基于中小微企業的信貸決策分析

邵 艷

（山東科技大學 山東 泰安 271019）

一、對中小微企業屬性值的分析

新冠疫情的發生，對中小微生產企業的安全生產管理經營正常運轉及其發展模式，造成了很大的不良影響和巨大沖擊。為了更好地實現全面融入建成我國現代化建設小康社會的長期戰略奮斗目標，黨和國家決定出臺了一系列的政策支持中小微企業的發展。商業銀行作為金融業發展壯大的“幫手”，能夠準確地識別次級貸款的風險，把控銀行自身的資金安全，能夠高效地為更多具備發展潛力，且暫時缺乏資金來源的中小微企業提供資金的支持。企業的規模和企業的信譽度也有一定的關系，通常情況下企業的規模越大，信譽度就越高，同時可向銀行貸款的額度也就越多。

通過從數據中選擇100家中小微企業的數據，進行對中小微企業數據的分析預處理，得到中小微企業的屬性數據值。屬性的數據值可以分為多種類型，包括效益型、成本型和地域性區間型三種屬性，中小微企業的效益型屬性越高，就顯得更加明確，成本型的屬性也就越小更加明顯。

此外，還提供了一個可將中小微企業在進行屬性規范時，使用非線性變換或其他方式的辦法，來幫助解決某些特殊目標的實現程度和中小微企業的屬性取值之間的非線性關系，以及這兩個目標之間的不完全可補償性。為了促使中小微企業在經過屬性變換后，最優取值為1且最低取值為0，可以考慮進行標準0-1變換。對于效益類屬性，令對效益型屬性，令

中小微企業涉及的屬性值包括信譽評級：是否違約、進項稅額、銷項金額、銷項稅額、新冠疫情、信息不對稱、逆向選擇，擠兌現象等評價指標。

根據我們對中小微企業的相關信貸風險情況，進行了量化分析，通過主成分分析法的綜合評估，對100多家中小微信貸記錄的企業相關數據和100多家無信貸記錄的企業相關數據，進行了分析計算，得出各個企業相關誠信程度。對各個企業相關誠信程度進行了排序，雖然各種小微企業發展水平有較大差異，但是各個企業是以盈利為主要目的，銀行也可以以盈利為主要目的，當商業銀行在每個年度實現信貸資金總額是固定的時候，企業信貸政策也是固定的。因此，通過對100家中小型企業的信貸風險情況進行量化分析，銀行可以給一些信譽度高的企業，降低貸款利率，提升貸款額度、延長貸款期限。

二、從銀行方面運用支持向量機分類模型進行分析

我們在討論中小微企業的線性化規劃時，主要問題是否必須使用成本最小，銀行盈利最大化。那么，可以假設固定費用作為一個常數，并且在線性計算模型的實際情況中不必明確地列出。但是有些固定成本（或者是固定費用）的問題，已經不能被簡單地使用一般的線性規劃方法來進行描述，而是可以通過將其轉換為混合整數的規劃方法來加以解決。銀行為了放貸獲利最大，有幾種不同的生產方式可供選擇，如選定生產了下面方式投資高（投資企業規模較大資金鏈穩定的企業），由于資金量大，企業量也多，影響的各種因素也多，比如貸款的利率與銀行客戶流失率的關系，從下圖中，可以看出呈正相關，貸款的利率越高，客戶的流失率越高。所以，必須全面考慮。設有n種方式可供選擇。

為了充分說明成本的性質，暫不考慮其他約束因素。采用不同的生產工藝和方法，所造成的總費用分別是：

在構成目標函數時，為了統一在一個問題中討論，現引入0-1變量。

于是目標函數

公式可表示為下述3個線性約束條件：

公式中： ε為充分小的正常數；M為充分大的正常數。

調整策略：中小微企業由于本身財務體系的不健全和不規范，對其貸款的用途無法進行有效的監管和控制。在新冠疫情的影響下，一些中小微企業的經營管理將會出現違約現象，以至于資金的來源及使用更加不規范，使得銀行對小微企業的貸前調查難度更大，原有貸款的貸后管理難度加大。疫情的沖擊是突然的，商業銀行對小微企業提供信貸服務，是維持中小微企業持續發展的重要途徑。銀行通過技術手段，分析研究小微企業信用貸款的風險點，不斷加強對中小微企業信貸進行風險防控手段的創新，不斷履行商業銀行服務實體經濟的責任。

TOPSIS(technique for order preference by similar itytoanideal solution）這一評價方法，最早可能是由華人c.l.hwang和d.k.yoon于1981年首次被研究提出，topsis法則是依托一些被廣泛評價的理想化對象與企業原則，并將理想化對象與目標企業接近一定程度，而對其進行綜合排序的一種評價方法，即對一些現有企業或者一些類型不同的中小微個體企業，進行相對或者更好的數據分析和進行評價。topsis法實際上就是一種比較簡單接近于可以求得一種理想排序方案的公式排序函數計算公式方法。這種公式計算排序方法的主要特點之一是排序要求較為單一，即要求所需排序使用的各種效用函數，都必須具有簡潔的單調排序特征。

TOPSIS法包含的主要內容大致有兩個方面：一方面指的是“理想解”，所謂的理想解就是通過建立的最優備選方案，使不同類型的中小微企業共同的屬性值，都能夠達到各種備選方案中的最優值；另一方面被稱為“負理想解”，它主要是通過對不同類型的中小微企業，進行信貸分配，分析得出自己設想的最惡劣信貸決策方案，在銀行對企業進行信貸決策時，把這些屬性值都已經達到了所選信貸決策方案的最壞值剔除掉。對中小微企業信貸方案進行排序的原則，是把不同種類型的中小微企業的各種備選方案與它們所適應的理想解和對負的理想解分別進行了比較，分析后得出最容易接近這個理想解，同時又是遠離這個負理想解的一個備選方案，此種備選方案是我們所選擇的備選方案中最為適合的。基本計算步驟：第一個基本步驟二就是使用計算向量代數規范式的方法，計算求得的向量規范式決策矩陣z

步驟二構成加權規范陣X

步驟三確定理想和負理想解

利用TOPSIS法，我們可以得出，不同類型的中小微企業抗風險能力有所不同。比如：生物醫藥類的企業抗上半年因素的能力比較高，信譽等級比較高，銀行貸款會較多地發放給醫藥類中小微企業。對餐飲業、建材業，以及個人企業，受新因素的影響比較大，其信譽也略微降低，沒有相對于貸款給生物醫藥類企業的優勢。

三、綜合評價后的應對對策

實行銀行信貸總額透明化，修改完善信貸管理制度，保障信貸管理制度的實施。為了防止逆向選擇和道德風險的產生，銀行自行對中小微借款企業的資產，包括總賬、明細賬、原始憑證和重要的實物等信息進行了審核，實現“四個一致”，為中小微企業信貸提供合理條件。銀行機構可以與其他會計師事務所單位或機構簽約，對銀行貸款申請人的整體財務報表等信息進行了審計，并由其出具了審計報告，以此作為銀行審批貸款風險管理的基礎，進一步完善了作為風險防控體系中最核心的貸款風險管理體系。

新冠疫情的發生，對中小微企業的經營產生了很大的影響，一方面影響企業的經濟的正常運行；另一方面影響銀行對中小微企業的信貸規模。因此，商業銀行應進一步地建立健全對銀行信貸的監督管理機制，分散其權利，從而有效地防止其信貸權利的過度集中，進一步地促進商業銀行信貸決策的合理性和科學化，并將對中小微企業的貸款進行風險評價，具體地落實給銀行一個負責開展自己獨立的信貸業務的部門。進一步完善和健全借款人的信用資料共享制度。以上兩項舉動都目的是為了徹底解決我國商業銀行單一子公司或者分支機構信貸服務存在的問題，但是單一子公司或者分支機構的服務范圍，只能局限于某一城鎮，不過很可能完全了解當前及未來被借款人的實際信用情況。因此，商業銀行也要求各家銀行還要盡快建立，對借款人的信用資料和服務系統，使各家銀行的信貸服務部門，能夠全面了解借款人的實際信用情況、國民經濟現狀、國家的經濟政策。

銀行要進一步完善中小微企業的信用退出機制。對一些將近瀕臨破產的中小微型企業，商業銀行必須及時作出合理的信貸和決策，要進一步地嚴控其貸款數額和增量，適時地壓縮其貸款數額。但由于一些外部因素的影響，銀行貸款退出仍然存在一定困難，就銀行的信用卡貸款項目而言，貸款后該商戶在每一年度的信貸總額約為1億元時，為進一步維護和保障該銀行的經濟利益，實現其管理目標所采取的貸后風險管理，也是相當重要的。