后疫情時代縣級銀行經營風險防控策略研究

趙澤威

【摘 ?要】2020年，新型冠狀病毒肆虐全球，雖然我國的疫情防控取得了階段性的成果，但是，由于疫情持續時間延長，企業經營壓力依然存在，商業銀行尤其是縣級商業銀行產生不良貸款的風險迅速增加，對商業銀行的資金流動性產生了極大的負面影響，導致縣級銀行經營風險增大。論文以肅寧縣商業銀行為例，從風險防控角度分析后疫情時代縣級商業銀行經營風險防控的短板，并提出4點改進薄弱環節的建議，以促進金融穩定和宏觀經濟的穩定發展。

【Abstract】In 2020， COVID-19 has been ravaging the world. Although China's epidemic prevention and control has achieved phased results， but due to the prolonged duration of the epidemic， business pressure still exists. Commercial banks， especially county-level commercial banks， have a rapid increase in the risk of non-performing loans， which has a great negative impact on the liquidity of commercial banks， leading to the increase of county-level banks' business risks. Taking Suning County Commercial Bank as an example， this paper analyzes the shortcomings of risk prevention and control of county-level commercial banks in the post-epidemic era from the perspective of risk prevention and control， and puts forward four suggestions to improve the weak links， so as to promote the stable development of financial stability and macro economy.

【關鍵詞】后疫情時代;縣級銀行;經營風險

【Keywords】post-epidemic era; county-level banks; business risks

【中圖分類號】F832.2 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 【文獻標志碼】A ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 【文章編號】1673-1069（2021）09-0094-03

1 引言

2020年，在新型冠狀病毒肆虐全球、世界經濟進入寒冬期、國家外部環境日益復雜嚴峻的情況下，我國國民經濟發展穩定，主要目標完成好于預期。但是，由于疫情持續時間延長，企業生存的壓力依然存在。雖然各項減稅優惠政策對經濟發展起到了正向推動作用，進出口總額、企業利潤、工業增加值等主要經濟指標漸漸穩定回升，但仍無法從根本上解決企業經營困難等問題。因此，銀行業金融機構仍會面臨違約風險上升、金融投資風險加大、不良資產處置增加等一系列風險。在這種情況下，銀行業需要能夠在疫情防控及時、經濟和人民金融服務保障的基礎上，勇于承擔責任，堅持底線思維，有效監測和防范轄區內金融風險，多措并舉應對疫情對銀行業的不利影響，全力維護不發生區域性系統性金融風險的底線。

所以，在后疫情時代的經濟發展的基礎上，銀行金融機構仍應密切關注小型和微型企業的生產和恢復，并高度警惕小型和微型這些風險承受能力相對較弱的企業可能大規模破產的情況，導致商業銀行產生不良貸款的風險迅速增加。如果信貸風險大規模爆發，將對銀行的流動性產生極大的負面影響，因此急需銀行自身積極提高防范化解重大風險的能力。

2 疫情后縣級銀行經營風險增大

從新冠疫情對銀行業等各金融機構的基本面影響來看，出現了信貸需求相對缺乏的問題。雖然全縣金融機構貸款數量在增長，但貸款增速卻比上年有所下降。整體來看，疫情確實直接對銀行業等金融機構的各個核心指標構成了較大的沖擊，主要影響包括信用貸款需求減少、公司壞賬增多和讓利需求加大等。

2.1 貸款需求短期匱乏

現階段，企業復工復產，企業貸款需求偏弱。部分大中型企業在完成項目后無新的可開發項目，從而導致貸款需求降低。例如，2020年農業銀行碧桂園房地產開發貸款還款2.9億元，并無續貸情況;建設銀行貸款大戶祥龍實業歸還到期貸款7000萬元，并于續貸。受疫情影響，部分小微企業、個體工商戶沒有收入因而不愿承擔貸款付息成本，所以出現提前還款的情況。我國疫情雖有所控制，但是面向全球疫情來看，對經濟的沖擊仍存在不確定性，所以銀行貸款需求仍需關注。

2.2 還款能力下降，出現壞賬增多

目前，受新型冠狀病毒疫情最直接影響的行業是旅游業、飲食業、零售業、交通運輸業、文化娛樂業等，中小企業在這些行業所占的比重較大，一旦中小企業盈利降低、還款能力減弱，就會使銀行的不良貸款數量增加，例如，肅寧縣高松建筑材料經銷處，2019年12月19日向肅寧縣河北農村信用社借款435萬元，貸款到期日為2020年11月9日，現該公司貸款當期余額為435萬元。原有貸款的本金和利息不能按期收回，就會形成不良貸款，不良貸款增多會導致銀行的正常營業利潤降低。

2.3 信貸逆勢增長，銀行不良資產處置壓力增大

新冠疫情爆發以來，中國各項經濟指標普遍下滑，但貨幣信貸逆勢增長。從肅寧縣商業銀行對普惠型小微企業的貸款余額看，2020年一季度余額為14億元，比2019年底增長7.6%。5月22日，李克強總理在政府工作報告中指出，大型商業銀行普惠型小微企業貸款增速要高于40%，如果按這一速度計算，到2020年底，大型商業銀行的普惠型小微企業貸款余額將達到10.5億元，假設肅寧縣其他商業銀行保持原有速度不變，其普惠型小微企業貸款余額將達到7億元，二者的總額將達到17.5億元。根據銀保監會于2019年6月發布的《中國小微企業金融服務報告（2018）》，2018年小微企業的不良率為5.9%。市場預期2020年小微企業違約率會顯著上升，即便以5.9%為參考，2020年底，肅寧縣僅普惠型小微企業不良貸款余額將可能達到1.04億元。

商業銀行積極落實國家政策，幫助企業復工復產，促進經濟復蘇。但信貸規模的快速增長以及債務和利息償還的延長可能會延遲商業銀行相應的貸款逾期和風險敞口，未來商業銀行可能面臨更多困難，例如不良率大幅上升，不良資產增加，處置壓力大。尤其是中小銀行資本金不足，資產種類相對單一，抗風險能力差，可能面臨較大的信用風險和流動性風險。在資本金不足的情況下，中小銀行的破產風險將顯著增加。

受疫情影響，商業銀行利潤下滑、息差收窄、不良貸款率上升。銀行的風險承受能力有所下降，尤其是中小銀行的風險敞口可能會加速。根據銀保監會披露的信息，商業銀行對公業務和零售業務的不良率出現一定程度的分化，零售業務風險暴露較早。截至2020年一季度末，全行業不良貸款率較年初上升0.13個百分點，信用卡貸款不良率較年初上升0.52個百分點已成為信用風險敞口相對較早的領域。

2.4 金融市場波動加劇，銀行投資風險加大

當前，新冠疫情在全球范圍內加速蔓延，引發全球經濟衰退，多國股市、匯率、利率、大宗商品價格出現較大波動。這種由國際金融市場動蕩引發的連鎖反應正在全球迅速蔓延。商業銀行投資組合估值波動性加大和市場風險加大，對公允價值變動凈收益和金融衍生業務收入產生較大影響，對商業銀行損益影響較大，并可能導致商業銀行聲譽受損。

3 風險防控機制不良的原因

3.1 疫情影響凸顯憂患意識缺乏

面對突如其來的新冠肺炎疫情，肅寧縣銀行業金融機構在切實提高風險管理的前瞻性上還存在一定差距。不能提前預判風險，缺少快速反應機制，從而在出現緊急危機和緊急問題時不能及時解決，從而形成貸款不良率增高的現象。雖有諸多政策面向小微企業及個體工商戶，但新冠疫情期間，大中小企業以及個體經營戶的抗擊突發風險能力均有待加強，因此仍需要銀行業金融機構預判并清醒認識形勢，提高對信貸風險的重視，加強風險管理。

3.2 疫情暴露風險防范機制短板

疫情期間，沒有及時調整貸款審批制度，對于容缺辦理的企業沒有相應的規章制度。一方面，貸款審批需要現場調研。一些受到新冠疫情影響的公司難以進行現場調研，所以，金融機構事實上不能了解企業的實際資產規模、經營狀況、固定資產等，這使貸款處于一定的風險中。另一方面，一些公司被列入抗擊新冠疫情支持名單，為加速業務處理并幫助預防和控制新冠疫情，對他們采用了寬容貸款的方法。而且，一些小型和微型企業的管理模式和財務制度不夠健全，其財務報表不能真實反映企業的實際生產和經營狀況，因此無法了解企業的真實經營和經濟效益，從而增加不良記錄的可能性。

3.3 疫情揭露金融科技軟肋

疫情期間，銀行業金融機構存在依賴線下、線上能力弱、數據分析系統不健全的現象，從而導致部分業務無法辦理，數據分析出現誤判的問題。因此，急需銀行業各金融機構解決自身金融科技短板的問題。首先，肅寧縣大多數商業銀行更多地依賴于實體的業務運營，還沒有完全落實在線應用程序的推廣。在線數字化轉型尚未普及，一些鄉鎮營業點的數字辦公室、在線業務營銷和客戶端業務處理尚未得到充分實施。其次，商業銀行尚未完成技術和金融風險分析系統，存在數據老舊、不能及時更新的現象，因而數據內容不具備可參考價值，因此，從業人員不能依靠大數據系統整合分析、識別、預測風險。

4 如何改進風險防控薄弱環節

在后疫情時代，中國銀行業各金融機構的風險防控仍不容忽視，仍然需要建立有效的長期風險防控機制，提高防范和化解突發風險的意識，促進金融穩定和宏觀經濟的穩定發展。

4.1 增強憂患意識，做好宏觀審慎政策

在加強積極的財政政策與審慎靈活的財政政策的互補性的同時，也有必要著眼于有效執行政策，并注意事后金融監督。一是新冠疫情期間，中小微企業及個體工商戶可享受人民銀行的專項再貸款政策;二是要建立健全快速反應機制，提高銀行業金融機構面對“突發事件”的應急應變的能力;三是要積極關注貼息企業及各小微企業貸款使用情況，及時跟蹤貸款流轉情況，避免發生貸款違規進入社會貸款市場，對其款項的使用情況進行監督與審計，從而降低風險。

4.2 借助金融科技，加強專業化、科學化建設

疫情期間，商業銀行線下經營渠道幾乎處于停擺狀態，需積極推廣線上業務，增強網上銀行、手機客戶端、電話客服、微信小程序等數字化渠道的服務管理和保護措施。將來，一方面，可以依靠大數據分析來準確地定位客戶群，加強客戶行為和財務分析，并提高營銷策略的準確性、專業性和整合性。另一方面，通過多情景壓力測試等手段識別高風險組合、高風險行業，并模擬各種突發情景對銀行財務及資本的風險沖擊，以便及時調整經營策略和業務計劃，提前部署風險應對措施。面對疫情期間存在的弊端，可多采用“數據跑”代替人工跑。這樣，風險識別、風險防控和風險管理的過程就可以有效地貫穿于商業銀行風險防控的精細化管理過程中。

4.3 樹立“銀企共同體”理念，凸顯擔當精神

銀行信貸資產的質量，市場主體的經營狀況與經濟增長是相互依存、相互影響的。如果實體經濟救助政策得不到有效實施，將引發大部分實體企業的盈利困難和破產浪潮，進而導致經濟增長復蘇乏力和銀行信貸資產質量下降。所以要引導轄區內銀行業金融機構都要樹立“銀企共同體”意識，為各民營小微企業金融鏈條添加“循環泵”。只有銀行業各金融機構和企業樹立“銀企共同體”理念，互相理解支持，風雨同舟，才能共同度過困難時期。

4.4 科學推進，合理調配，降低不良貸款率

銀行業金融機構降低不良貸款率與防范金融風險，維護金融業穩定，確保經濟金融安全運行密切相關。因此，各銀行要進一步加強資產質量管理，清收不良貸款，不斷優化存量資產，精準投放，嚴控新增不良貸款，提高貸款發放質量和信貸管理水平。一方面，必須要加強對資金流動的監督，嚴格防止資金閑置與流失，確保救援政策得到充分執行，并準確支持實體企業，特別是小微實體企業度過難關。另一方面，加大不良貸款處置力度。第一，動態把握客戶風險，前移處置關口，對貸款風險較大、有可能形成不良貸款進行實時追蹤，實時處置，從而有效避免不良貸款的產生。第二，實施分類管理，精準清收處置不良貸款，從而細化清收進度并明確清收時限，對零散小戶可由支行人員自行清收。

4.5 重塑銀行發展體系和服務模式

新型冠狀病毒肺炎疫情在推動銀行加快發展非接觸式服務和廣泛的在線業務的同時，也可以拉近銀行業和其他金融機構的距離。在后疫情復工階段，網銀發展趨勢加快的同時，金融科技的應用速度也會更快。但是，這也對銀行業的數字化發展和全渠道客戶體驗的提升提出了新的挑戰。銀行業在此過程中需要加大與其他金融科技公司和第三方平臺的合作程度。隨著銀行與第三方平臺的關系越來越緊密，銀行獲取客戶也更加方便，客戶的信用評級和評分工作是在客戶畫像準確、定位準確的情況下進行的。疫情在一定程度上改變了公眾的認知和行為，也催生了非接觸式服務方式。這對銀行業的經營理念和風險管理提出了更高的要求，也帶動了銀行業的發展。未來銀行業要踐行開放銀行的相關理念，能夠深化跨境合作，更好地融入多場景。而對于金融管理部門，要全面加強金融基礎設施建設，修改完善相關監管規則和要求，為銀行發展體制和服務模式轉變提供更好的制度支持和發展環境。

4.6 及時啟動監管綠色通道

從監管角度看，金融監管部門在調整不良貸款率等監管指標、明確“兩增兩控”的考核指標的同時，可以有效地為銀行業在疫情特殊時期服務中小微企業創造更好的途徑。各項措施的有效采取，可以進一步降低銀行資金成本，充分拓寬各類銀行特別是中小銀行的負債來源，使銀行業更加積極主動地為陷入困境的企業提供優惠利率。銀行業復工后，在引導LPR利率下行趨勢的基礎上，仍有降準降息空間，充分降低企業融資成本。綠色通道可以增強監管靈活性，可以有效打消受疫情影響上市公司的監管顧慮，鼓勵企業參與抗擊疫情。這也說明金融發展得到了更多的支持和幫助，更多地引導社會資金流向了生產防疫物資的企業。在此過程中，銀行業有效建立銀行貸款等融資渠道，可在“綠色通道”框架內全面落地，持續滿足相關企業資金周轉需求，充分緩和資金鏈和違約風險，避免金融風險的發生。

5 結語

疫情之下，銀行復工后，要加強應急管理工作的有效落實，按照有關法律法規及時妥善處理各類突發事件，各級金融管理部門也要研究判斷所轄金融業的風險狀況。相關結果：采取有效的金融風險防控技術，加強輿情監測，密切監測和主動控制利益相關方的金融風險，防范人群聚集。而且，肅寧縣銀行業在做好疫情防控工作的同時，也要切實增強資金調劑和資金歸集能力，充分發揮大數據優勢，除一些必須在現場處理的商業或機密工作，銀行相關業務和工作處理可以采用網上辦公方式進行，也可以保障疫情防控工作的資金需求和人民群眾的基本金融需求，避免銀行經營不善的現象。

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