀行經營管理工作的順利開展，這就需要從工作創新的方面加強重視，改變傳統的經營管理方式，才能真正為實際經營管理發展起到積極作用。通過從創新的工作角度出發進行考量，發揮穿透式分析方法的應用作用，從整體上提升經營管理的工作效果，保障整體經營管理發展質量。

一、商業銀行經營管理問題及穿透式分析應用作用

（一）商業銀行經營管理的問題

現階段商業銀行經營管理發展過程中存在的問題主要是沒有和改革發展的形勢相跟進，造成了經營管理工作的開展效果不佳。從實際商業銀行經營管理的問題來看，主要體現在幾個重要層面：

（1）金融產品有待創新

商業銀行經營管理過程中，其中金融產品的單一化以及服務質量不高的問題還比較突出，金融品種體系沒有完善，和客戶需求沒有緊密契合起來，這就必然無法滿足群眾的金融需求。金融服務的過程中服務質量還需要進一步強化提升，服務的個性化特點不鮮明，使得客戶服務的分類管理理念沒有得到有效創新，無差異化金融服務的觀念比較缺乏，比較注重窗口服務形象，而在整體協作的效率方面沒有加強重視，沒有和信息化服務的發展要求相契合[1]。

（2）經營管理理念固化

商業銀行在經營管理發展中要能融入創新的理念，才能為商業銀行的良好發展起到積極作用，在面對新的經濟發展時期，商業銀行在經營管理方面的挑戰也比較大，為能有效提升競爭力，這就需要改變傳統經營管理的理念，和時代發展的需求相適應，創新管理理念。而在實際經營管理的現狀能發現，創新觀念意識比較薄弱，經營管理沒有及時轉型，這就必然會對商業銀行經營管理的良好發展產生阻力影響[2]。商業銀行在經營管理過程中比較缺乏主動創新的意識，缺乏和銀行生存發展的角度進行結合起來創新觀念，求穩怕亂的心態以及安于現狀的心態還存在著，這就必然會影響最終的經營管理效果。

（3）沒有加強內控管理

商業銀行經營管理工作的開展過程中做好內部控制是比較關鍵的，這是減少風險發生的重要管理環節。而商業銀行在實際經營管理工作的實施過程中，在內部管理控制方面沒有做到位，風險防控的力度比較薄弱，這就必然會影響經營管理的現狀。商業銀行的內部組織結構沒有達到合理化，涉及到的手續比較多，貸款審批的程序也比較多，信貸投放結構相對單一化，在具體的經營管理方面沒有得到強化和完善，必然會影響商業銀行的良好發展[3]。

（4）原因分析

商業銀行在實際經營管理過程中存在的問題，是多因素影響所致，通過對其經營管理問題進行展開分析，能為銀行經營管理發展起到積極作用，最大程度上提升經營管理的質量。從以下原因進行分析：

1.沒有完善金融體制

金融體制的完善程度對商業銀行經營發展產生的影響比較大，為能有效保障商業銀行經營管理的質量，這就需要有完善金融體系為支撐，有助于商業銀行防范風險。我國商業銀行很長時間是受到國家掌控，政策政策保護現象突出，這一政策強化了商業銀行金融安全，但也造成商業銀行抵御市場環境壓力大大減小。商業銀行自身的金融體制沒有完善構建，經營中風險控制的力度不足，這就比較容易出現經營管理問題。

2.受到社會公信建設因素影響

商業銀行經營管理的質量效果，也會受到社會公信建設因素影響。我國在這一方面的發展還相對不足，傳統的依靠信用卡相應金融工具在不斷完善，但是公信建設的力度還需要進一步提高。有的共鳴自身缺乏誠信建設意識，社會公信環境沒有達到優化，在這一基礎上就比較容易出現騙貸以及賴賬等現象發生，這一現狀增加了商行金融風險發生幾率。

3.缺乏專業化風險管理人才

商業銀行經營管理中由于可能受到制度以及技術等因素影響出現風險，做好風險防范工作，是促進上也銀行穩定發展的基礎條件。而從實踐工作開展的狀況能發現，由于比較缺乏專業化風險管理的人才，在發生風險的時候商行的應對能力薄弱，對商行的直接經營管理的狀況就會造成直接性的影響。近些年我國經濟發展快，商業銀行面對的風險挑戰也更大更多，加快內部風險管理隊伍建設的需要進一步增加。通過系統化風險管理人才隊伍建設，就能最大程度上保障商業銀行的可持續發展，有效提升商業銀行經營管理的質量。

（二）商業銀行經營管理穿透式分析應用作用

商業銀行經營管理在面對新的發展形勢下，要充分注重做好創新發展的準備工作，注重將穿透式分析方法加以運用，結合商業銀行經營管理的狀況展開分析，制定針對性的經營管理方案，才能真正有助于提升商業銀行的整體發展質量水平。從以下穿透式分析應用的作用進行闡述：

（1）有助于促進精細化管理發展

商業銀行在經營管理過程中將穿透式分析科學應用，這對促進精細化管理工作的發展能起到促進作用。商業銀行經營管理涉及面比較廣，其中在預算管理以及資產負債管理等方面都是比較重要的內容，為能有效提升經營管理的質量水平，創新管理的方式比較重要，從傳統的粗放化管理的方式向著精細化的管理方式進行轉變，這是提高銀行經營管理質量的保障。通過將穿透式分析加以科學應用，能夠促進商業銀行精細化管理發展[4]。過程管理以及考核轄內機構業績的時候都能運用穿透式分析的方法，這對提升商業銀行經營管理的質量有著積極意義。

（2）有助于提高管理的前瞻能力

商業銀行在市場競爭中面臨的壓力比較大，為能有效提升經營管理的質量水平，這就需要創新管理的方式，增強經營發展的前瞻能力，這對占據市場發展的優勢才能發揮積極作用。通過將穿透式分析加以科學化運用，這就能為實現高質量的經營管理目標起到促進作用。全面改革發展的進一步推進，對商業銀行經營發展產生的影響也比較大，為能有效提升經營管理的質量，這就需要發揮穿透式分析方法的優勢，提高經營管理前瞻能力，保障發展的先進性。

（3）促進商行全面分析質量

商業銀行在市場經濟中發展面臨的挑戰比較大，做好全面經營管理分析是比較重要的，而采用傳統的分析方式，無法做好全面以及細致，側重要點的分析方式存在的隱患也比較大。通穿透式分析方法的運用，能夠對商行經營管理的整個過程進行全面性，為商業銀行發展指明方向，提出有科學根據的發展方案，這是提高商業銀行經營管理質量的重要保障。

二、商業銀行經營管理穿透式分析應用措施

商業銀行經營管理中對穿透式分析的應用體現在諸多的層面，從以下應用進行闡述：

（一）精細化經營管理中應用

商業銀行在經營管理方面未來的精細化經營管理是比較關鍵的，為能有效提升經營管理質量，這就需要在穿透式分析的科學化運用方面加強重視，能和具體的經營管理目標進行有機結合起來，才能保障經營管理質量[5]。商業銀行在具體的經營管理中涉及到的考核管理預計預算管理，配置費用資源管理等都是比較重要的管理內容，為能從整體上對經營管理進行優化，這就需要采用精細化管理的方式，將穿透式分析進行科學應用，就能為精細化管理工作的良好開展起到促進作用，有效提升經營管理活動的開展效果。預算管理是商業銀行經營管理當中比較重要的內容，通過穿透式分析方法的科學化應用，能有助于對過去每個環節趨勢特點進行了解，保障預算目標和實際相符合，從而提升預算管理的質量。也能在過程管理當中應用穿透式分析法，通過分析數據能在監測過程發現問題，及時預警以及做好相應的調整工作。

（二）穿透式分析評價體系構建

商業銀行經營管理質量有效保障，需要在具體的方法應用方面加強重視，通過從商業銀行經營管理穿透式分析的應用，結合實際需要進行構建相應的評價體系，這就能為經營管理工作的良好開展起到促進作用。構建數據體系是比較重要的，商業銀行日常的分析體系主要是通過業務數據財務數據，行業統計數據以及外部宏觀環境指標相組成，通過這些數據的分析能對商業銀行數據立體化呈現出來，能夠對各層面動態發展問題進行詳細了解[6]。再者，穿透式分析評價體系的構建過程中，組織體系也是比較重要的，數據和分析不能局限財務部門可取的財務指標，要注重深入大量業務數據中，對各業務部門加強聯系，從而能夠達到點到面效果。

為能充分發揮穿透式分析方法的作用，促進商業銀行經營管理工作順利開展，這就需要構建完善的評價指標體系，以此體系為基礎，有效提升商業銀行經營管理質量[7]。建立數據體系是比較重要的組成，商業銀行日常分析有幾個重要的部分，如自身業務數據以及財務數據，涉及到的數據內容有貸款，存款以及營業收入等；行業統計數據部分主要是當地市場環境指標，存款總量增量以及貸款總量增量等；外觀宏觀環境指標中涉及到當地GDP 以及城鎮居民人均可支配收入，人口變動等，這些部分能把商業銀行數據立體呈現，對各層面動態發展問題也能加以呈現出來，這對提高上也銀行發展的宏觀環境的評價準確度有著保障。穿透式分析評價指標的構建，構建組織體系也是比較關鍵的，數據和分析受到財務部門可取財務指標影響，深入到大量業務數據值紅去，將各類業務部門共同參與其中，有助于達到點到面效果。財務部門要能直接提取存款以及貸款等產品總量以及增量，最大程度上提高組織體系構建的質量，這對實現商業銀行經營管理的質量能起到積極作用。

（三）穿透式分析實踐應用要點控制

為能有效保障穿透式分析在商業銀行經營管理中得以良好應用，這就需要在應用要點的控制方面加強重視，實踐應用中要充分考慮需要分析的業務，以及分析指標，還要注重收集整理相應的數據，能夠結合指標進行分析數據變動的趨勢[7]。了解了總趨勢后，就要對明細產品變化趨勢進行詳細了解，然后結合趨勢分析成因，從宏觀的環境因素進行分析，以及銀行的經營策略因素進行分析，對外貿業務以及風險業務的倚重相對大，經營策略比較傾向外向型高風險的業務等，只有在詳細的分析基礎上，找到了原因，才能針對實際的問題提出相對應的發展舉措。經營管理過程中只有在對穿透式分析的應用要點方面得以有效控制，才能真正為實現既定的經營管理目標起到促進作用[8]。

（四）穿透式分析應用推廣

商業銀行在經營管理方面采用穿透式分析的方式，能為經營管理工作的良好開展起到積極促進作用，所以加強對穿透式分析應用推廣就顯得比較重要。要能從不同的角度出發進行考量，如在構建完善的大數據分析系統方面要加強重視，穿透式分析涉及到的數據時間跨度相對比較大，需要五年甚至是二十年的數據，并且財務人員更迭也比較快，所以在建立專門數據分析系統環節就要加強重視，能夠和前端業務系統進行有效結合起來，做好系統銜接工作，能夠按照月以及季或是年定期直接提取基礎的數據，在完善的大數據分析系統的應用支持下，這就能從整體上為商業銀行經營管理的發展起到促進作用[9]。另外，要注重構建層層遞進指標架構，找到影響指標變動內外因素，打破財務界限，要能夠深入到業務構成當中，在這些方面得到了強化，才能有助于為經營管理發展起到促進作用。

（五）大數據分析系統完善建立

最大程度上提高商業銀行經營管理質量，將傳統式分析方法加以科學運用，財務人員自身要不斷提高專業能力素質，滿足商業銀行經營發展的需要，只有從這一工作要點方面加強重視，才能有助于商業銀行的發展。工作人員在工作的理念方面以及工作的業務能力方面，需要和具體的商業銀行經營管理的工作要求緊密結合[10]。穿透式分析涉及的數據時間跨度較大，需要5-10 年的數據，財務人員更迭快，追溯十幾年數據存在困難，對此要構建數據分析系統，和前端業務系統進行結合，采用系統結合，依照季度以及粘度將基礎數據提取，提煉整體數據外也要按照產品成績以及機構的成績，將最小粒度數據提取出來，保障商業銀行經營管理的質量。

三、結語

綜上言之，為能有效提升商業銀行經營管理發展水平，具體的經營管理當中采用穿透式分析方式比較重要，能夠和具體經營管理需要相適應，創新管理的方式，實現精細化的經營管理目標。上文中對穿透式分析應用發揮的作用，以及具體的應用要點進行了探究，希望能為穿透式分析的應用發展以及對商業銀行經營管理的發展起到促進作用。