中小企業國際貿易融資問題淺析

李昕鑠

摘要：長期以來，中國的中小企業隨著中國經濟的增長而成長。目前，它們在中國國民經濟的建設和發展中發揮了十分重要的作用，在中國的經濟活動中發揮著重要的作用。2010年，中國正式成為世界第二大經濟體和全球貿易的核心組成部分，中小企業是中國對外貿易發展中不可忽視的重要力量。然而，目前中小企業的快速發展受到資金的制約。貿易融資難已成為我國大多數中小企業面臨的一個重要問題，迫切需要解決它們的需求。

關鍵詞：國際貿易;中小企業;融資

一、我國中小企業國際貿易融資現狀分析

（一）中小型對外貿易企業的融資需求迫切

國際貿易行業不同于其他行業，對外貿易企業的經營過程比其他企業更為復雜。在一單業務的貿易過程當中，需要涉及各個環節。例如出口貿易一般需要經過備貨、定倉、制單、報關、結算、退稅等多個環節，前期需要資金的部分較多;進口貿易則在運輸、存儲和銷售等環節延長了回籠資金的周期。因此，企業對資金的需求和占用也隨之大幅度地增加。對于本身資金實力較為薄弱的中小型外貿企業來說，這種資金的需求表現的更為強烈和明顯。

（二）中小型對外貿易企業在銀行融資有局限性

中小外貿企業對資金的需求十分迫切，從銀行獲得資金融通是中小外貿企業在短期內緩解資金短缺、實現資金正常運行的最有效途徑。然而，中小外貿企業在銀行獲得貿易融資存在一定的局限性。首先，中小企業規模的分化，對中小外貿企業獲得銀行融資形成了一定的障礙。目前，我國大多數銀行制定的大中小企業分類標準和中小企業信貸政策是對大中小企業分類標準的規定，中國銀行對小企業的信貸政策遠遠不能滿足這些從事進出口業務的小企業的融資需求。在正常情況下，銀行可以為小企業提供的融資額通常較低。因此，銀行所能提供的貿易融資量不能有效解決資本需求問題。

二、我國中小企業國際貿易融資困難成因分析

（一）缺乏國家法律法規的有效保障

無論是以中國為代表的發展中國家，還是以美國、德國、日本為代表的傳統發達國家，中小企業都是在各國經濟中發揮重要作用的企業集團，中小企業融資容易陷入困境，這也是全世界的共同問題，并非中國獨有。許多國家都非常重視中小企業的發展和融資，并采取了相應的法律、法規和政策來幫助中小企業融資，使其能夠實現長期發展。在發達國家中，美國的市場金融體系相對發達。因此，強調政府的服務職能是美國幫助中小企業融資發展的政策之一。美國政府通常不會直接向中小企業注資，而是通過鼓勵、支持和敦促金融機構，使金融機構樂于為中小企業提供融資。我國中小企業貿易融資起步較晚。與貿易融資環境相對健全成熟的發達國家相比，中國政府在各項金融政策上對大企業給予了更多的幫助和支持，對新興中小企業的貿易融資政策支持還比較薄弱。

（二）缺乏商業性及政策性金融機構的足夠支持

從商業銀行的角度來看，由于中小進出口貿易企業普遍存在財務管理不規范、信息公開和透明度不夠、經營管理不夠細致等缺點，中小企業向商業銀行申請融資時，商業銀行貸前審查和貸后管理難度加大，影響了中小企業在銀行的信用評級，較好的信貸方案難以順利獲得融資。由于其企業規模小，進出口貿易中容易受到國際商品價格的影響，在全球貿易市場低迷的情況下容易受到一定影響。商業銀行在對貿易融資進行初步調查時，往往容易忽視國際貿易融資獨特的自我補償特性，即使這些進出口貿易企業申請的貿易融資金額很小，如果他們缺乏能夠有效降低銀行風險的適當抵押和質押擔保，銀行會認為他們的融資具有高風險。相應地，本次融資的管理資金、運營成本和不良資產形成率也較高。因此，商業銀行將提高中小貿易企業融資額度的門檻，最大限度地降低信用風險和業務風險，確保融資到期能夠正常償還。同時，由于中國監管機構對商業金融機構的有力監管，商業銀行也有嚴格的內部管理。一旦銀行存在不良資產或銀行墊款，對信貸人員和主要責任人的處罰將非常嚴厲，這也抑制了信貸人員向中小進出口貿易企業客戶推銷向中小企業發放國際貿易融資貸款的積極性。因此，我國中小企業的外部融資成本非常高，融資過程中存在諸多困難，難以得到商業銀行等金融機構的優先支持。

（三）中小企業管理經營風險較高

在中國，幾乎所有的中小企業都是私營企業，許多企業以前是鄉鎮企業、家族企業和個體企業。大多數中小型企業是通過經營者的努力和能力以及市場和國家政策的幫助而發展起來的。因此，我國中小企業大多采用家族式管理模式。管理決策過程中責任、權力、利益模糊，公平狀況不明確。管理決策的效率和質量難以保證。我國中小企業組織結構規模小，經營管理觀念淡薄，與大企業相比存在明顯劣勢。在當前國際經濟環境下，我國進出口貿易中小企業難以適應國際化經營的要求，與國外中小企業存在很大差距。我國中小企業發展之初，資本投入非常有限，大多是勞動密集型和資源密集型企業，資產規模普遍較小，資本實力較弱。尤其是中小進出口貿易企業與國際市場的波動關系密切，但其抵御市場波動的能力相對較低，面對日益激烈的市場競爭和不可預測的市場變化，需要承擔較高的經營風險。大多數中小企業在面對供應商和下游客戶時議價能力較弱，缺乏價格競爭力，甚至難以維持經營。它們容易出現破產風險，導致為其融資的金融機構面臨信用風險，增加了中小企業融資的難度。

三、建議對策

（一）建立保障中小企業國際貿易融資的國家宏觀政策體系

為使我國國際貿易業務更快更好地發展，國家有關部門要從宏觀政策層面入手，創造和完善支持中小企業國際貿易融資發展的宏觀政策環境，建立保障中小企業國際貿易融資健康發展的發展政策體系。建立健全保障中小企業貿易融資發展的法律法規體系，建立服務于中小企業國際貿易資金的信用擔保體系，確保中小企業國際貿易資金穩定健康發展，幫助中小企業更容易從銀行等金融機構獲得國際貿易融資。

（二）建立國際貿易融資產品體系，加強國際業務人才的培養

與企業獲得銀行資金的流動資金貸款等產品相比，國際貿易融資有其獨特的特點和優勢。首先，基于貿易背景真實性原則，國際貿易業務具有短期性、快速周轉性和封閉式自我補償性。只要實現貨物物流和資金流的封閉運作，就可以充分降低信用風險，獲得更多的中間業務收入。在國際業務中可以實現房地產、土地抵押以外的更多擔保方式，如出口信用保險融資、應收賬款質押融資、出口退稅質押融資、大宗商品質押融資等國際貿易融資產品，已被眾多中小企業廣泛使用，只要企業滿足銀行基本信貸條件，企業只需提供一定比例的保證金，即可根據質押財產的質押率獲得融資資金。因此，金融機構應根據國際貿易和國際貿易融資的特點，致力于推進國際貿易融資產品體系的建設。

（三）提升中小型貿易企業整體素質，加強財務管理建設

首先，中小進出口貿易企業要規范內部治理結構，消除家族企業或個體企業對其發展的制約和負面影響，改變傳統粗放型經營觀念，建立健全內部管理制度和內部控制制度，規范經營，充分實現信息披露，努力學習國際商業模式，努力實現建立產權明晰的新型國際企業的目標，權責明確，管理科學。

第二，企業管理者應提高管理和決策能力。企業管理者要不斷加強自身學習，提高經營理念;優化管理人員結構，引進優秀的管理人才和專業商務人才，提高外貿商務人員的專業素質，對外貿商務人員進行國際貿易、國際金融等相關業務知識的培訓，使他們熟悉和了解各類貿易融資產品的知識和特點，了解辦理貿易融資的流程和應準備的材料，使流程更加順暢;規范自身經營行為，提高管理水平，提高綜合素質，講誠信，確保企業健康發展。總之，中小企業要贏得銀行的信任和支持，必須提高認識，建立健全各項規章制度，加強內部管理，規范經營和自律。

參考文獻

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