我國中小商業銀行公司治理問題研究

王耀

摘 要：伴隨當前金融市場的全面開放和發展，經濟全球化一體化趨勢愈發明顯。在當前金融一體化發展的背景下，相關商業銀行在發展過程中應該不斷完善資產重組和股改的工作。對現有的股份制工資的股份結構進行完善和優化。在當前運行和發展的過程中，相關的商業銀行和公司治理方面存在著一定的差距。為了更好的推動商業銀行的建設和發展，銀行企業在發展過程中應該不斷完善治理模式，制定可持續性發展的目標和計劃。

關鍵詞：中小商業銀行;公司治理;問題研究

對于商業銀行的發展而言，必須從整體的角度出發，仔細分析商業銀行發展模式和發展策略。在當前經濟一體化發展的背景下，相關商業銀行在發展過程中應該仔細研究具體的發展方向和發展模式，全面推動商業銀行的建設，提高商業銀行的國際競爭力。除此之外，還應該加快商業銀行的公司治理率，增強企業的可持續發展的競爭力，為企業后續的發展帶來可持續性的保障。

1 我國中小商業銀行公司治理的相關概念

仔細分析當前商業銀行公司治理的相關概念和相關行業對于公司治理，可以簡單的理解成法人治理的結構是當前現代企業制度中的重要組織架構。企業的相關領導人在實際進行管理和發展的過程中，應該了解商業銀行公司治理的實質內容，仔細分析具體的代理制度和代理情況。應該不斷加大組織程序管理力度加大章程的形式內容，明確相關的內容和目的。另外還應該對企業內部的各種人員和實際情況進行研究和分析，明確責任和權利。相關商業銀行公司在實際發展的過程中還應該考慮到公司內部各人員之間的利益關系，應該明確責任和權利的相關內容。銀行在后續發展的過程中應該制定長久的發展目標和發展計劃，并且保證發展計劃能夠得到實施，保證消費者和投資者的利益。

在近些年的發展中，金融危機和公司的各種情況頻頻出現，相關政府單位和國際組織單位，在對公司進行治理和發展的過程中，應該廣泛關注公司的治理內容[1]。不斷對企業當前的發展情況進行仔細的剖析和研究，不斷對公司當前的發展模式和發展內容進行詳細的剖析，除此之外，還應該制定明確的管理制度和管理，嚴格采用科學的管理政策，提高整體的經濟發展模式和發展制度。商業銀行在發展過程中應該遵循我們的產權結構進行明確的分離和研究，應該將所有權和經營權進行分離，在現代企業發展的過程中，企業的相關制度應該保證基本的特征，讓相關的企業家在實際經濟運行和管理的過程中，能夠具備充足的發展精神。應該站在整體的角度出發，思考如何進行建設和發展，只有采取這種管理模式，才能推動整個企業的進步與完善，對兩權進行分離處理之后，商業銀行的所有者和經營者也應該具備一定的概率關系，股東在這一過程中充當的是委托人的責任，企業管理者是代理人兩者之間存在的信息不夠對稱，后續可能會出現一些問題逆向選擇問題和正向選擇問題。管理者在實際進行企業管理和發展的過程中，不可避免的會出現一些問題。保證信息對稱的情況，對信息對稱進行逆向選擇，應該去觀察當前發展過程中相關管理人員的經營管理能力和道德風尚。了解這些細節方面的內容之后，才能更好的確認后續的委托和代理關系。

2 我國中小商業銀行公司治理存在的問題

2.1資本市場不健全

分析分析當前國有銀行在世界發展過程中存在的問題，首先比較明顯的是現有的資本市場體系不健全。對于銀行企業的發展而言，在實際進行建設和發展的過程中，相關人員必須意識到資本體系健全的重要性。但是仔細觀察當前很多國有企業在實際運行和發展過程中的實際情況來看，雖然整體市場有了明顯的發展，但是由于行業內部的上市公司較少，相關的市場容量也比較小，所以存在著嚴重的不規范的情況。目前很多企業在實際進行建設和發展的過程中，由于股份結構缺乏合理性，所以導致整體的建設和發展效果不理想，在實際進行股份管理發展的過程中，相關人員并沒有意識到股份結構科學性和合理性的重要性，導致部分股份不能及時進行流通，嚴重喪失了股票的生命力，除此之外對于股票整體的發展市場和資源分配也造成了一定的影響，第二方面的問題是股份市場分割嚴重的問題。對于我國當前的建設和發展而言，相關企業和法人在發展和建設的過程中，應該正確的認識具體的方法，在這些發展過程中，仔細觀察當前我國市場上股份公司股票的流通方向和流動內容，只是分析具體市場的股票流通方向。觀察當前市場流通發行的條件，根據不同股票不同權利的市場制定不同的價格。相關投資者在進行股票投資的過程中，應該仔細觀察股市的發展情況，應該保證股市的完整性和成熟性，仔細觀察當前具體的證券市場的內涵。應該不斷發展股票市場，只有發展股票市場之后才能真正發揮市場調配資源的功能，真正形成意義上的證券市場。

2.2監控機制不健全

除了資本市場外面不夠健全之外，現有的外部監督體制也不夠健全，對于外部監控機制而言，首先銀行方面作為債權人在實際對公司進行監控的過程中所發揮的作用比較小，盡管當前我國在發展過程中已經開始著重關注企業和相關銀行發展過程中的實際內容和實際模式，但是仔細觀察當前商業銀行和證券業和非金融行業進行股票投資發展的情況來看，依舊有很多公司的董事會并沒有明確具體的發展內容和發展模式[2]。當前我國法律明確禁止相關商業銀行進行股權投資，而且這些商業銀行的相關董事會在運行和發展的過程中缺乏專業的商業銀行的代表，外部的相關公司在控制市場是對于公司實際所起到的監控作用和控制作用是有限的。在對股權分置進行改革之后，國有股權和合法人員在這一過程中能夠對相關的理論進行逐步的流通和分析。除此之外，對于相關銀行企業發展過程中也應該定期進行績效考核，應該將績效考核作為國有銀行發展的重點內容，逐步形成以公司的股價為主的發展模式。在這一過程中，還應該不斷完善經濟市場，制定完善的監督解析和監督模式，對于銀行企業的發展而言，具備完善的外部監督和內部監督是非常重要的，相關人員應該從根本上提高經營管理制度的完善性，提高整體的經營管理效果。目前部分銀行企業在實際發展過程中，并沒有建立完善的管理體系和管理制度，導致市場發展過程中存在著較嚴重的問題，商業市場的監督和調控受到了一定的限制。

2.3董事會獨立性較差

這就是我國公司發的節目規定內容來看，企業和公司在運行發展過程中，董事會決定著最終的經營權和決策權，公司董事會主要是有股東大會選舉產生的，但是仔細觀察目前部分銀行在發展過程中的實際情況來看，銀行并沒有定期召開董事會，也沒有開展相應的董事會選舉工作，在對進行選舉的過程中，并沒有征得相關主管部門的協商和同意[3]。除此之外，在董事會的任免方面，對于董事會的任命和解聘也具有較大的隨意性，這是由于董事會產生和管理的不規范性，所以導致在實際績效運行和發展的過程中，無法真正將自身的職能發揮出來。這種發展模式導致的社會失去了自身的意義和價值，失去了原本應有的作用。

2.4監理會的功能有限

部分企業在實際發展的過程中，所采用的依舊是單層的董事會制度。相對于其他傳統的董事會制度和董事會管理模式而言，傳統的董事會制度缺乏一定的控制權和戰略決策權，在實際運行發展的過程中不能對董事會的成員進行任免處理，除此之外，而且不能參與經理層的決策管理工作，根據當前我國公司法的相關法律條文規定發展來看，這些企業在實際經濟發展的過程中，只是重視董事會對整體企業發展的作用，但是卻忽視了監事會在這個過程中的實際地位，對于監事會而言，更多的是一個議事機構在執業過程中針對某些問題進行探討的分析和討論從而為相關問題提出一定的解決策略。

3 我國中小商業銀行公司治理策略

3.1發展資本市場

為了更好的推動銀行市場的發展，當前資本市場在發展的過程中應該正確的認識自身的內容，首先資本市場可以看作是債務資本市場，在這一過程中對市場發展過程中的各類債務進行合理的分析和把握，第二方面是股票市場能夠承擔著銀行運行發展過程中的部分風險，第三方面是公司控制權市場，在這一過程中更多的是對公司管理模式和治理模式進行分析，應該從根本上提高企業發展自身實力和自身能力，為企業后續的結構性改善提供一定的激勵作用。相關企業負責人應該正確的認識企業發展的實力和企業，在未來一段時間的發展方向和發展目標，制定明確的發展計劃，嚴格按照計劃的相關內容進行發展和研究。另外企業和公司在發展的過程中不能“獨善其身”，應該考慮到同一個行業內相關企業之間的聯系。應該形成完整的發展模式和發展市場，重視資本市場的發展方向。公司企業在發展過程中應該針對各種風險進行合理的把控，考慮當前公司管理的模式和發展的治理模式。

3.2解決內部人員控制

除了要發展相關資本市場之外，還應該解決當前內部人控制的相關問題，根據當前我國相關政府部門提出的相關精神和相關文件來看我國國務院已經針對當前國家國有資產的監督管理工作進行了系統的研究和分析，已經從根本上制定了系統的監督管理委員會管理委員會，對于國有資產管理的相關內容和政策進行有效的區分，向實際進行國有資產管理和經營體制管理的過程中，應該真正將金融體制改革的相關內容落實到實處，另外應該仔細考慮到在這一過程中是否有法律支持和保障，為了更好的得到法律的支持和保障，應該盡快的出臺有關公用資產管理和運行的相關法律，在法律規范性的指導下，建立中央政府和其他地方政府的相關部門，明確各政府部門負責人的具體職責要求，負責人應該充分發揮自身的職責作用應該根據當前工作的具體內容和工作模式制定相應的法律條文，利用合理正規的法律內容，對相關的工作進行約束和管理。應該要建立健全相關的資產管理體系，從根本上解決銀行管理過程中存在的問題。銀行相關部門負責人在這一過程中也應該明確權益權利義務和責任的，統一在實際進行資產管理的過程中，應該從根本上了解當前我國國有銀行企業在發展過程中制度改革的相關內容應該不斷完善相應的制度管理體系，從根本上解決銀行發展過程中的實際困難，另外還應該不斷對現有的資產管理體系進行檢查和分析，從根本上找出困擾國有銀行發展過程中存在的問題，不斷針對問題進行分析，只有這樣才能有效的推動整體的運行和完善發展。對企業內部人員進行管理和控制的時候，應該遵循人文化的管理模式，不能采取強硬的方式進行人員控制和管理。應該仔細分析企業相關員工在實際工作過程中的心理訴求，了解員工的心理訴求之后， 對其進行針對性的管理。相關管理人員必須意識到內部人員管理的重要性，對內部人員進行系統的管理和優化。可以制定標準的管理制度和管理策略，按照管理策略的相關內容開展管理工作。科學的制定管理制度和管理方案，能夠使整體的管理工作更加規范，讓相關員工有更強烈的自我約束意識。

3.3健全監控機制

相關國有銀行企業在發展的過程中，應該不斷檢查當前企業內部運行和發展過程中的監督管理體制，應該不斷對外部的監督管理體制進行有效的檢查和分析，目前很多銀行你在發展的過程中存在著監管體系比較薄弱的問題，而且由于相關人員的監管意識比較落后，所采取的監管手段和監管模式也比較落后。從整體的監管情況來看，出現了嚴重的監管人員不足的情況，這種情況會嚴重影響整體的發展和建設，仔細觀察當前相關銀行發展的實際情況來看，相關監管部門應該充分發揮行政處罰手段，對現有的上市公司的會計信息造假情況進行打擊，另外還應該對相關的責任人進行追究，在民事賠償方面應該著重管理，在這一過程中，如果會計造假被發現之后，應該要求社會的負責人員付出一定的代價。分析當前我國證券市場會計造假成本的發展情況來看，會計造假的成本是較低的，所以目前很多上市公司和銀行企業在實際運營和管理的過程中應該意識到這一問題[4]。除了要對其進行外部管理之外，還應該對其進行內部治理，在內部治理的過程中，應該對董事會的相關運作進行規范和完善。要讓企業的員工和管理人員都正確的意識到董事會對于企業發展的作用，將董事會擺放在正確的位置。要求董事會的相關負責人要明確自身的責任，端正自己的工作態度和管理態度。充分發揮董事會管理層的作用，利用股市會對高層管理的水平和結構進行決定和約束。為了更好的督促董事會成員的積極性，可以對其進行激勵，要保證獨立董事要有足夠的股票，利用經濟效益對管理層進行監督和督促。要求管理層開展高質量的管理工作，保證各項管理工作能夠為企業后續的發展起到一定推動作用。

4結束語

總而言之，我國中小商業銀行公司在發展的過程中應該不斷針對當前發展過程中存在的各種問題進行仔細的分析和研究，你應該根據當前我國相關經濟社會和企業發展的大趨勢，對相應的問題進行仔細的剖析，及時解決問題，只有這樣才能有效的推動整個行業的進步和發展。

參考文獻：

[1] 孫宗寬. 我國中小商業銀行公司治理研究[J]. 當代經濟科學， 2012（6）：9.

[2] 王珺威. 我國中小商業銀行公司治理問題研究[D]. 東北財經大學， 2012.

[3] 山東銀監局課題組， 高旺東， 朱賀，等. 反思與重構——我國中小商業銀行公司治理機制再研究[J]. ?2021（2015-3）：78-83.

[4] 高旺東. 反思與重構——我國中小商業銀行公司治理機制再研究[D]. 山東大學， 2015.