關于建立完善個體工商戶金融服務的幾點思考

吳秀

摘要：個體工商戶作為重要的市場主體，在國民經濟社會的發展中發揮了至關重要的作用，但是目前我國個體工商戶所獲得的正規金融服務卻微乎其微，此次新冠肺炎疫情影響將個體工商戶的金融扶持問題提高到戰略高度。文章從個體工商戶在國民經濟中重要性、金融服務與其在國民經濟中的地位不對等、新疆應對新冠肺炎疫情影響的實踐和相關啟示四個方面對建立完善個體工商戶金融服務進行研究，并結合工作實踐提出相關意見建議。

關鍵詞：個體工商戶，金融服務，小額信貸

一、個體工商戶對國民經濟作用重大

個體工商戶是指依法登記、從事工商業生產經營的自然人，作為一種具有中國特色的生產經營組織形式，是當前我國個體和私營經濟的突出代表和主要方式，具有“自雇傭”“自組織”“自適應”等特點。

個體工商戶從單元上看顯得微不足道，但就整體而言，它對國民經濟社會的發展具有舉足輕重的位置。據2020年2月27日國務院辦公廳新聞發布會數據顯示，當前我國在業/存續的個體工商戶共有8331.3萬戶，帶動就業人口超過2億人，分別占同期市場主體數量和全國就業人數的2/3和1/4。另據北京大學數字金融研究中心聯合支付寶推出的《中國個體經營戶系列報告一》統計，2018年個體經營戶全年營業額達13.1萬億元，相當于全國同期社會零售總額38.1萬億元的34.4%;全年產生交易839億筆，平均每天2.3億筆。

根據企查查2020年9月推出的《2020中國個體工商戶洞察報告》顯示，目前我國的個體工商戶主要集中在批發和零售業、住宿和餐飲業、居民服務、修理和其他服務、制造業這四大領域（約占個體工商戶行業分布的88.33%）。

根據個體工商戶的數量、帶動的就業和行業分布狀況，個體工商戶的生產經營與人民的生活緊密相關，是商品流通的重要環節，對豐富市場主體、繁榮市場經濟、培育經濟新動能、擴大社會就業、推動經濟增長和提供民生保障等發揮了至關重要的作用。

二、個體工商戶的財稅金融支持與其在經濟社會的地位不對等

盡管，近年來國家出臺了一系列減稅降費優惠政策，助力個體工商戶減負前行。銀行也主動關注個體工商戶群體，推出多種普惠金融產品，優化提升金融服務，支持個體工商戶穩健發展。但是，與個體工商戶在國民經濟中的重要地位不匹配的是個體工商戶受社會的關注度不夠，財稅金融服務滯后，融資難、融資貴依舊是制約個體工商戶發展壯大的阻力。由于個體工商戶數量多、規模小、分布散，融資需求次數多、額度小、期限短、需求急等特性，一直以來，個體工商戶缺少一個成體系的投融資體制。全國工商聯公布的數據顯示，71.6%的長尾小微經營者在2019年存在融資需求，但是其中僅有28.6%的融資滿足度超過50%。

造成個體工商戶融資難、融資貴的原因是多方面，但是主要集中在以下幾個方面：第一，銀企間信息不對稱。個體工商戶由于生活和經營經常交織在一起，沒有刻意區分經營資金和日常生活費用，財務和會計管理混亂，信息透明度低原因，導致銀行等金融機構難以為個體工商戶“精準畫像”，減弱了銀行等金融機構為個體工商戶提供融資服務的動力。第二，個體工商戶自身障礙。個體工商戶由于資金實力較弱、生產規模較小、市場競爭能力較弱、抗風險能力較差、生命周期較短等原因，導致銀行等金融機構無法準備判斷個體工商戶的生產經營風險，且由于個體工商戶融資規模較小，銀行等金融機構發放貸款成本與收益不成比例，向其提供金融服務的積極性不高。第三，金融結構和體制不夠合理。雖然當前我國的金融體系日趨完善，但主要以國有商業銀行、股份制商業銀行為主，社區銀行、村鎮銀行、民間金融機構發展不充分，特別是像泰隆銀行等定位于小微和個體工商戶的金融機構較少，造成金融供給“壘大戶”現象較為突出，小微和個體工商戶金融服務邊緣化局面沒有得到根本扭轉。第四，金融基礎設施和服務中介組織不夠完善。當前，針對個體工商戶的基礎數據統計、金融統計、監測等基礎性工作尚不完善;涵蓋個體工商戶的企業信用體系建設尚在探索;企業增信及其他相關金融中介服務組織發展有待加強。第五，風險分擔機制不夠完善。個體工商戶本身障礙的制約加上風險分擔機制的缺失，造成了個體工商戶的融資需求長期得不到滿足。

三、金融支持個體工商戶的新疆實踐

根據企查查數據顯示，截至2020年8月，新疆個體工商戶占全部市場主體的比例在全國各省份位列第一，達到78.3%，個體工商戶的發展對新疆的社會穩定和經濟發展總目標的實現具有極端重要的意義。

為應對新冠肺炎疫情影響，支持個體工商戶健康穩定發展，2020年新疆出臺了一系列支持個體工商戶的財稅金融政策，主要包含以下幾個方面。

（一）發放小額信貸

轄區受到疫情影響的個體工商戶均可向金融機構申請一次性小額信貸，貸款額度在8萬元以內，貸款期限為6個月，實施時限從2020年3月11日起至2020年9月11日，后因疫情影響延續到2021年3月31日。貸款利率按照同期銀行貸款市場報價利率（LPR）執行，政府財政給予50%的貼息。

（二）建立風險補償金

為防控個體工商戶小額信貸風險，調動轄區銀行業金融機構支持個體工商戶的積極性，建立個體工商戶小額信貸風險補償制度，轄區以縣（市、區）為單位，財政部門按不低于1000萬元的規模，從預算安排風險補償金。風險補償金實行專賬核算，專項用于個體工商戶小額信貸風險補償。貸款風險補償金按照政府和金融機構8：2的分擔比例用于對因不可抗力因素造成貸款損失的償還。

（三）建立兩級聯審機制

個體工商戶小額信貸實行社區（鄉鎮）、縣（區）“兩級聯審”機制，發揮社區（鄉鎮）的地緣、人員優勢。兩級政府與承貸金融機構成立個體工商戶小額信貸工作辦公室，負責轄區個體工商戶小額信貸受理、審核和向承貸金融機構的推薦工作，最快可實現貸款的2天內發放，滿足個體工商戶“短、頻、快”的貸款需求。