基于AHP的高校儀器設(shè)備績效評價

朱霞 曹奕軒 蔣晴倩

【摘 要】 高校為人才培養(yǎng)和科技創(chuàng)新發(fā)揮了重要作用，國家不斷加大對高校的投入，大量的資金投入到高校儀器設(shè)備的購置上，高校儀器設(shè)備逐年增加。高校儀器設(shè)備一方面存在重復(fù)購置、利用率低甚至閑置等現(xiàn)象，另一方面使用效益高的得不到配置。績效管理能為資源的有效配置提供有力的指導(dǎo)，但我國高校目前普遍對儀器設(shè)備績效評價重視不夠，缺少科學(xué)合理的績效評價指標(biāo)體系。文章從影響高校儀器設(shè)備績效的眾多因素中選取了六個關(guān)鍵因素，利用層次分析法（AHP）對績效評價指標(biāo)賦予權(quán)重，重新構(gòu)建績效評價體系，通過績效評價結(jié)果來指導(dǎo)高校儀器設(shè)備的采購和日常管理，科學(xué)配置資源，提高資金的使用效益。

【關(guān)鍵詞】 績效評價; 儀器設(shè)備; 層次分析法; 指標(biāo)體系; 高等院校

【中圖分類號】 G647.5? 【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】 A? 【文章編號】 1004-5937（2021）05-0120-06

一、引言

教育是國家大計，是民族振興的重要基石，為了促進(jìn)教育事業(yè)的發(fā)展，我國財政在教育方面投入了大量的資金，尤其是在高等教育領(lǐng)域。國家為了提高財政資金的使用效益，近年來加強了對財政支出的績效評價，按要求完成預(yù)算資金支付進(jìn)度成了一項重要的考核指標(biāo)，購買服務(wù)于教學(xué)活動和科研活動的儀器設(shè)備是高校又快又好完成預(yù)算資金支付進(jìn)度的最佳選擇之一。在這樣的大背景下，高校儀器設(shè)備的采購預(yù)算大幅增加，高校教學(xué)、科研儀器設(shè)備配置水平普遍提高，特別是綜合類大學(xué)，數(shù)百上千萬價值的儀器設(shè)備并不罕見。根據(jù)教育部發(fā)布的2019年教育統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，高校教學(xué)、科研儀器設(shè)備資產(chǎn)總值6 180.15億元，比上年增加744.44億元，增長13.24%。很多高校儀器設(shè)備都存在重復(fù)購置和盲目購置的狀況，一方面，一些儀器設(shè)備利用率低甚至存在閑置現(xiàn)象，造成了不必要的浪費;另一方面，需要使用的儀器設(shè)備得不到配置。因此，建立合理的績效評價體系，對高校儀器設(shè)備進(jìn)行績效評價，利用績效評價結(jié)果來指導(dǎo)儀器設(shè)備的采購和日常管理具有重要的現(xiàn)實意義。

二、高校儀器設(shè)備績效評價的現(xiàn)狀

資源的有效配置在學(xué)校治理體系和治理能力現(xiàn)代化過程中起到關(guān)鍵的作用。儀器設(shè)備是高校重要的物質(zhì)資源，為人才培養(yǎng)和科技創(chuàng)新發(fā)揮著舉足輕重的作用。隨著高校儀器設(shè)備的種類、數(shù)量和價值的逐年增加，高校儀器設(shè)備采購和日常管理中存在的問題也不斷暴露出來，尤其是貴重儀器設(shè)備的使用效益問題備受質(zhì)疑。2000年，教育部《高等學(xué)校貴重儀器設(shè)備年度效益評價表》（以下簡稱“《評價表》”）對高校貴重儀器設(shè)備的效益評價提出了具體要求。該《評價表》從機時利用（35%）、人才培養(yǎng)（20%）、科研成果（25%）、服務(wù)收入（15%）和功能利用與開發(fā)（5%）五個方面對單價10萬元以上的儀器儀表類和機械類儀器設(shè)備進(jìn)行年度效益評價，每年九月份高校按照要求對《評價表》進(jìn)行填列上報。由于各高校的情況不同，《評價表》很難適用于每所高校儀器設(shè)備績效管理的需要，很多高校把填報《評價表》作為一項任務(wù)完成，沒有將評價結(jié)果應(yīng)用到日常儀器設(shè)備管理當(dāng)中。為了能把評價結(jié)果有效地應(yīng)用在儀器設(shè)備采購和日常管理當(dāng)中，部分高校根據(jù)管理需要修改了《評價表》里的指標(biāo)權(quán)重;部分高校根據(jù)本校實際情況在《評價表》的基礎(chǔ)上增加了個性化指標(biāo)，并賦予了相應(yīng)的權(quán)重，建立了有效的儀器設(shè)備績效評價制度。盡管部分高校在儀器設(shè)備績效管理中做了一些工作，比如華中師范大學(xué)和武漢大學(xué)等在大型儀器設(shè)備績效評價方面做出了成績，但我國高校大型儀器設(shè)備整體使用績效并不盡如人意，平均利用率不到25%，主要原因是高校對儀器設(shè)備績效評價工作不夠重視、沒有建立科學(xué)合理的績效評價指標(biāo)體系等。績效評價機制的不完善，無法調(diào)動儀器設(shè)備管理人員和使用人員的積極性和主動性，使儀器設(shè)備使用績效普遍不高，直接影響了高校資源的有效配置[1-3]。

三、儀器設(shè)備績效評價方法評述

可以用來評價儀器設(shè)備績效的評價方法有多種，不同評價方法的側(cè)重點不同，適用性也不一樣。儀器設(shè)備績效評價可以采用成本效益法、比較法、公眾評判法、最低成本法、因素分析法等比較簡單的評價方法，方法越簡單，評價的結(jié)果越粗糙;也可以采用功效系數(shù)法、平衡計分卡（BSC）和層次分析法（AHP）等科學(xué)系統(tǒng)的評價方法。功效系數(shù)法針對每一項評價指標(biāo)通過滿意值和不允許值確定上下限，以此確定各項指標(biāo)的分?jǐn)?shù)范圍，從而評價績效，但是儀器設(shè)備評價指標(biāo)的上下限很難合理確定，且容易受到極端值的影響。平衡計分卡的四個維度和儀器設(shè)備的績效評價契合度不高，還需配合績效評價報告的使用才能將功效充分發(fā)揮出來，且在各個維度方面對儀器設(shè)備績效的解釋還存在一定的問題。層次分析法（AHP）起源于美國，它本身是一種決策分析方法，通過把總目標(biāo)分解成數(shù)個具體指標(biāo)，再對每個具體指標(biāo)進(jìn)行權(quán)重打分，從而評判出對總目標(biāo)最關(guān)鍵的影響因素，把主要資源投入用在該因素上，從而更好地促進(jìn)總目標(biāo)的實現(xiàn)，因為其使用過程中會涉及到專家打分來確定權(quán)重，所以又被稱作專家打分法。層次分析法通過定量和定性相結(jié)合對指標(biāo)權(quán)重進(jìn)行確定，既避免了專家打分時一定程度的主觀隨意性，又避免了單一量化下缺少專家評判而導(dǎo)致的脫離實際。應(yīng)用層次分析法構(gòu)建儀器設(shè)備績效評價體系便于在計算機上進(jìn)行運算，可以避免因個別專家權(quán)威等主觀因素影響評價結(jié)果，減少了人際關(guān)系的干擾，從而使得構(gòu)建出來的評價體系更加科學(xué)合理。層次分析在使用時也有一定的缺陷，比如評價指標(biāo)過多會因為一致性檢驗的問題導(dǎo)致不再適用。高校儀器設(shè)備作為教學(xué)活動和科研活動的必備條件和物質(zhì)基礎(chǔ)，服務(wù)目的簡單，影響其績效的關(guān)鍵因素不多，本文從中選取了六個關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行層次分析[4-7]。

四、AHP在高校儀器設(shè)備績效評價的具體應(yīng)用

（一）儀器設(shè)備績效評價指標(biāo)的選取

績效評價一定是從多個角度，包括主觀的和客觀的因素去綜合評價事物的優(yōu)劣，對于高校儀器設(shè)備的績效評價也應(yīng)當(dāng)是如此。本文在《評價表》指標(biāo)的基礎(chǔ)上，通過查閱相關(guān)文獻(xiàn)并參考國內(nèi)各高校儀器設(shè)備績效評價指標(biāo)選取情況，將設(shè)備活躍度、教學(xué)培養(yǎng)、科研轉(zhuǎn)換、服務(wù)創(chuàng)收、功能利用與開發(fā)這五個項目作為儀器設(shè)備績效評價的關(guān)鍵性指標(biāo)，另外選取維修和保養(yǎng)項目作為個性化指標(biāo)，共六個指標(biāo)構(gòu)成儀器設(shè)備績效評價的定性分析一級指標(biāo)，然后對每個一級指標(biāo)進(jìn)行具體化，形成可以定量分析的二級指標(biāo)，具體儀器設(shè)備績效評價指標(biāo)體系見表1[8-11]。

（二）運用AHP確定儀器設(shè)備績效評價各指標(biāo)的權(quán)重

層次分析法通過把一個總目標(biāo)分解成數(shù)個小目標(biāo)并對各個小目標(biāo)進(jìn)一步細(xì)分，從而轉(zhuǎn)化成可以量化的指標(biāo)，通過對這些指標(biāo)的評估和權(quán)重的設(shè)定，找出對最終目標(biāo)影響最大的數(shù)個指標(biāo)，把這些指標(biāo)作為實現(xiàn)大目標(biāo)的重點關(guān)注對象，強化這些指標(biāo)，合理配置有限的資源，找到問題的主要矛盾，從而促進(jìn)總體目標(biāo)的實現(xiàn)。

1.構(gòu)造判斷矩陣

根據(jù)領(lǐng)域內(nèi)專家組的主觀判斷，以每一個上層元素作為起點，對其隸屬的每一個下層n個元素進(jìn)行一對一的比較，判斷每一個下層元素相對于上層元素的重要性程度。以高校儀器設(shè)備的績效評價作為第一層指標(biāo)A，設(shè)備活躍度、教學(xué)培養(yǎng)、科研轉(zhuǎn)換、服務(wù)創(chuàng)收、功能利用與開發(fā)、維修和保養(yǎng)作為第二層指標(biāo)，構(gòu)造兩兩比較矩陣，針對第二層六個指標(biāo)，分析兩個指標(biāo)bi和bj哪一個比較重要，利用比較判斷矩陣的級標(biāo)度表來進(jìn)行賦值判斷（見表2），第三層指標(biāo)也同樣如此。構(gòu)建矩陣B=（bij）n×n，其中bij表示第i個因素和第j個因素的重要性程度比較結(jié)果，則：

本文在當(dāng)?shù)馗咝！⒖蒲性核罢块T遴選了20名儀器設(shè)備管理業(yè)內(nèi)專家成立專家組，按照表1設(shè)計了指標(biāo)權(quán)重調(diào)查問卷，邀請專家組專家進(jìn)行填寫，發(fā)放了20份調(diào)查問卷，回收了20份。本文依據(jù)調(diào)查問卷，對有關(guān)一級指標(biāo)權(quán)重打分整理后得到儀器設(shè)備績效評價矩陣（見表3）[12-13]。

據(jù)表3得到矩陣：

2.一致性檢驗

由于權(quán)重打分的主觀成分比較高，為避免出現(xiàn)指標(biāo)打分不一致、存在邏輯性的矛盾，所以需要對打分情況做一致性檢驗，避免無效打分造成錯誤的結(jié)論。在評判事物時受到的影響因素有很多，兩者之間的比較一般不會出現(xiàn)問題，但因為比較的本身存在著傳遞關(guān)系，當(dāng)三個及三個以上指標(biāo)進(jìn)行比較時，傳遞關(guān)系會因打分人的主觀隨意性導(dǎo)致邏輯上的混亂，例如A■B=1■3;A■C=1■6;顯然B是比C重要的，B與C的比例關(guān)系應(yīng)該是B■C=1■2，但是專家在進(jìn)行權(quán)重打分的時候不可能去考慮所有指標(biāo)之間的數(shù)學(xué)關(guān)系，而是依據(jù)經(jīng)驗去打分，如果是打分B■C=1■3還可以理解，但是如果出現(xiàn)了B■C=2■1，則出現(xiàn)了邏輯上的錯誤，最終也會導(dǎo)致結(jié)論的不正確。這種情況是可能發(fā)生的，尤其是在指標(biāo)很多的情況下，專家會出現(xiàn)懈怠導(dǎo)致主觀隨意性打分，這時候的打分就不具有科學(xué)性和合理性了，所以為了避免這一情況的出現(xiàn)，需要對指標(biāo)打分的矩陣做一致性檢驗，避免邏輯上的嚴(yán)重失誤，使得專家打分更加科學(xué)可信。通過方根法計算求出矩陣B最大特征值λmax和特征向量Wi，利用一致性比率CR做一致性檢驗，若CR<0.1，則認(rèn)為通過一致性檢驗，其中特征向量Wi（歸一化后）為權(quán)向量，即指標(biāo)的比重，若未通過一致性檢驗，則表明專家打分存在邏輯性矛盾，需要重新打分，并重新構(gòu)造判斷矩陣。一致性指標(biāo)CI=（λmax-n）÷（n-1），其中n為矩陣的對角線之和，也為矩陣的特征根之和，這里是指一級指標(biāo)的數(shù)量。一致性比率CR=■，其中RI可通過查表獲得（見表4）[14-15]。

從比較矩陣B來看，n=6，對應(yīng)的RI=1.24，利用Expert Choice軟件得出CR=0.08，小于0.1，通過檢驗，說明專家的打分是合理可信的。

W={0.409，0.166，0.293，0.053，0.026，0.053}

（三）儀器設(shè)備績效權(quán)重結(jié)果的評述

下文對儀器設(shè)備績效的各指標(biāo)權(quán)重情況做了具體的介紹，并對二級指標(biāo)做了具體細(xì)化，從而確定了高校的儀器設(shè)備績效評價指標(biāo)體系（見表5）。

1.設(shè)備活躍度

高校儀器設(shè)備的有效使用是儀器設(shè)備價值得到實現(xiàn)的最具體的表現(xiàn)，因而也是儀器設(shè)備績效評價最為關(guān)鍵的因素，這項指標(biāo)的權(quán)重高達(dá)0.409，也體現(xiàn)了其重要性所在。儀器設(shè)備采購的目的是為了投入使用的而不是為了顯示高校儀器設(shè)備種類豐富，只有在使用過程中才能實現(xiàn)其價值。儀器設(shè)備的使用并非是指單純的開機，儀器設(shè)備的簡單運轉(zhuǎn)并不能帶來效益，反而會白白地浪費電力等資源，所以設(shè)備活躍度指標(biāo)不能僅看儀器設(shè)備的運轉(zhuǎn)時長，而是要計算其有效的運轉(zhuǎn)時長，即全功率工作的時長，計算其與開機運轉(zhuǎn)時長的比率，即有效運轉(zhuǎn)比=有效運轉(zhuǎn)時長÷運轉(zhuǎn)總時長，從而對儀器設(shè)備進(jìn)行恰當(dāng)?shù)脑u價。通過這種方式評價也可以避免為了追求儀器設(shè)備的績效而刻意開啟儀器設(shè)備空轉(zhuǎn)而不做教學(xué)和研究的情況發(fā)生，另外這里的儀器設(shè)備活躍度的二級指標(biāo)僅指與教學(xué)、科研有關(guān)的運轉(zhuǎn)時長，創(chuàng)收而產(chǎn)生的運轉(zhuǎn)時長不計算在內(nèi)[16]。

2.教學(xué)培養(yǎng)

高校儀器設(shè)備購置主要是兩個目的，其一是用于教學(xué)活動，其二是用于科研活動，在某些專業(yè)的教學(xué)環(huán)節(jié)中離不開儀器設(shè)備的使用，儀器設(shè)備對于教學(xué)培養(yǎng)的貢獻(xiàn)也是評價其績效的一個重要指標(biāo)，這項指標(biāo)的權(quán)重達(dá)0.166，是六項評價指標(biāo)中第三重要的因素。其中以學(xué)生上課課時數(shù)作為評判教學(xué)培養(yǎng)的二級指標(biāo)，以一學(xué)年五百課時為定額課時，每達(dá)到10%的課時數(shù)加5分，總分為50分。除了學(xué)生使用儀器設(shè)備以外，培養(yǎng)出一定數(shù)量能獨立操作設(shè)備的人員和大規(guī)模集體實驗的次數(shù)也作為評判儀器設(shè)備教學(xué)培養(yǎng)的績效指標(biāo)。

3.科研轉(zhuǎn)換

高校儀器設(shè)備是科學(xué)研究的物質(zhì)基礎(chǔ)，高校的知名度與發(fā)表的論文數(shù)量和質(zhì)量、申請專利的數(shù)量、獲得國家及國際類獎項的數(shù)量呈正相關(guān)。高校儀器設(shè)備的績效評價也應(yīng)主要考慮這幾個方面，通過這幾個指標(biāo)來評價儀器設(shè)備的科研轉(zhuǎn)換能力。儀器設(shè)備在科研轉(zhuǎn)換這項指標(biāo)的權(quán)重為0.293，位居第二，可見其重要程度。論文發(fā)表、專利申請等科研成果的取得，儀器設(shè)備的使用是不可或缺的因素，承載了科研成果的儀器設(shè)備說明它得到了使用并且體現(xiàn)了其在科研成果這一方面對于高校的價值，所以可以作為評價儀器設(shè)備績效的一個重要影響因素。

4.服務(wù)創(chuàng)收

高校的儀器設(shè)備主要是用來教學(xué)和進(jìn)行科學(xué)研究的，但是教學(xué)和科研不可能時時刻刻都在進(jìn)行，儀器設(shè)備本身存在著閑置時間。絕大多數(shù)的儀器設(shè)備采用的折舊方法都是年限平均法，在儀器設(shè)備閑置時，年限平均法下的折舊并不會停止，時間本身就會使得儀器設(shè)備老化和過時。為了避免資源的閑置浪費，讓儀器設(shè)備更好地發(fā)揮其效用，增加儀器設(shè)備的經(jīng)濟(jì)效益，高校會在保證儀器設(shè)備安全的前提下向校外提供有償服務(wù)，或者給校內(nèi)非設(shè)備所有方的部門人員有償使用，這樣就會帶來一定的經(jīng)濟(jì)收益，即服務(wù)收入。服務(wù)收入也是評判儀器設(shè)備績效的指標(biāo)之一，但是不能舍本逐末，高校不是盈利性機構(gòu)，購買儀器設(shè)備更不是為了租賃賺錢，提供有償服務(wù)是為了避免資源的閑置浪費。為此，本文引入了一個減項指標(biāo)來制約舍本逐末，即校外使用比=校外使用時長÷總時長。因服務(wù)創(chuàng)收不是儀器設(shè)備的主要目的，該項指標(biāo)的權(quán)重僅有0.053[17-18]。