企業(yè)財資管理服務4.0啟航

商業(yè)銀行企業(yè)財資管理服務是指銀行協(xié)助企業(yè)全面規(guī)劃現(xiàn)金流，在保證流動性的基礎上，促進企業(yè)降低財務成本、提高資金使用效率，從而實現(xiàn)有效的財務管控。企業(yè)財資管理方案已成為國際大型商業(yè)銀行重要業(yè)務產品線。過去十余年，電子銀行和資金池業(yè)務是商業(yè)銀行企業(yè)財資管理服務的主要組成部分。近年來，隨著內外環(huán)境變化，商業(yè)銀行財資管理業(yè)務呈現(xiàn)出新的發(fā)展趨勢，商業(yè)銀行企業(yè)財資管理服務4.0啟航。

趨勢一：數字化流程改造提升服務

科技的快速進步提高了企業(yè)對財資管理方案的數字化要求。商業(yè)銀行數字化流程改造有助于推進商業(yè)銀行中間業(yè)務變革，既可以提升服務企業(yè)財資管理水平，也可以更好地平衡業(yè)務成本和業(yè)務盈利。機器人流程自動化系統(tǒng)（Robotic Process Automation，RPA）是一個典型的數字化流程改造。一般來說，只要是人工執(zhí)行的、高重復性的、有既定邏輯的流程，都可成為數字化流程改造的適用場景。商業(yè)銀行企業(yè)財資管理業(yè)務流程及相關報告均可重復，且有規(guī)可循，易于實現(xiàn)數字化流程改造。因此，銀行可通過RPA梳理內部流程、提高工作效率，同時也可滿足企業(yè)的定制化服務需求。

以下是RPA在企業(yè)財資管理領域的兩個應用場景：一是客戶服務。由于銀行需要處理余額查詢、支付、利率查詢等多項客戶問詢，會占用客服團隊較多的工作資源；而使用RPA數字化改造流程，可使客服團隊專注處理其他更復雜的增值服務。此外，實施RPA可事先安排客戶識別驗證手段，有助于減少客戶驗證信息時的等待時間，有利于改善服務。二是應收賬款對賬。應收賬款對賬原本較為繁瑣，需要賬務核對人員從銀行推送的賬單信息里識別出有效的收款信息和已開具的發(fā)票進行匹配。若賬單信息不全，對賬人員就需聯(lián)系匯款人以確定款項與發(fā)票的匹配。而通過RPA數字化流程改造之后，這些人工對賬大量的重復工作將被極大簡化：RPA可借用光學字符識別（Optical Character Recognition，OCR）技術對書面文本中的結構化文字進行數字化處理，從所有字段中提取信息，并予以驗證，然后對其進行匹配。應用RPA可以自動執(zhí)行此過程，并在核對錯誤和驗證后自動將應收賬款核銷。

案例分享：某商業(yè)銀行基于RPA推出了虛擬數字員工，并為該虛擬數字員工配置了專署工作信箱及配套員工信息。虛擬數字員工可通過語義識別與人工智能技術的結合，自動獲取和分發(fā)定制信息，及時處理和響應企業(yè)客戶的查詢指令，并可為客戶提供即時定制的交易報告、資金池報告。如某跨國化工集團（下稱“A集團”）的業(yè)務銷售部門每天都要多次聯(lián)系集團財務部門，查詢當天的收款情況，以便安排后續(xù)發(fā)貨。高頻率的溝通不但工作量大且效率低。為提升A集團工作效率，上述商業(yè)銀行通過虛擬數字員工使A集團銷售部門的查詢需求實現(xiàn)了自動化處理，在約定的時間,以電子郵件方式自動向銷售部門報送收款信息。這一自動化處理打通了A集團銷售部門和財務部門的時空通道，為其內部合作提供了更多便利。

趨勢二：B2B自營電商崛起帶來新“蛋糕”

隨著電子商務的快速發(fā)展,越來越多的頭部制造類企業(yè)開始著手搭建自營性質的B2B在線商城。與外部平臺型B2B電商網站不同，跨國企業(yè)集團自營B2B商城可更深入地掌握和管理下游采購者的信譽、商業(yè)折扣、賬期等銷售要素。B2B自營電商的快速發(fā)展，孕育了新的企業(yè)財資管理需求。一是需要商業(yè)銀行提供相關支付解決方案。在自營電商網站建設前期，商業(yè)銀行就需要配合企業(yè)做好規(guī)劃，為其接入B2B在線支付網關，且對接多家主流銀行的網銀支付接口。二是為商業(yè)銀行拓展融資業(yè)務提供了天然的便利條件。在B2B在線商城運營模式下，下游經銷商可直接登錄電商平臺采購相應貨品。若經銷商有賬期，可先行使用賬期，到期后付款；若沒有賬期，可從電商平臺下單，然后跳轉到其開戶銀行網銀，由其財務人員登錄銀行的企業(yè)網銀，授權完成支付。由于B2B自營商城通常由核心企業(yè)運營，這也為商業(yè)銀行為相關經銷商提供融資服務創(chuàng)造了便利條件。

商業(yè)銀行企業(yè)財資管理服務1.0—4.0

案例分享：某著名美容用品及家用護理公司（下稱“B公司”）計劃將其目前的經銷商采購平臺升級為B2B自營電商平臺。之所以升級，一是原在線采購平臺僅限于其經銷商使用，無法滿足外部新客源的注冊準入；二是原系統(tǒng)也無法實現(xiàn)自動化的商業(yè)折扣和賬期管理；三是經銷商采購訂單無法在原系統(tǒng)實現(xiàn)線上支付，經銷商在原系統(tǒng)下單后仍需通過傳統(tǒng)的銀行轉賬方式將采購款匯至該公司銀行賬戶，導致B公司銷售部門需要不斷和財務部門確定到款時間和具體金額，與訂單完成手工匹配后，才能完成發(fā)貨。針對上述痛點，某商業(yè)銀行和其他相關機構共同為B公司提供了B2B在線支付網關和虛擬收款編號的解決方案。B公司的在線采購平臺升級為B2B自營電商平臺之后，下游經銷商一旦在新平臺完成下單，便可選擇賬期付款或在線即時支付，平臺即時生成一個獨一無二的支付參考號，并通過支付網關跳轉至該經銷商開戶銀行企業(yè)網銀界面，在驗證完客戶身份和授權后，可立即從經銷商的銀行賬戶發(fā)起支付指令。支付完成后，自營B2B電商平臺將會收到支付網關發(fā)送的、包含上述獨一無二支付參考號的“支付成功”確認信息，且該支付參考號可在后臺與經銷商采購訂單實現(xiàn)自動化匹配。新平臺大幅降低了銷售部門和財務部門人工對賬的處理時間，并大幅提升了B公司向經銷商配貨和發(fā)貨的處理時效。

趨勢三：助力化解跨境電商全球結算“痛點”

跨境電商近兩年得到了爆發(fā)性增長。鑒于中國制造的成本優(yōu)勢，越來越多的國內中小型電商賣家依托境內外主流電商平臺、借助強大的物流將中國制造產品銷往世界各地。但是這些電商的跨境銷售收入很難順暢地地回到國內。而且有些跨境物流是通過普通郵政渠道發(fā)送，很難有配套的報關憑證以供申報跨境匯款收入。隨著業(yè)務的發(fā)展，一些境內持牌支付機構通過和海外持牌支付機構合作，逐步打通了跨境電商的全球收結匯業(yè)務。與此同時，部分商業(yè)銀行也開始嘗試在這一領域開拓企業(yè)財資管理方案的新邊界。

案例分享：作為日本電商網站的流量高地，亞馬遜日本站擁有高購買力的亞馬遜Prime顧客群體已達數百萬。中國制造的貨品在亞馬遜日本站也越來越受歡迎。對于中國跨境電商賣家來說，亞馬遜日本站有很大的吸引力。某商業(yè)銀行與跨境支付平臺合作，為亞馬遜日本站提供了日元收款賬戶服務，中國電商賣家可輕松實現(xiàn)亞馬遜日本站的收款。該商業(yè)銀行為跨境支付平臺提供了在日本當地的虛擬收款編號服務。在編號號段內，支付機構可自主將虛擬收款編號分配給注冊在亞馬遜日本站的中國電商賣家，中國電商賣家可以將該虛擬收款編號錄入到亞馬遜日本站作為當地的收款賬戶。亞馬遜日本站定期將銷售回款匯至中國電商賣家指定的當地收款賬戶。通過這項業(yè)務合作，該跨境支付平臺為中國跨境電商賣家實現(xiàn)了境外當地實時收款和清分，并和境內的銀行合作，為這些中國電商賣家提供外匯結匯、國際收支申報，以及下發(fā)到境內其他銀行賬戶的一體化跨境結算服務。

趨勢四：疫情應對促進數字化合同大發(fā)展

商業(yè)銀行財資管理方案往往會通過各種產品組合為企業(yè)實現(xiàn)不同財資管理目標，因而需要企業(yè)配合提交各類書面材料或簽署業(yè)務合同。根據監(jiān)管細則，金融業(yè)務的合同簽署、保管、備案有嚴格細致要求。與傳統(tǒng)紙質合同簽署模式不同，數字化合同可明確合同對手方的真實身份。在應對新冠肺炎疫情的過程中，數字化合同簽署得到大力普及，加快了企業(yè)的開戶與交易流程的推進，既是商業(yè)銀行財資管理方案實施的重要保障，也成為銀行和企業(yè)應對疫情的重要利器。

案例分享：某知名化工公司（下稱“C公司”）在香港設立了一個區(qū)域財資管理中心。由于業(yè)務需要，C公司需要與合作銀行簽訂各種商業(yè)協(xié)議，但授權簽字人的辦公所在地及其行程變化，往往會影響到商業(yè)協(xié)議的書面簽署，甚至影響項目進度。鑒此，C公司希望合作銀行能提供更加便利化的數字化合同簽署方案，并且在其開展業(yè)務的所有市場都可使用。合作銀行聯(lián)手在線數字簽名簽署平臺為C公司提供了商業(yè)協(xié)議的數字化簽署方案。首先，商業(yè)銀行在通過相應準入流程后，將事先準備好的商業(yè)協(xié)議上傳至在線數字簽名簽署平臺，并以電子郵件方式通知該企業(yè)相關授權簽字人；隨后，相關授權簽字人可用電腦或其他移動設備登錄在線數字簽名簽署平臺，查閱相關商業(yè)協(xié)議，并以數字簽名的方式完成協(xié)議簽署。該數字化合同簽署方案的實施，實現(xiàn)了C公司區(qū)域財資管理中心的數字化改造目標，切實提升了其文本管理效率。

趨勢五：引入輔助監(jiān)管科技，夯實業(yè)務合規(guī)根基

科技的快速發(fā)展，在改善金融服務的同時也使商業(yè)銀行開始暢想如何在提升客戶滿意度的前提下，增強業(yè)務合規(guī)性。科技的發(fā)展必然帶來大量數據的生成、采集、加工和共享。不同監(jiān)管部門借助科技手段已收集了大量交易數據，利用這些數據給商業(yè)銀行業(yè)務賦能，則會給商業(yè)銀行的財資管理創(chuàng)新帶來新的機會。

按照現(xiàn)行的外匯管理規(guī)定，進口海外貨物的企業(yè)在向海外供應商支付貨款前，需向其開戶行提交相關單證，通常包括進口報關單、合同或發(fā)票。而準備、審核單證環(huán)節(jié)對企業(yè)和銀行來說既耗時又費力。為進一步促進貨物貿易外匯收支便利化，滿足銀行和企業(yè)辦理外匯業(yè)務電子化的需求，外匯局于2016年發(fā)布了相關規(guī)定，允許企業(yè)辦理貨物貿易外匯收支時銀行審核電子單證；此外，為了便利境內機構和個人服務貿易對外支付，外匯局還與國家稅務總局建立了信息共享機制，推出了服務貿易對外支付稅務備案信息網上核驗功能。該功能于2020年11月開始試運行。對外支付稅務備案是跨境服務貿易匯款時的重要單證。之前由于該單證只有紙質文本，企業(yè)只能向銀行提交原始文件。稅務備案信息網上核驗開通后，使銀行和企業(yè)實現(xiàn)數字化傳輸以及智能審單都成為可能；同時，也為監(jiān)管機構更好地了解跨境服務貿易真實背景提供了支持，可有效避免不良企業(yè)重復使用同一張稅務備案表對外付匯情況的發(fā)生。

上述輔助監(jiān)管科技的運用，可幫助銀行和企業(yè)獲得可靠的跨境匯款證明數據來源,實現(xiàn)相關數據提交的真實、高效；還可提高商業(yè)銀行處理跨境匯款的效率，降低與企業(yè)的溝通成本，從而有助于商業(yè)銀行提供全數字化和自動化的跨境貨物貿易和服務貿易支付解決方案。

案例分享：當前，很多跨國公司和國內大中型企業(yè)對于數字化支付跨境結算的需求日益增長，很多企業(yè)已經逐步建立并完善了內部電子文檔管理體系。然而在實際操作中，付匯銀行基于風控考慮，通常在跨境付款業(yè)務中仍然會要求企業(yè)客戶逐筆提供相應的紙質單據/電子單證。對于付匯企業(yè)來說，紙質單證在打印、保存、傳遞等方面效率低、成本高；對于付匯銀行來說，操作人員需將大量通過線下方式提交的單證，與企業(yè)通過電子銀行等線上渠道提交的付匯指令進行匹配及核驗，因此跨境付款在處理時間上通常幾倍于境內付款。某銀行攜手中國（上海）國際貿易單一窗口，成功上線了“單一窗口”數字化跨境付款業(yè)務。針對企業(yè)客戶在跨境付匯方面的痛點，該商業(yè)銀行利用應用程序接口（Application Programming Interface，API）技術建立與中國（上海）國際貿易單一窗口的點對點直連。申請該數字化跨境付款業(yè)務的企業(yè)，可免于提交紙質報關單證，僅需通過銀行網銀一次性提交付匯指令、報關單編號和國際申報信息。整個付款流程實現(xiàn)了全程無紙化操作，從而大大縮短了業(yè)務處理時間，降低了企業(yè)支付成本，為企業(yè)提供了更加高效和便捷的跨境支付結算手段。

趨勢六：暢想數字貨幣藍圖

2020年被業(yè)界稱之為“央行數字貨幣元年”。2020年4月，人民銀行數字貨幣（Digital Currency Electronic Payment，DCEP）在江蘇、雄安、成都和深圳等地測試；10月，深圳開展數字人民幣紅包試點。這些都預示著數字人民幣離市場應用越來越近。在商業(yè)銀行的企業(yè)財資管理方案中，數字貨幣大有可為。

一是新增支付手段。消費者通過工資發(fā)放或轉賬等方式獲得的DCEP，可以直接存放在DCEP的貨幣錢包中，通過二維碼或近場通信（Near Field Communication，NFC）等方式向商戶進行支付。未來，預計消費者也可將DCEP充值存入其現(xiàn)有的第三方支付機構錢包，以掃碼或APP跳轉等方式完成消費支付。未來DCEP貨幣錢包若使用更為普及，則商戶勢必需要和其收單機構（如商業(yè)銀行）改造其收銀系統(tǒng)、線上收款系統(tǒng)等，從而實現(xiàn)DCEP的收款。因此，商業(yè)銀行需要做好技術升級以確保未來企業(yè)商戶實現(xiàn)數字貨幣的收款結算。

二是便利跨境支付。隨著跨境人民幣業(yè)務的大力推廣，境外個人和企業(yè)對人民幣接受程度逐漸提高。預計未來DCEP商業(yè)化使用后，跨境人民幣數字支付也指日可待。DCEP交易不依賴于賬戶，理論上可以不依賴傳統(tǒng)的匯款清算體系：如果境內個人和企業(yè)的境外對手方愿意接受人民幣，境外對手方可能并不需要開立銀行賬戶即可申請開立DCEP錢包。未來商業(yè)銀行可在DCEP跨境支付方面做出更多探索和實踐。

科技和監(jiān)管的發(fā)展使得商業(yè)銀行不斷拓展財資管理的內涵。一方面，從商業(yè)銀行自身業(yè)務特征來看，企業(yè)財資管理服務屬于交易銀行業(yè)務中對技術要求較高的業(yè)務單元，商業(yè)銀行可在該部門部署科技開發(fā)力量，通過流程數字化改造來提高商業(yè)銀行對企業(yè)的財資管理服務水平，為客戶提供更加靈活、便利的定制化財資管理方案；另一方面，從外部發(fā)展趨勢看，商業(yè)銀行與金融科技公司正在通過加強合作優(yōu)化企業(yè)的財資管理解決方案，上述B2B自營電商交易付款線上化、跨境電商收款全球化、交易合同簽署電子化等，都為企業(yè)提升財資管理效率打開了更多空間。在新的市場需求的牽引下和新技術應用的支持下，商業(yè)銀行企業(yè)財資管理業(yè)務將擁有更加廣闊的前景。