關于中小型企業融資難成因分析及措施

林毅 內蒙古伊泰煤炭股份有限公司

隨著改革開放進程的有序推進，社會主義現代化市場經濟條件下越來越多的行業發展規模不斷擴大，中小企業數量不斷增多，且逐步成長。在中小企業發展的過程中想要實現可持續發展，需要不斷強化管理，爭取更多的資金支持，這樣才能更好地保證經營效益的實現。目前中小企業在融資方面還存在不少的困境，融資難的形勢依然比較嚴峻。加強中小企業融資難的原因與具體措施探究，具有重要的意義。

一、中小企業加強融資管理的意義分析

對于中小企業而言資金是保證其源源不斷發展的重要支撐要素，尤其是隨著改革開放以來，國家經濟社會發展形勢也發生了新的轉變，中小企業在改革發展的過程中既面臨諸多的機遇，同時也存在很多的短板。其中資金管理是一項重要的基礎工作，中小企業想要不斷擴大市場占有份額，實現持續穩定經營，就需要不斷健全資金管理體系，積極探索融資管理新模式，這樣才能吸引更多的資金用于支持中小企業生產規模擴大、科研攻關等。所以加強融資管理，一方面可以有效幫助中小企業解決短期面臨的資金不足等問題，進而確保正常生產經營管理活動的有序開展。另一方面可以更好地引導中小企業加強戰略規劃，積極開發市場，抓住更多的機遇，將爭取支持獲得的資金等用于支撐企業關鍵領域方面的發展，進一步提高其綜合競爭實力，更好地在激烈的市場競爭中獲得更多的主動權，全面實現持續健康發展。

二、當前中小企業融資難的困境與原因分析

與大企業相比較，中小企業自身在發展規模、經營優勢、市場信譽等各方面還存在一些短板，中小企業在融資方面目前依然處于比較困難的境地，導致出現融資難的因素也比較多，具體表現在：

1.從中小企業自身的情況看。中小企業自身的發展規模通常比較小，且流動資金比較少，資產負債率比較高，進行融資主要是的方式是依靠民間借貸等，加上中小企業發展不夠穩定，如果出現資金供給不足等，那么將會導致中小企業生產面臨重大的沖擊。在中小企業成立之初主要將資金用于人員工資、生產設備采購、生產形成運營成本以及廣告費等銷售費用，發展初期需要大量的資金，初創的中小企業因為沒有連續年度會計報表，完善的公司治理制度，往往不能滿足金融機構授信條件，加之金融機構對中小企業融資一般都會采取增信措施，使其融資難度更大，中小企業由于自身的資本投入和經營實力等難以與大企業抗衡，這是形成中小企業融資難的主要自身原因。另外中小企業自身在財務管理制度建設等方面不夠重視，財務管理制度不夠完善，在財務預算以及內控監督等工作的開展過程中還比較粗放，過于關注短期的利潤效益等目標的實現，對現金流動管理、稅務管理等方面的工作不夠重視，從而增加了財務管理風險。此外中小企業與大企業相比自身的技術能力偏弱，信息化管理工作開展進程緩慢，這些也阻礙了中小企業的健康有序發展，從而不利于爭取更多的資金。

2.從金融機構方面看。中小企業融資需要依靠金融機構的支持，但是受到國家宏觀經濟政策不確定等因素的制約，金融機構往往更青睞于將資金扶持信用度高的大企業，在中小企業資金安排等方面較少。由于金融機構信貸規模有限，考慮市場波動較大時，大企業抗風險能力強，經營業績相對穩定，投放貸款后風險要比中小企業小得多，所以金融機構偏好向大企業投放資金，另外銀行等金融機構對貸款責任人追究力度大，需要考慮風險等，所以不愿意為中小企業提供相關的貸款支持。為此一些銀行貸款設置的門檻較高、程序也比較繁瑣、利率比較高，一定程度上限制了中小企業從金融機構獲取融資支持的能力。

3.從政府層面看。中小企業在市場經濟大環境下發展，需要加強政策的研究，并積極爭取政府部門的支持，才能更好地實現健康運營。但是目前政府部門針對中小企業融資等方面沒有形成完善的法律政策體系，相關的機制還不夠健全，沒有及時結合市場形勢變化等完善信用管理機制，營造良好的信用環境。同時現有的資本市場相關的制度依然不完善，中小企業進入資本市場的門檻比較高，所以難以爭取更多的資金支持。

目前我國的信用擔保機制還需要進一步完善。一些資金擔保機構注冊的資金比較少，擔保能力與擔保需求之間的矛盾比較大，進而導致擔保機構自身存在較大的信用危機，現有擔保體系也不完善，監管力度不夠，不利于為中小企業提供可靠的融資支持。

三、加強中小企業融資管理的優化對策

為了切實提高中小企業融資力度，更好地為中小企業發展提供重要的資金保障，建議從以下幾個方面進行完善優化：

1.不斷提升中小企業自身的經營管理水平，樹立良好的信譽。中小企業要從自身做起，全面加強科學管理，夯實發展基礎，這樣才能更好地激發內生動力，實現長遠發展。為此一方面應當積極進行管理模式的創新，不斷探索多元化的管理模式，可以通過股權轉讓等方式讓更多的股東參與企業管理，進而融合更多的力量為企業發展提供更多的可行性建議。要不斷提升管理人員的資金管理能力和融資管理水平，招聘更多的專業人才或者聘請專業團隊為企業財務管理等工作的開展進行科學指導，通過健全財務管理機制，強化全面預算管理與內部控制等手段，及時發現中小企業財務管理等方面存在的風險并予以整改，從而提高科學管理效能。另一方面中小企業應當加強自身經營建設，全面提高產品的質量以及服務水平，加強和上下游產業鏈的合作，從而更好地樹立良好的信譽，擴大知名度，爭取更多的資金保障。中小企業自身也要完善信用制度，注重圍繞融資管理等加強內部精細化管理，注重客戶的維系，并及時處理和解決各類服務、營銷等方面的問題，從而更好地以信譽贏得市場和資金支持。

2.加強政府的扶持，完善相關政策。一方面政府應當結合新的市場形勢對中小企業融資等方面給予更多的關注扶持，針對中小企業融資難等問題加強專項調研分析，從而結合他們的需求探索更加科學完善的管理約束機制。另一方面要健全融資管理體系，推出更多的稅收優惠以及監督管理政策等，從而更好地加強市場行為的監督，降低金融機構對中小企業存在的片面錯誤認知，為中小企業提供更多的資金支持。

3.金融機構要給予更多的支持。中小企業為國家經濟社會發展做出了積極貢獻，企業的發展總會經歷成立、成長發展壯大等階段，對于金融機構而言應當加強相關市場形勢的分析，對不同的產業、行業等領域進行研究，以此為基礎進一步完善相關的金融管理體系，為中小企業提供更多的融資支持，降低準入門檻，簡化融資程序辦理，從而切實為中小企業提供更廣泛的服務。此外擔保機構應當發揮更關鍵的作用，由于他們自身的資金較少，所以對于中小金融機構而言應當加強之間的合作，進而更好地探索多元化的融資管理模式，進而為中小企業發展提供更多的支持，進一步助力區域經濟發展。

此外對于中小企業而言在激烈的市場競爭中想要獲得更多的優勢，強化資金支持，爭取更多的融資，還是要把握關鍵，從自身實力提升方面下功夫，未來市場前景廣闊，國家也有很多的利好消息推動中小企業發展，所以中小企業要善于抓住機遇，保持高度的市場敏感性，充分加強信息化建設，進而獲取更多的信息支持，全面提高信息利用價值，為企業發展提供更多的參考，另外中小企業還應當不斷進行技術創新，在產品服務、營銷管理、科研攻關以及品牌建設等方面不斷努力完善，切實提高自身的綜合競爭實力，這樣才能更好地實現長遠發展，獲得更好的市場信譽。

總之，中小企業融資目前還面臨諸多的困境，為此應當從自身進行原因的分析，同時政府以及金融機構等也應當共同努力，創設良好的政策環境和金融環境，這樣才能為中小企業發展提供強大的資金支持，助力中小企業持續健康發展，為國家經濟發展提供更強勁動力。