試論我國商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險

鄭招輝

摘 要：我國商業(yè)銀行于20世紀(jì)80年代開始進行票據(jù)業(yè)務(wù)，其發(fā)展速度較快。票據(jù)業(yè)務(wù)既優(yōu)化了商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，同時又使銀行的盈利增加，并且還在一定程度上為企業(yè)融資開拓了更多的渠道，實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展。然而，我們也要注意到的是快速發(fā)展商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的同時，隨之而來的問題就是其風(fēng)險性也開始加大。近年來，克隆、偽造銀行承兌匯票進行詐騙的案件頻繁發(fā)生，人民銀行、銀監(jiān)會對這類票據(jù)風(fēng)險事件和案件也進行了多次連續(xù)通報，尤其是針對支付業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)作出重點風(fēng)險提示。基于這一情況，就需要深入地研究商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險，目的是將問題的根源找出，再采取有效的風(fēng)險防范措施。

關(guān)鍵詞：票據(jù)業(yè)務(wù);商業(yè)銀行;風(fēng)險防范

引言

廣義的商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險是票據(jù)經(jīng)營中發(fā)生的商業(yè)銀行票據(jù)的實際和預(yù)期收益之間的偏差與集合，存在的偏差可能會引起額外損失，還有可能會帶來額外的收益。近年來，票據(jù)市場在消費金融以及互聯(lián)網(wǎng)等因素的影響下，已經(jīng)增加了創(chuàng)新空間，并且還衍生出各種新式的票據(jù)業(yè)務(wù)模式。票據(jù)市場的參與主體不斷增加，還有越來越多的創(chuàng)新型票據(jù)產(chǎn)品，所以票據(jù)業(yè)務(wù)有了日趨復(fù)雜的風(fēng)險，管理上遇到更多的難題。因此，本文對此進行了相關(guān)分析。

1我國商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)存在的主要風(fēng)險

1.1融資性風(fēng)險

商業(yè)銀行簽發(fā)或是貼現(xiàn)在沒有真實交易的情況下，或是銀行對有真實交易背景的銀行承兌匯票時，商業(yè)銀行就已經(jīng)存在融資風(fēng)險。有的商業(yè)銀行編造事項，開設(shè)賬戶也是以企業(yè)的名義，再利用這些賬戶簽發(fā)銀行承兌匯票，之后去其他商業(yè)銀行貼現(xiàn)，這樣就可以使自己的存款增加，達到資金回流。上述行為就加大了自身的融資性風(fēng)險，而且法律風(fēng)險也是必須要承擔(dān)的。

1.2操作風(fēng)險

因商業(yè)銀行的員工沒有完全掌握票據(jù)業(yè)務(wù)的操作要求，或者是對流程和制度規(guī)定已經(jīng)熟知，但是卻出現(xiàn)了違規(guī)操作而引起的風(fēng)險就是票據(jù)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險，或者是對流程和制度規(guī)定已經(jīng)熟知，但是操作不規(guī)范、有違規(guī)問題。具體表現(xiàn)在以下兩個方面：一方面，在質(zhì)押以貼現(xiàn)的辦理過程中，銀行得到的是問題票據(jù)，與法律規(guī)定是相背離的，當(dāng)法律糾紛發(fā)生時難以主張票據(jù)的權(quán)利，就此產(chǎn)生糾紛。另一方面，銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)有先貼后查問題。個別商業(yè)銀行以追求經(jīng)濟利益為目的，要求企業(yè)出具承諾書，用這種方式開始進行先行貼現(xiàn)，也延遲了復(fù)查日期，很明顯此方式的安全隱患較大，對商業(yè)銀行發(fā)展十分不利。

2我國商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范建議

2.1優(yōu)化融資方案

作為存托機構(gòu)，商業(yè)銀行相對券商的突出優(yōu)勢是自身擁有的基礎(chǔ)客群。商業(yè)銀行要及時轉(zhuǎn)變營銷思路，將標(biāo)準(zhǔn)化票據(jù)做為服務(wù)供應(yīng)鏈核心及其上下游企業(yè)的新手段、新工具，及時開展標(biāo)準(zhǔn)化票據(jù)目標(biāo)客戶儲備和首單試點，將供應(yīng)鏈體系內(nèi)流通的核心企業(yè)商票歸集創(chuàng)設(shè)成標(biāo)準(zhǔn)化票據(jù)，在銀行間市場上發(fā)行承銷，幫助企業(yè)融資，從而實現(xiàn)存款規(guī)模和托管份額的雙增長，提升價值創(chuàng)造。對于信用等級相對偏低的次優(yōu)質(zhì)企業(yè)開具的商票，在風(fēng)險可控的前提下，還可為其提供保貼增信，進一步拓寬中收來源。

2.2加強金融科技投入和專業(yè)人才儲備

金融科技的投入包括對本行生產(chǎn)系統(tǒng)的針對性改造與供應(yīng)鏈平臺的對接和智能化的票據(jù)管理系統(tǒng)，以及與票交所系統(tǒng)、ECDS系統(tǒng)和銀行間交易系統(tǒng)等基礎(chǔ)設(shè)施的接入與維護。專業(yè)人才方面，建議在票據(jù)業(yè)務(wù)部門或票據(jù)經(jīng)紀(jì)部門中，儲備和培養(yǎng)具備票據(jù)市場和債券市場復(fù)合背景的人才，同時聯(lián)動公司條線，注重對供應(yīng)鏈金融服務(wù)的研究與創(chuàng)新產(chǎn)品開發(fā)，以適應(yīng)票據(jù)市場的發(fā)展方向。

2.3建立科學(xué)的銀行內(nèi)控機制與管理機制

要想徹底解決好商業(yè)銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險，其根本在于銀行內(nèi)部，必須從此次進行，這是當(dāng)前主要的應(yīng)對方法。應(yīng)確保所建立的商業(yè)銀行內(nèi)控機制是內(nèi)容全面且分類科學(xué)的，使各部門都能進行良好的分工合作，最終所形成的結(jié)構(gòu)體系必然是各部門相互制約、責(zé)權(quán)明確的。在開展業(yè)務(wù)的過程中，對事前、事中要加強審查及控制，處理完業(yè)務(wù)后，加大對票據(jù)業(yè)務(wù)審計力度，在此期間一旦發(fā)現(xiàn)有風(fēng)險隱患存在，要在第一時間進行整改，促使監(jiān)督檢查提升成效。對票據(jù)業(yè)務(wù)流程加強重視及管理，嚴(yán)管領(lǐng)取、使用、保管、作廢票據(jù)等一系列環(huán)節(jié)，確保票據(jù)業(yè)務(wù)能得到健康、持續(xù)發(fā)展。除此之外，也要加強完善商業(yè)銀行的內(nèi)部管理環(huán)節(jié)，為此，應(yīng)該以人員為基礎(chǔ)，將有利、舒適的學(xué)習(xí)環(huán)境提供給所有的票據(jù)業(yè)務(wù)操作者，定期組織這些人員進行培訓(xùn)，掌握更多票據(jù)業(yè)務(wù)方面的專業(yè)知識，這樣也能進一步提高他們操作票據(jù)業(yè)務(wù)的能力，也有利于增強辨識票據(jù)犯罪行為的能力，從而順利地推進商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)。為了人才的良性競爭，需要有效地結(jié)合激勵機制和獎懲機制這兩個方面。商業(yè)銀行要加強各部門之間的溝通管理，保持更加緊密的聯(lián)系，對票據(jù)業(yè)務(wù)開展起到推進的作用。

結(jié)束語

綜上所述，商業(yè)銀行為了融資并獲得利潤已經(jīng)將票據(jù)業(yè)務(wù)作為當(dāng)前的一個重要途徑，但是在運行中不可避免地會有一定的風(fēng)險存在。目前，票據(jù)方面的案件不斷增多，作案手段呈現(xiàn)出專業(yè)化、團伙化的特點，既有外部欺詐，也有內(nèi)外勾結(jié)，這也說明商業(yè)銀行在經(jīng)營、內(nèi)控管理、支付結(jié)算以及風(fēng)險防控等方面都出現(xiàn)了一些問題，所以銀行業(yè)務(wù)管理部門和基層營業(yè)網(wǎng)點就要提高自己的警惕性，加強管理，采取有針對性的對策有效預(yù)防各種風(fēng)險，使我國商業(yè)銀行得到健康、穩(wěn)定的發(fā)展。

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