淺析在國企改革三年行動背景下深化國企改革“雙百行動”

強(qiáng) 明

（中國石化企改和法律部，北京 100728）

黨的十八大以來，在以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，按照黨中央、國務(wù)院決策部署，國有企業(yè)改革呈現(xiàn)上下聯(lián)動、系統(tǒng)推進(jìn)、重點(diǎn)突破、層層落地的態(tài)勢，取得了一系列重大進(jìn)展和成果。但仍存在改革政策落實(shí)不到位、進(jìn)展不平衡、系統(tǒng)性不夠等問題。在此背景下，2018年，國務(wù)院國有企業(yè)改革領(lǐng)導(dǎo)小組選取了百余戶中央企業(yè)子企業(yè)及百余戶地方國有骨干企業(yè)（以下簡稱“雙百企業(yè)”）實(shí)施國企改革“雙百行動”（以下簡稱“雙百行動”）。2020年，黨中央、國務(wù)院啟動國企改革三年行動，其中再次提出深化“雙百行動”。在國企改革進(jìn)入新階段后，中國石化“雙百行動”該如何繼續(xù)深化推進(jìn)呢？

1 國家層面“雙百行動”主要政策文件

國務(wù)院國有企業(yè)改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室高度重視“雙百行動”，在2018—2020年期間先后出臺一系列政策文件，對“雙百企業(yè)”有關(guān)工作進(jìn)行指導(dǎo)。

2018年8月，發(fā)布《關(guān)于印發(fā)〈國企改革“雙百行動”工作方案〉的通知》（國資發(fā)研究〔2018〕70號），提出6項(xiàng)主要目標(biāo)，簡稱“五突破一加強(qiáng)”，即在穩(wěn)妥推進(jìn)股權(quán)多元化和混合所有制改革方面率先突破，在健全法人治理結(jié)構(gòu)方面率先突破，在完善市場化經(jīng)營機(jī)制方面率先突破，在健全激勵約束機(jī)制方面率先突破，在解決歷史遺留問題方面率先突破，全面加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和黨的建設(shè)。在“雙百企業(yè)”上，明確3項(xiàng)遴選標(biāo)準(zhǔn)，即有較強(qiáng)的改革必要性和緊迫性、有較強(qiáng)的代表性和廣泛性、有較強(qiáng)的改革意愿和主動性。

2019年，發(fā)布《關(guān)于支持鼓勵“雙百企業(yè)”進(jìn)一步加大改革創(chuàng)新力度有關(guān)事項(xiàng)的通知》（國資改辦〔2019〕302號），在實(shí)施混合所有制改革、授權(quán)放權(quán)、經(jīng)理層成員任期制和契約化管理、工資總額管理、中長期激勵、科技型企業(yè)員工持股、明確黨組織作用、鼓勵擔(dān)當(dāng)作為、綜合運(yùn)用改革政策等9個方面提出了具體要求。

2020年，發(fā)布《關(guān)于印發(fā)〈“雙百企業(yè)”推行經(jīng)理層成員任期制和契約化管理操作指引〉和〈“雙百企業(yè)”推行職業(yè)經(jīng)理人制度操作指引〉的通知》（國企改辦發(fā)〔2020〕2號），就“雙百企業(yè)”推行經(jīng)理層成員任期制和契約化管理以及推行職業(yè)經(jīng)理人制度提出具體操作方案。

2 國企改革三年行動有關(guān)“雙百行動”政策要點(diǎn)

國企改革三年行動對前期“雙百行動”試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行推廣的同時，也對“雙百企業(yè)”提出了更高的要求，本文結(jié)合中國石化實(shí)際，對有關(guān)政策要點(diǎn)分析如下。

2.1 推進(jìn)混合所有制改革政策要點(diǎn)分析

推進(jìn)混合所有制改革的方向是“完善治理、強(qiáng)化激勵、突出主業(yè)、提高效率”。完善治理是混合所有制改革的機(jī)制保障，強(qiáng)化激勵是混合所有制改革的關(guān)鍵舉措，突出主業(yè)是混合所有制改革的重要要求，提高效率是混合所有制改革的主要目標(biāo)。

推進(jìn)混合所有制改革的原則是“三因三宜三不”。三因即因地施策、因業(yè)施策、因企施策，要結(jié)合地區(qū)實(shí)際、企業(yè)現(xiàn)狀、行業(yè)特點(diǎn)，堅持實(shí)事求是，研究論證必要性和可行性，宜改則改。三宜即宜獨(dú)則獨(dú)、宜控則控、宜參則參，要結(jié)合企業(yè)功能定位與分類，對于商業(yè)一類子企業(yè)，國有資本可以絕對控股、相對控股或參股；對于商業(yè)二類子企業(yè)，應(yīng)當(dāng)保持國有資本控股地位，同時支持非國有資本參股。三不即不搞拉郎配、不搞全覆蓋、不設(shè)時間表。不搞拉郎配，就是要把“高匹配度、高認(rèn)同感、高協(xié)同性”的戰(zhàn)略性合作伙伴作為首要選擇標(biāo)準(zhǔn)。不搞全覆蓋，就是要充分認(rèn)識混合所有制改革是深化改革的重要組成部分，但不是深化改革的全部內(nèi)容，就是不能一概而論要求所有企業(yè)都進(jìn)行混改。不設(shè)時間表，就是不能單純以混改戶數(shù)、比例、進(jìn)度等作為檢驗(yàn)混改成效的主要指標(biāo)。

2.2 健全法人治理結(jié)構(gòu)政策要點(diǎn)分析

健全法人治理結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵就是處理好黨委和董事會、經(jīng)理層的關(guān)系，使各治理主體不缺位、越位，不相互替代、各自為政，在公司法人治理結(jié)構(gòu)中有效發(fā)揮應(yīng)有的功能作用。

黨委在企業(yè)發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用。一是把方向，要確保企業(yè)能堅持改革發(fā)展正確方向。二是管大局，要議大事、抓重點(diǎn)。三是促落實(shí)，要把黨中央精神和中國石化部署不折不扣落到實(shí)處。

董事會是企業(yè)的決策機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)發(fā)揮決策作用。一是定戰(zhàn)略，要研究企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展等重大問題。二是做決策，要依法依規(guī)研究決定企業(yè)重大經(jīng)營管理事項(xiàng)。三是防風(fēng)險，要識別研判、推動防范化解重大風(fēng)險。

經(jīng)理層是企業(yè)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)發(fā)揮經(jīng)營管理作用。一是謀經(jīng)營，要謀劃改進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營的策略和方案。二是強(qiáng)管理，要優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，防范化解風(fēng)險。三是抓落實(shí)，要合理配置人、財、物和信息資源，確保企業(yè)經(jīng)營計劃及目標(biāo)能有效達(dá)成。

2.3 完善市場化經(jīng)營機(jī)制政策要點(diǎn)分析

要推進(jìn)任期制和契約化管理。通過明確任職期限、崗位職責(zé)、簽訂并嚴(yán)格履行聘任協(xié)議和業(yè)績合同等契約、剛性考核和兌現(xiàn)等要求，強(qiáng)化經(jīng)理層成員責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)相對等。特別要突出強(qiáng)調(diào)，考核結(jié)果不僅影響收入的“能增能減”，更要影響職務(wù)的“能上能下”，以確保發(fā)揮契約化管理的重要作用。

要推行職業(yè)經(jīng)理人制度，實(shí)行內(nèi)部培養(yǎng)與外部引進(jìn)相結(jié)合，暢通經(jīng)營管理者和職業(yè)經(jīng)理人身份轉(zhuǎn)換渠道，董事會按市場化方式選聘并管理職業(yè)經(jīng)理人，合理增加市場化選聘比例，盡早建立退出機(jī)制。推行職業(yè)經(jīng)理人制度過程中，要明晰各治理主體的工作職責(zé)。企業(yè)黨組織組織人選推薦、考察等工作，集體研究后向企業(yè)董事會提出意見建議。企業(yè)董事會依法選聘并管理職業(yè)經(jīng)理人，負(fù)責(zé)組織制定相關(guān)管理制度和工作方案，履行決策程序，組織開展選聘，參與考察、決定聘任或解聘，開展考核、兌現(xiàn)薪酬等。

要建立完善市場化用工與薪酬分配制度體系。建立完善市場化薪酬分配機(jī)制，不僅要以崗定薪，更要以績定薪。建立核心關(guān)鍵人才薪酬激勵制度，保持人才競爭力。完善企業(yè)工資分配監(jiān)管制度，規(guī)范工資分配秩序。

2.4 健全激勵約束機(jī)制政策要點(diǎn)分析

要建立與行業(yè)特點(diǎn)相適應(yīng)，更具靈活性和市場競爭力的工資總額動態(tài)調(diào)整機(jī)制。要建立健全能夠支持企業(yè)開展科技創(chuàng)新的工資總額特別事項(xiàng)管理清單制度，可在年度工資總額預(yù)算內(nèi)，實(shí)行專項(xiàng)核算、單列管理，可不列入工資總額預(yù)算基數(shù)，不與經(jīng)濟(jì)效益掛鉤。要健全工資效益聯(lián)動機(jī)制，可實(shí)施結(jié)構(gòu)化工資管理，將工資總額劃分為效益性與保障性兩部分，實(shí)行不同的掛鉤機(jī)制。探索實(shí)施工資總額周期預(yù)算管理。

要運(yùn)用考核和激勵水平“雙向市場對標(biāo)”機(jī)制。以激勵機(jī)制建設(shè)為契機(jī)，強(qiáng)化內(nèi)部業(yè)績理念，堅持業(yè)績導(dǎo)向，堅持“業(yè)績升、薪酬升，業(yè)績降、薪酬降”。合理確定對標(biāo)對象，積極對標(biāo)國際一流企業(yè)和行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)，制定富有挑戰(zhàn)性的業(yè)績指標(biāo)及兌現(xiàn)條件。科學(xué)制定雙向性市場對標(biāo)體系，不僅要與自身歷史水平的縱向?qū)?biāo)，還要關(guān)注與行業(yè)標(biāo)桿、競爭對手的橫向?qū)?biāo)。

要探索實(shí)施超額利潤分享機(jī)制。超額利潤分享主要是指企業(yè)通過自身努力，創(chuàng)造超過業(yè)績考核目標(biāo)的經(jīng)濟(jì)價值的情況下，以超額經(jīng)濟(jì)價值為掛鉤指標(biāo)，對有突出貢獻(xiàn)的重要子企業(yè)及關(guān)鍵崗位核心人才，實(shí)施特殊激勵的薪酬激勵方式。要把握增量激勵原則，聚焦關(guān)鍵少數(shù)核心人員，充分考慮激勵對象的個人能力、團(tuán)隊(duì)協(xié)作與企業(yè)資源投入間的關(guān)系，防止出現(xiàn)超出社會認(rèn)知程度和職工接受程度不平衡的現(xiàn)象。

同時可以實(shí)施跟投。跟投范圍應(yīng)為具有較高風(fēng)險及不確定性的創(chuàng)新業(yè)務(wù)領(lǐng)域，通常是指投資周期比較長、業(yè)務(wù)發(fā)展前景不明確的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。實(shí)施跟投時，必須把握“風(fēng)險共擔(dān)、利益共享”原則。對于長期穩(wěn)定的、不充分競爭的、公益性的、承擔(dān)國家任務(wù)的業(yè)務(wù)等，不應(yīng)實(shí)施跟投或類似方式。

2.5 解決歷史遺留問題政策要點(diǎn)分析

剝離企業(yè)辦社會職能和解決歷史遺留問題是黨中央、國務(wù)院的一項(xiàng)重大決策部署，是全面深化國有企業(yè)改革的重點(diǎn)任務(wù)之一。國企改革三年行動對此提出了具體要求，這里結(jié)合中國石化整體情況和“雙百企業(yè)”情況做簡要分析。職工家屬區(qū)四供一業(yè)分離移交、教育醫(yī)療機(jī)構(gòu)深化改革、市政社會管理等職能分離移交工作，國企改革三年行動要求繼續(xù)完成收尾工作，中國石化正在按計劃推進(jìn)，部分“雙百企業(yè)”也有所涉及。廠辦大集體改革，國企改革三年行動要求2020年基本完成，目前中國石化總體已完成90%以上，“雙百企業(yè)”都已經(jīng)完成相關(guān)工作。退休人員社會化管理工作，國企改革三年行動要求2020年完成主體工作，目前中國石化已經(jīng)完成，正在進(jìn)行收尾，“雙百企業(yè)”全部涉及該項(xiàng)工作。國企改革三年行動要求2022年實(shí)現(xiàn)剝離國有企業(yè)辦社會職能和解決歷史遺留問題全面收官，“雙百企業(yè)”定位是改革尖兵，在這方面應(yīng)該進(jìn)一步提高要求。

2.6 全面加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和黨的建設(shè)政策要點(diǎn)分析

首先應(yīng)當(dāng)抓好國企改革三年行動首要任務(wù)，把學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想作為首要政治任務(wù)，把學(xué)習(xí)成果轉(zhuǎn)化為推動企業(yè)改革發(fā)展和黨的建設(shè)的實(shí)際行動，堅定扛起為黨分憂、為國盡責(zé)的政治擔(dān)當(dāng)，增強(qiáng)擁護(hù)核心、跟隨核心、捍衛(wèi)核心的政治自覺、思想自覺、行動自覺。

應(yīng)當(dāng)注重加強(qiáng)混合所有制企業(yè)黨建工作。中共中央辦公廳印發(fā)的《關(guān)于在深化國有企業(yè)改革中堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)加強(qiáng)黨的建設(shè)的若干意見》中指出，國有企業(yè)推進(jìn)混合所有制改革，要把建立黨的組織、開展黨的工作作為必要前提。《中國共產(chǎn)黨國有企業(yè)基層組織工作條例（試行）》規(guī)定，國有企業(yè)在推進(jìn)混合所有制改革過程中，應(yīng)當(dāng)同步設(shè)置或者調(diào)整黨的組織，理順黨組織隸屬關(guān)系，同步選配好黨組織負(fù)責(zé)人和黨務(wù)工作人員，有效開展黨的工作。

應(yīng)當(dāng)注重落實(shí)“三個區(qū)分開來”要求。2016年，習(xí)近平總書記在省部級主要領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)習(xí)貫徹黨的十八屆五中全會精神專題研討班上發(fā)表重要講話，針對一些干部“為官不為”的問題，要求各級黨委要加強(qiáng)對干部的教育培訓(xùn)，要把嚴(yán)格管理干部和熱情關(guān)心干部結(jié)合起來，做到“三個區(qū)分開來”；把干部在推進(jìn)改革中因缺乏經(jīng)驗(yàn)、先行先試出現(xiàn)的失誤和錯誤，同明知故犯的違紀(jì)違法行為區(qū)分開來；把上級尚無明確限制的探索性試驗(yàn)中的失誤和錯誤，同上級明令禁止后依然我行我素的違紀(jì)違法行為區(qū)分開來；把為推動發(fā)展的無意過失，同為謀取私利的違紀(jì)違法行為區(qū)分開來。

3 推進(jìn)“雙百行動”工作方向

綜上所述，結(jié)合中國石化深化改革三年行動有關(guān)工作實(shí)際，“雙百企業(yè)”需要圍繞“五突破一加強(qiáng)”的要求，在以下幾個方面加快深化改革，率先取得突破。

第一，在推進(jìn)股權(quán)多元化和混合所有制改革方面率先取得突破。積極引入各類投資者實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化，鼓勵通過改制上市等方式發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，加快轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，放大國有資本功能，提高國有資本配置和運(yùn)行效率。

第二，在健全法人治理結(jié)構(gòu)方面率先取得突破。全面加強(qiáng)董事會建設(shè)、落實(shí)董事會職權(quán)。加快實(shí)現(xiàn)董事會應(yīng)建盡建、配齊建強(qiáng)、規(guī)范運(yùn)作，外部董事原則上占多數(shù)。全面依法落實(shí)“雙百企業(yè)”董事會對企業(yè)中長期發(fā)展的決策權(quán)、經(jīng)理層成員選聘權(quán)、業(yè)績考核與薪酬分配權(quán)等權(quán)利，充分保障經(jīng)理層經(jīng)營自主權(quán)，形成權(quán)責(zé)對等、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制。

第三，在完善市場化經(jīng)營機(jī)制方面率先取得突破。全面推行經(jīng)理層成員任期制和契約化管理，重點(diǎn)是依據(jù)年度和任期經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果、結(jié)合綜合評價結(jié)果等，確定薪酬、決定聘任（或解聘），強(qiáng)化剛性兌現(xiàn)。同時，按照市場化選聘、契約化管理、差異化薪酬、市場化退出的原則，大力推行職業(yè)經(jīng)理人制度。符合條件的商業(yè)類“雙百企業(yè)”加快推行職業(yè)經(jīng)理人制度。實(shí)現(xiàn)用工市場化，率先建立和實(shí)施以勞動合同管理為關(guān)鍵、以崗位管理為基礎(chǔ)的市場化用工制度，全面推行員工公開招聘、管理人員競爭上崗、末等調(diào)整和不勝任退出等制度。

第四，在健全激勵約束機(jī)制方面率先取得突破。符合條件的“雙百企業(yè)”建立適應(yīng)行業(yè)特點(diǎn)、更具靈活性和市場競爭力的工資總額動態(tài)調(diào)整機(jī)制。大力推行股權(quán)激勵、分紅激勵、員工持股、超額利潤分享、虛擬股權(quán)、骨干員工跟投等中長期激勵方式，不受相關(guān)試點(diǎn)的限制。在實(shí)施中長期激勵時，要強(qiáng)化業(yè)績考核和薪酬水平“雙對標(biāo)”，實(shí)現(xiàn)激勵與約束相統(tǒng)一。

第五，在解決歷史遺留問題方面率先取得突破。用好用足相關(guān)政策，按時完成企業(yè)職工家屬區(qū)四供一業(yè)分離移交、教育醫(yī)療機(jī)構(gòu)深化改革、市政社區(qū)管理等職能分離移交、國有企業(yè)退休人員社會化管理和廠辦大集體改革，力爭2021年底前提前收官。

第六，全面加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和黨的建設(shè)。“雙百企業(yè)”在推進(jìn)綜合改革過程中，要堅持黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，推動黨建工作與生產(chǎn)經(jīng)營深度融合。堅持“兩個一以貫之”，清晰界定企業(yè)黨組織、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層等治理主體的職責(zé)權(quán)限，明確黨組織研究討論是董事會、經(jīng)理層決策重大問題的前置程序，充分發(fā)揮黨委領(lǐng)導(dǎo)作用，實(shí)現(xiàn)黨的領(lǐng)導(dǎo)和公司治理有機(jī)統(tǒng)一，構(gòu)建中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度。