財險“套取費用”壽險“騙保”

近年來，中國銀保監會對保險機構的違法違規行為采取了“零容忍”的態度，以加大對市場亂象的整治力度。2021年一季度，銀保監各級監管局開出的行政處罰金額和罰單數均繼續走高，更大大加強了對相關責任人的處罰力度。統計顯示，一季度保險機構被監管機構處罰的相關責任人共380人，共計被罰款1397.8萬元，人均被罰3.68萬元。

2021年一季度，中國銀保監各級機構對保險公司及中介機構違規經營行為共開出489張罰單，保險公司及中介機構被罰款總額達7220.7萬元。其中，25家財險公司共被罰款4243.6萬元，26家壽險公司共計被罰2093.8萬元，約62家保險中介代理機構被罰883.3萬元（圖表1）。

與2020年同期相比，無論是罰款金額還是罰單數量，均有一定幅度的增長。2020年一季度保險機構共被罰款6759.3萬元、罰單數469張（取普華永道數據），2021年一季度這兩個指標分別增長6.83%、4.26%。

財險公司被罰金額約占6成

2021年一季度，財險公司被罰金額占到全部保險機構的58.77%。被罰名單排名前三的是人保財險、平安財險、國壽財險，分別被罰1298.4萬元、832.4萬元、325萬元，且這三家公司的合計被罰金額又占到全部財險公司的57.73%（圖表2）。

壽險公司被罰金額占到全部保險機構的29%，被罰金額排名前三的公司分別是陽光人壽、中國人壽、富德生命人壽。2021年一季度，陽光人壽共收到銀保監會各級機構及人民銀行開出的13張罰單，共被罰544.5萬元;中國人壽收到11張罰單，共被罰段255萬元;富德生命人壽收到10張罰單，共被罰款154萬元（圖表3）。這三家公司合計被罰金額占到全部壽險公司的45.54%。

財險“套取費用”，壽險“欺騙投保人”

從被處罰的原因來看，財險公司主要因為套取費用（含：虛構保險中介業務套取費用，虛列費用等）、編制虛假資料（含：財務數據不真實）、給予投保人保險合同約定外的利益、未按照經批準或者備案的保險條款和保險費率以及未經批準變更營業場地等。其中，因以各種手段套取費用受到監管機構的處罰最多，共達65個案件（僅計算違法公司罰單數），在總的處罰案件中占比44%（圖表4）。

而且，被罰財險公司編制虛假資料的主要動因，大多也是為了套取費用。這從監管機構公布的具體違法行為中可以看得異常清楚。

銀保監會新疆監管局于2021年1月15日開出的罰單顯示，人保財險伊犁哈薩克自治州分公司存在兩項違法事項，分公司和相關責任人共計被罰款93萬元。第一項是編制虛假材料，即2019年1-6月通過伊犁思諾達人力資源服務有限公司、北京飛豬科技有限公司山東分公司，編制虛假勞務費、數據服務費共計333.37萬元，用于發放臨時用工人員工資、購買便民服務站電子設備等。第二項是利用保險經紀人虛構保險經紀業務套取費用，即2018年1月-2019年6月，通過天津協和萬邦保險經紀有限公司新疆分公司虛構保險經紀業務，虛列經紀費共計29.75萬元，用于購買便民服務站電子設備等。

2021年1月，山東省濟寧銀保監分局公布了對中華聯合財險濟寧中心支公司的處罰決定書，緣由是2020年5月14日，該支公司以報銷辦公用品費、紙張費的名義向某廣告公司報銷2筆費用合計20540元，隨后的2020年5月26日，該廣告公司支付19700元至中華聯合財險梁山支公司內勤人員趙某個人賬戶，經確認，該費用實際用于結算手續費和人員考核獎勵。

山東煙臺銀保監分局開出的行政處罰決定書顯示，國壽財險煙臺市中心支公司將自身業務人員直接開展的業務虛掛為永保代理山分的代理業務，造成業務數據虛假，涉及保費2833.15萬元，存在業務資料虛假的違法行為。處罰決定書決定對國壽財險煙臺中支責令改正，處罰款50萬元;對劉樹強警告并處罰款10萬元，對管瑞巖警告并處罰款6萬元。

事實上，利用保險代理人和保險代理機構虛構中介業務等種種手段套取費用，已成為財險公司違規經營中的最大“毒瘤”，監管機構年年處罰，但屢禁不止。2021年伊始，黑龍江銀保監局就揮出重拳，嚴罰國壽財險黑龍江省分公司三大造假違法行為，包括虛假下調車險和農險未決賠案估損金額、虛列費用、編制虛假報告，公司被罰150萬元，法人代表王新軍個人被罰30萬元，均創下今年以來公司和個人的罰款之最。

如果說“套取費用”相關的違法經營行為背后，是保險公司基層機構和管理者在利益驅動下的選擇，那么“給予投保人保險合同約定外的利益”，就是財險行業同質化競爭的一種投射。

在上述的中華聯合財險濟寧中心支公司被罰事項中，濟寧銀保監分局查實了該公司承保了投保人為李某的交強險和商業險，員工楊某向投保人配偶辛某某微信轉賬作為購買該筆車險的優惠。

毋庸置疑，財險公司的種種違法行為，折射出財險市場業務同質化競爭的惡果。

相比之下，壽險公司被罰原因主要為欺騙投保人（含：銷售誤導）、編制虛假財務資料、未按規定使用經備案的保險條款及保險費率、給予投保人保險合同約定以外的其他利益、虛列費用以及內控機制不健全等（圖表5）。

在壽險公司基層機構及代理人展業時，誘導投保人不履行如實告知義務的行為，夸大保險產品收益、對保險產品的不確定利益承諾保證收益、以其他金融產品的名義宣傳銷售保險產品、對與保險業務相關的政策作虛假宣傳等欺騙行為屢見不鮮。

誘導銷售也是大行其道。以太平人壽重慶分公司收到的行政處罰決定書為例，2018年四季度至2019年年初，該公司下轄巴南支公司在組織的客戶服務活動、名仕私享會中使用存在誤導內容的課件進行宣傳，會后有10名客戶購買了公司推薦的保險產品，涉及保單10筆，保費26.78萬元。課件中的包含五項誤導內容：一是夸大產品功能和收益，混淆保險產品同其他金融產品的差異，片面解讀政策規定;二是以產品限量銷售等方式進行促銷;三是與其他公司產品進行片面或不實比較，損害競爭對手商業信譽;四是混淆概念，將購買宣傳為公司贈送;五是存在其他引人誤解的不合規用語。為此，公司及兩名相關責任人共被罰款28萬元。

顯然，不論是因為什么原因被監管機構處罰，其背后投射的都是保險市場同質化經營下的惡性競爭現狀。

加大對違規個人的處罰力度

數據顯示，2021年一季度銀保監各級機構繼續強化了監管處罰力度，共開出7張百萬大罰單，其中財險公司4張，壽險公司3張。而且，一季度的處罰數據還顯示了一個異常明顯的特征，那就是監管機構大大加強了對相關責任人的處罰力度。

我們的統計顯示，2021年一季度，保險機構被監管機構處罰的個人共計380人，共計被罰款1397.8萬元。其中，財險公司被處罰的個人數量達到221人，共計被罰款803.4萬元，占財險公司被罰款總額的18.93%;壽險公司被處罰個人數量達103人，共計被罰款376.4萬元，占壽險公司被罰款總額的17.98%;中介公司被罰個人數量56人，共計被罰款218萬元，占中介公司被罰款總額的24.68%（圖表6）。

數據顯示，針對各種違法行為屢禁不止，監管機構加強了對違法事件相關責任人的處罰力度，頻頻對個人開出高額罰單，意在強化對違法人員的警告和約束效力。

一季度財險公司共有10人被罰款10萬元（含）以上，壽險公司共有11人被罰款10萬元（含）以上。

罰單劍指關聯交易及違規使用保險資金

2021年一季度，中國銀保監會共開出4張罰單，分別對永安財險、珠江人壽、永達理保險經紀有限公司、北大方正人壽的相關違法行為進行了處罰。

中國銀保監會2號行政處罰決定書顯示，永安財險存在以下編制、提供虛假報告的違法行為：2019年4月17日至26日，永安財險審計中心對公司2018年度關聯交易管理情況進行了專項審計，發現公司存在1827筆未識別保險業務關聯交易，保費收入金額416.9萬元，業務范圍涉及車險管理部、人身險管理部等部門。2019年8月14日，永安財險向中國銀保監會上報了《永安財產保險股份有限公司關于股權和關聯交易專項整治工作的自查報告》（永保字〔2019〕626號），報告中未如實反映該問題。

由此，中國銀保監會對永安財險及其在股權和關聯交易專項整治自查工作中負有直接責任的4人開出了共計26萬元的罰單。

中國銀保監會的3號行政處罰決定書開給了珠江人壽，劍指珠江人壽經營中的三項違法行為。一是項目子公司融資借款超過監管比例規定。2017年5月至9月，珠江人壽向大連萬達商業地產股份有限公司收購其四個項目子公司100%的股權，并約定由珠江人壽向項目子公司提供股東借款。這四個項目預計投資總額分別為7.84億元、8.59億元、7.01億元和8.82億元，而截至2019年6月30日項目實際融資借款金額合計分別為4.32億元、4.48億元、3.96億元和4.27億元，融資規模占項目投資總額的比例分別為55.15%、52.16%、56.48%和48.37%，不符合《關于保險資金投資股權和不動產有關問題的通知》（保監發〔2012〕59號）第二項第4條關于融資規模不超過項目投資總額的40%的監管規定。

二是保險資金違規用于繳納項目競拍保證金。2019年4月，珠江人壽向寧波安宸基金投資5億元，用于開發廣州新瑤投資有限公司的增城新圍項目，約定用途為支付土地出讓價款及工程建設款。實際過程中，珠江人壽投資金額5億元經多次流轉，扣除各流轉銀行賬戶原有余額后，仍有3.37億元資金流入廣東珠江投資股份有限公司賬戶，用于新塘鎮群星村經濟聯合社項目競拍保證金。珠江人壽進行上述投資過程中，未詳細核查資金用途，未能有效防范和糾正資金用途與約定用途不一致情況。保險資金用于繳納項目競拍保證金不符合《保險資金投資不動產暫行辦法》（保監發〔2010〕80號）第十二條的規定，持有不動產相關金融產品期間未嚴格履行職責、投后管理不到位違反了該暫行辦法第二十三條的規定。

三是關聯方長期占用保險資金的違法行為。截至2019年6月30日，珠江人壽涉及股東關聯方的7個項目應收利息共計90筆，金額合計9.44億元，其中10筆應收利息賬齡達1年以上，金額合計1.13億元。截至檢查日，珠江人壽投資于寧波安昌基金、首泰仁基金的2筆項目投資資金合計18億元，被股東關聯方無償占用超過2年。而且，珠江人壽未針對此類資金占用問題建立相應的制度機制，未就投資本金、利息、罰息、違約金等歸還事項與有關各方簽訂明確協議，也未就推動款項回收采取其他有效措施。上述行為不符合《保險資金運用管理辦法》（保監會令〔2018〕1號）第五十八條、《保險公司關聯交易管理辦法》（銀保監發〔2019〕35號）第二條及《關于保險資金投資股權和不動產有關問題的通知》（保監發〔2012〕59號）第三項第1條的規定。

三“罪”并罰，珠江人壽被罰90萬元，相關責任人被罰48萬元，合計被罰138萬元。

中國銀保監會的3號行政處罰決定書指向永達理保險經紀有限公司（以下簡稱永達理）。

2018年，公司以“高峰會議”等名義組織出境旅游，部分客戶費用由公司業務人員支付至公司賬戶，共43名客戶的費用由業務人員代為支付，涉及總金額為100.52萬元。

與此同時，永達理年度審計報告顯示，其2017年主營業務收入為15.35億元。公司2018年投保的職業責任保險累計賠償限額為5000萬元，保險期限為2018年7月19日至2019年7月18日，不符合《保險經紀人監管規定》（中國保險監督管理委員會令2018年第3號）第五十六條關于保險經紀公司投保的職業責任保險“一年期保單的累計賠償限額不得低于人民幣1000萬元，且不得低于保險經紀人上年度的主營業務收入”的規定。

因為上述“給予投保人、被保險人或者受益人保險合同約定以外的利益”和“未按規定投保職業責任保險”兩項違法行為，永達理被罰40萬元，兩位相關責任人分別被罰10萬元。

收到中國銀保監會對保險機構第四張罰單的是北大方正人壽，這張7號行政處罰決定書直指北大方正人壽的關聯交易問題。2018年全年及2019年第一、二季度，北大方正人壽向中國銀保監會報送的關聯交易季度報告中總資產數據填報錯誤，6個季度分別多填1500萬元、多填2100萬元、少填500萬元、多填300萬元、多填1.36億元和多填1.72億元，由此導致關聯交易大類資產投資余額、全部投資余額占總資產比例數據填報錯誤。公司和責任人分別被罰款30萬元、10萬元。

保險公司通過各種手段向關聯方輸送利益，把保險公司當成“提款機”，已成為行業亂象之一。而亂象背后，透視出的是保險公司治理層面的嚴重問題，中國銀保監會直接開出罰單，充分說明了公司治理仍是監管的重中之重。而行政懲罰之外，中國銀保監會于2019年9月9日發布新的《保險公司關聯交易管理辦法》（下稱《辦法》），進一步加強保險公司關聯交易監管。

與十年前出臺的老版相比，《辦法》明確了從嚴監管、穿透監管的原則，建立事前、事中、事后全流程的關聯交易審查和報告制度，突出重點、抓大放小，重點監控公司治理不健全機構的關聯交易和大額資金運用行為，要求保險公司提高市場競爭力，控制關聯交易的數量和規模，從而達到提高保險公司經營獨立性，防止利益輸送風險的監管目標。而且，《辦法》從多個方面對原有制度進行了優化。值得一提的是，除加強關聯交易內控體系之外，《辦法》還強化關聯交易外部監督。

我們看到，上述保險公司的關聯交易違規行為，均發生在《辦法》頒布之前，中國銀保監會在2021年公告對相關公司及責任人的處罰，警告意味不言而喻：“莫伸手，伸手必被捉”。

客戶投訴激增同比超20%以上

2020年第二、三、四季度，中國銀保監會及其派出機構共接收涉及保險公司的保險消費投訴分別為33732件、36754件、26688件，同比增長分別為27.9%、54.45%、23.74%（圖6）。

數據上看，保險消費投訴在2020年呈現爆發式增長。2018年，涉及保險公司的保險消費投訴88454件，同比下降5.00%。其中，保險合同糾紛投訴86491件，占投訴總量的97.78%，同比下降4.96%。2019年，涉及保險公司的保險消費投訴93719件，同比增長5.95%。其中，保險合同糾紛投訴88745件，同比增長2.61%，占投訴總量的94.69%。

從涉嫌違法違規投訴量看，近年也呈現爆發增長的趨勢。2018年，涉嫌違法違規投訴量1963件，占投訴總量的2.22%，同比下降6.92%。而到2019年，涉嫌違法違規投訴猛增至4974件，同比增長153.39%，占投訴總量的5.31%。

因疫情等原因，中國銀保監會未公布2020年一季度的保險消費投訴情況，即使假設該季度沒有投訴情況發生，2020年后三季度的投訴合計為97174件，較2019年增長了3.69%。

僅從2020年的情況看，針對保險公司的投訴主要為理賠糾紛和銷售糾紛，財險公司投訴涉及的主要險種是機動車輛保險糾紛和保證保險糾紛，人身保險公司投訴涉及的主要險種為普通人壽保險、疾病保險糾紛。

“聲譽”將成重要的無形資產

毋庸置疑，相比每年銷售的保單數和保費規模，保險公司被監管機構處罰的違法違規案件是極少數，但“欺騙投保人”等案件給保險公司帶來的聲譽影響卻不可小覷。

因為保單責任的承諾與兌現承諾的時間差通常較長，因此保險交易是最需要誠信，且兌現落后于承諾的時間越長，就越需要信任的支持。長期壽險業務大概是各類交易中承諾與兌現間時間差最長的交易，所以也是最需要信任的交易。

然而在目前市場競爭激勵的情況下，一些保險機構和保險代理人急功近利，為了賣出保單，夸大保單責任、保單收益，不提或少提除外責任等對客戶可能產生負面影響的信息等欺騙和誤導投保人，再加上理賠糾紛事件、遠低預期分紅事件（預期很可能是由銷售時的說法決定的）、退保不滿事件等能夠摧毀信任的消極事件只是偶有發生，但卻比保險公司大量的正常理賠事件、客戶回訪事件等積極事件更能引起人們的注意，對保險公司聲譽帶來的負面影響也大得多。

信任不是一天能夠建立的，但毀掉信任卻容易得多。為了有效引導銀行保險機構做好聲譽風險管理，2021年2月18日，牛年開工第一天，中國銀保監會正式對外披露了《銀行保險機構聲譽風險管理辦法（試行）》（以下簡稱《聲譽風險管理辦法》）。

所謂銀行保險機構聲譽風險，是指由銀行保險機構行為、從業人員行為或外部事件，導致利益相關方、社會公眾、媒體等對此形成負面評價，從而損害其品牌價值，不利于其正常經營，影響到市場穩定和社會穩定的風險。

事實上，對銀行保險機構的聲譽風險管理要求一直都有，但新規從“指引”變成“辦法”，預示著聲譽風險管理不再是錦上添花的“插件”，而是成為整個系統性風險防范和管理的“標配”，是“送炭”之舉。而且對保險機構來說，可謂正當其時。

《聲譽風險管理辦法》明確了銀行保險機構聲譽風險管理的四大原則，即前瞻性、匹配性、全覆蓋和有效性，直指機構長期以來的“聲譽風險管理和業務經營發展‘兩張皮問題，并且從頂層設計到操作細則，都做出了規定。比如，銀行保險機構董事會、監事會和高級管理層分別承擔聲譽風險管理的最終責任、監督責任和管理責任，董事長或主要負責人為第一責任人。

與此同時，《聲譽風險管理辦法》還規定了考核和問責的層級和范圍。保險機構未來的聲譽風險管理體系，必須考慮業務部門和宣傳部門如何打通，構建起跨部門的協調機制等。而在考核和問責的硬性約束下，董事長親自掛帥，將聲譽風險管理納入到內部審計和風控體系中，才能真正將聲譽風險管理置頂。

除了在重大事項，比如涉及重大法律訴訟或行政處罰、面臨群體性事件、遇到行業規則或外部環境發生重大變化等容易產生聲譽風險的情形時，應進行聲譽風險評估，并根據評估結果制定應對預案之外，保險機構應主動積極統一新聞口徑，通過新聞發布、媒體通氣、聲明、公告等形式，適時披露相關信息，澄清事實情況，回應社會關切。

重視聲譽風險，做好聲譽風險管理，應成為保險機構的的當務之急。對內，聲譽風險管理的好壞，不僅會影響公司的聲譽管理分數、管理者的政績，更重要的是，“聲譽”將成為保險機構最重要的無形資產，那些具有良好“聲譽”的保險機構必然獲得更強的市場競爭力。

（注：1.本文數據為中國保險家根據中國銀保監會公告數據整理;2.罰款時間以公告時間作為統計時間。）