基于AHP模型的銀行對(duì)企業(yè)信貸業(yè)務(wù)研究

趙馨怡

摘要：文章主要針對(duì)銀行對(duì)企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的研究，利用銀行角度運(yùn)用數(shù)學(xué)模型，在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)和確保利益同時(shí)，做了多家企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)做出合理決策。首先，在一級(jí)指標(biāo)的基礎(chǔ)上建立高級(jí)指標(biāo)，運(yùn)用R型聚類分析對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行合理指標(biāo)篩選，共篩選出八個(gè)指標(biāo)。其次，建立AHP模型確定八個(gè)指標(biāo)權(quán)重，并檢驗(yàn)其一致性，結(jié)合灰色關(guān)聯(lián)系統(tǒng)，建立綜合評(píng)價(jià)模型對(duì)123家企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。最后，在灰色關(guān)聯(lián)模型的基礎(chǔ)上將企業(yè)劃分為五個(gè)等級(jí)，進(jìn)行優(yōu)先級(jí)排序。然后從銀行角度出發(fā)，對(duì)企業(yè)優(yōu)先級(jí)的合理性分析，基于客流量流失率得出的利率函數(shù)分析以及貸款額度算法運(yùn)用三種方法，進(jìn)一步設(shè)計(jì)出針對(duì)123家企業(yè)的信貸決策綜合方案。

關(guān)鍵詞：避風(fēng)險(xiǎn) R型聚類分析;AHP模型;灰色關(guān)聯(lián)系統(tǒng)

近年來，中小微企業(yè)已成為國家發(fā)展的重中之重，發(fā)展中小微企業(yè)對(duì)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)保障產(chǎn)生了重大的影響。由于中小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)在銀行信貸業(yè)務(wù)總額中所占比重較大，對(duì)中小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和信貸決策的研究就顯得十分重要。目前，由于中小微企業(yè)發(fā)展時(shí)間較短，抵押資產(chǎn)缺乏，尚未形成完整的現(xiàn)代企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系和規(guī)范，競爭力較弱，面對(duì)市場的抗風(fēng)險(xiǎn)的能力較差。從上述特點(diǎn)來看，銀行亟需為中小微企業(yè)建立切實(shí)有效的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，來促進(jìn)我國中小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。因此，銀行通常根據(jù)信貸政策、企業(yè)交易票據(jù)信息以及上下游企業(yè)的影響力，向供需穩(wěn)定的企業(yè)提供貸款，并向信譽(yù)度高、信貸風(fēng)險(xiǎn)低的企業(yè)提供利率優(yōu)惠。依據(jù)信貸風(fēng)險(xiǎn)等因素來確定是否放貸及貸款額度、利率和期限等信貸策略。

一、問題分析

考慮在企業(yè)優(yōu)先級(jí)排序的基礎(chǔ)上進(jìn)行信貸決策。首先，要利用一級(jí)指標(biāo)進(jìn)行高級(jí)指標(biāo)的建立，然后將指標(biāo)進(jìn)行合理篩選，得到最終評(píng)價(jià)指標(biāo)，并利用模型求出不同評(píng)價(jià)指標(biāo)的對(duì)應(yīng)權(quán)重;其次，將123家企業(yè)進(jìn)行分級(jí)處理，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析進(jìn)行排序;最后，從銀行角度出發(fā)，選擇對(duì)123家企業(yè)的貸款年利率，貸款額度和是否進(jìn)行放貸三類信貸角度進(jìn)行合理決策。此外，在利率和額度決策時(shí)，要分析出所給數(shù)據(jù)與利率的關(guān)系作為決策準(zhǔn)備，同時(shí)結(jié)合實(shí)際情況制定未給出的相關(guān)數(shù)據(jù)，且做出的決策要保證合理性，有數(shù)據(jù)分析支撐。要對(duì)企業(yè)做出三類信貸決策方案，首先判斷302家企業(yè)放貸情況，并剔除不放貸企業(yè)數(shù)據(jù)。

二、模型建立與求解

為了可以更好的、更有層次的、更直觀的看待中小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)情況。采用類平均法對(duì)123家中小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行R型聚類分析。選取的十一項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)，分別是：v1：企業(yè)進(jìn)項(xiàng)納稅、v2：企業(yè)銷項(xiàng)納稅、v3：進(jìn)項(xiàng)總金額、v4：銷項(xiàng)總金額、v5：企業(yè)凈利潤、v6：企業(yè)凈利率、v7：企業(yè)負(fù)數(shù)發(fā)票比例、v8：企業(yè)作廢發(fā)票比例、v9：進(jìn)項(xiàng)數(shù)、v10：銷項(xiàng)數(shù)、v11：企業(yè)信譽(yù)評(píng)級(jí)等十一項(xiàng)相關(guān)變量評(píng)價(jià)指標(biāo)，以此建立統(tǒng)計(jì)模型。 對(duì)十一項(xiàng)指標(biāo)的相關(guān)性進(jìn)行定性分析，根據(jù)以上指標(biāo)，構(gòu)建了矩陣X，其中xij代表第x個(gè)企業(yè)的第j項(xiàng)指標(biāo)。由此，可以計(jì)算出相關(guān)系數(shù)r：

接著采用類平均法對(duì)各個(gè)指標(biāo)進(jìn)行R型聚類分析：

得到樹狀聚類圖1。

根據(jù)R型聚類分析的樹狀聚類圖，在排除了相似數(shù)據(jù)后，最終選取八個(gè)指標(biāo)作為代表指標(biāo)：v1：企業(yè)進(jìn)項(xiàng)納稅、v2：企業(yè)銷項(xiàng)納稅、v5：企業(yè)凈利潤、v6：企業(yè)凈利率、v7：企業(yè)負(fù)數(shù)發(fā)票比例、v8：企業(yè)作廢發(fā)票比例、v10：銷項(xiàng)數(shù)、v11：企業(yè)信譽(yù)評(píng)級(jí)。針對(duì)多層次結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)，本文選擇AHP法計(jì)算出下層指標(biāo)相對(duì)于上層目標(biāo)的權(quán)重，然后從最底層開始，在充分考慮各指標(biāo)相對(duì)權(quán)重的基礎(chǔ)上，運(yùn)用關(guān)聯(lián)系數(shù)與權(quán)重乘積的形式對(duì)該層進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)結(jié)果作為上一層次的原始指標(biāo)值，構(gòu)造綜合關(guān)聯(lián)度進(jìn)行評(píng)價(jià)。將指標(biāo)分為8個(gè)層次因素，并按兩類屬性將層次因素劃分為兩個(gè)層面，分別是企業(yè)實(shí)力A1和企業(yè)信譽(yù)A2，進(jìn)一步分成遞階的層次結(jié)構(gòu)。設(shè)準(zhǔn)則層M風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)系數(shù)。

建立梯階層次結(jié)構(gòu)后，要對(duì)同一層次的各指標(biāo)進(jìn)行兩兩比較，按B1～B7選取標(biāo)度并判斷每一層次因素的相對(duì)重要性，構(gòu)造判斷矩陣，以將定性判斷定量化。

本文依據(jù)灰色關(guān)聯(lián)分析方法對(duì)我國123家企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化測評(píng)，計(jì)算出近三年我國中小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的灰色關(guān)聯(lián)度，并將其進(jìn)行平均加權(quán)處理，得到近三年我國中小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系數(shù)并進(jìn)行排序。確定參考數(shù)列X0與比較數(shù)列Xi。根據(jù)前人的研究結(jié)論，參考數(shù)列的選取普遍選擇為各項(xiàng)指標(biāo)中的最優(yōu)值。在本研究中，對(duì)于123家企業(yè)的八個(gè)指標(biāo)可以選取參考列X0={X01，X02，X03·X0k}（k=1，2，3·8），X0k則表示的是第k個(gè)指標(biāo)的最佳值;同樣的，比較序列Xi則表示第i家企業(yè)的指標(biāo)情況，一般表示為Xi={Xi1，Xi2，Xi3·Xik}（k=1，2，3·123），Xik即表示第i家企業(yè)的第k個(gè)指標(biāo)。 由于原始數(shù)據(jù)中計(jì)量單位有時(shí)不統(tǒng)一，為保證模型對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的分析更加精準(zhǔn)，需要對(duì)原始數(shù)據(jù)中的所有指標(biāo)進(jìn)行正向化處理，消除量綱的影響，使之具有可比性。無量綱化有指數(shù)變化法、標(biāo)準(zhǔn)變化法等不同方法，本文選取規(guī)格化變換方法。規(guī)格化變化方法中，對(duì)于正向的指標(biāo)處理為：

負(fù)向指標(biāo)中處理方法為：

由于每個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)的實(shí)際值與最優(yōu)參考序列X0之間存在一定差距，這樣的情況已差序列的形式進(jìn)行表現(xiàn)，記錄為Δik=|Xik-X0k|。根據(jù)差序列的數(shù)值，對(duì)差序列的數(shù)據(jù)樣本進(jìn)行兩級(jí)最值計(jì)算，即可得到兩級(jí)最大值M=max maxΔik與兩級(jí)最小值m=min minΔik。易知，本研究中的M=1，m=0。據(jù)此ji算出關(guān)聯(lián)系數(shù)，為評(píng)價(jià)體系做準(zhǔn)備，根據(jù)層次分析法模型的建立，求得權(quán)重之前，為避免因素矩陣自相矛盾，要進(jìn)行一致性檢驗(yàn)，具體步驟如下：

1.計(jì)算一致性指標(biāo)ci。

在計(jì)算CI之前要計(jì)算出判斷矩陣最大特征值λmax

n是矩陣的維數(shù)，一致矩陣的最大特征值為n，當(dāng)判斷矩陣的最大特征值為n時(shí)，此判斷矩陣為一致矩陣。