C銀行國際結算業務風險管控體系優化研究

邵良冪

中國作為全球第一貿易大國，一直秉承開放與互利互惠的態度同世界各國開展經貿活動。作為一家大力開展國際結算業務的商業銀行，C銀行已經將國際結算業務作為國際業務的核心內容之一。C銀行不斷擴大的國際結算業務規模既帶來了巨大的利益，也擴大了業務風險。因此，在新環境下對C銀行國際結算業務的風險進行識別并優化防范體系，具有現實必要性與緊迫性，是具有重要價值的研究課題。在實踐中C銀行國際結算業務面臨的具體業務風險包括三個方面：信用證業務風險，托收業務風險，匯款業務風險。

1 C銀行國際結算業務風險管控體系存在的問題

1.1 事前風險管控不足

C銀行在開展國際結算業務的過程中，業務前期工作包括收集客戶的各項業務辦理信息，初步核查客戶信息的真實性，對于特殊業務或者是重大的業務需要進行實地查驗，在銀行內部各部門之間進行初步的信息篩選與內部比對，從而初步提取出符合風險管理要求的客戶，然后將相關信息提交給具體辦理部門（崗位）。C銀行若能夠嚴格按照上述事前風險管控措施來進行國際結算業務風險防范，對于降低業務風險具有重要的意義，但實踐中C銀行卻并未做到上述要求，從而出現事前風險管控不足的問題。

1.2 被動應對業務風險

C銀行開展國際結算業務從風險角度而言，無論采取多嚴格的事前風險管控措施都無法完全避免風險的發生，風險的發生幾乎是必然事件，除非放棄國際結算業務的開展。因此，C銀行要強化對國際結算業務的風險管控，不僅在于構建事前防控措施，還需要主動去應對業務風險，從而做到“早預測”、“早干預”，降低風險事件的發生率以及可能帶來的危害。但是，實踐中C銀行對于國際結算業務的風險管控還處于被動應對的狀態，即不主動預測風險是否會發生，以一種“有問題再解決”的態度對待國際結算業務的風險管控。

1.3 監管乏力有名無實

在某些情況下內部風險源發生作用的可能性大于外部風險源，是C銀行國際結算業務風險的重要引誘，而針對內部風險源內部監管是十分必要且有效地措施。但是，當前在C銀行國際結算業務部門雖然也設置了監管機制，但監管卻執行乏力從而導致監管有名無實。

1.4 員工主動的風險管控意識薄弱

C銀行國際結算業務的風險防范工作不僅需要有制度上的設計，還需要員工在具體工作中保持高度的責任感與風險危機感，而后者則與員工是否有較高的風險管控意識直接相關。但是，在實踐中C銀行國際結算業務部門的部分工作人員，卻存在主動風險管控意識薄弱的問題，部分員工甚至認為主動進行風險管控尤其是并非本崗位要求的風險管控措施，不僅會“多此一舉”、“自找麻煩”。

2 C銀行國際結算業務風險管控體系優化策略

2.1 完善事前風險防范體系

在C銀行國際結算業務的風險防范中，傳統的觀念認知與實踐行為還主要停留在事中與事后的風險管控上，對于事前風險防范既缺乏思想認知上的重視性又缺乏在實踐上的操作。但是，從哲學視角來看事中與事后的風險發生并不是憑空產生的，而是基于事前的相關因素而逐漸演化發展而來。因此，要降低國際結算業務的風險發生率與風險危害度，不能僅僅關注事中與事后的風險管控，還需要進一步完善事前風險防范體系，具體而言需要：轉變思想認知，重視事前風險防范;設置專人專崗;加強部門間聯合合作，提高事前風險管控的能力。

2.2 構建系統化風險識別、預警與應對體系

當前，在C銀行國際結算業務的風險管控中，風險預警體系不完善降低風險應對能力是較為突出的問題之一。為此，必須構建系統化的風險預警與應對體系，而首要內容則是要慎思明辨強化風險識別，從而為后續風險預警與管控提供支持。加強對C銀行國際結算業務的風險預警，能夠提前發現某些風險問題并設計應對預案，從而提高對風險的規避能力或后續應對能力。在C銀行國際結算業務開展的過程中，即使是采取了眾多的風險預防策略，仍然不能杜絕風險的發生，甚至還可能發現一些危害較大的風險。為此，C銀行應當以有備無患的思想來制定風險應急預案。

2.3 強化監管與處罰執行體系

受到一系列主客觀因素的影響，C銀行的工作人員在處理國際結算業務時難以做到全面嚴謹與不出差錯。此外，部分工作人員可能會借助信息不對稱的優勢而引發道德風險。因此，為進一步提高C銀行在國際結算業務上的風險管控能力，就必須強化監管與處罰執行體系以提高監督效力，從而及時發現業務處理過程中的風險點并督促相關崗位采取整改措施以降低風險的發生率。C銀行強化監管與處罰執行體系，具體需要：首先，強化對C銀行工作人員業務處理行為的監管與整改督促;隨后，完善處罰機制。

2.4 強化員工風險管控知識與技能培訓

在C銀行國際結算業務的風險管控中，每一名員工是否能夠認識到風險管控的重要性并積極參與其中，將直接影響到風險管控的最終效果。沒有員工的高度認知與積極、正確的參與，C銀行國際結算業務的風險管控工作就不可能達到預期效果。為此，必須進一步強化C銀行員工風險管控知識與技能培訓，具體而言需要：強化資金保障，加強技能培訓、測評，強化員工自學促進體系。其中，需要重點構建風險管控知識與技能培訓、測評體系。無論是外部招聘的人才還是內部原有人才，要提高其崗位勝任力都必須強化人才培訓。在實施人才培訓的過程中C銀行不能局限于傳統的不定期講座或者是班組內部非正式的交流式培訓，而是應當定期組織專門的、高質量的培訓活動。在進行培訓的過程中C銀行一方面要安排專門的時間與場所，另一方面要提高培訓教師的資質與培訓內容的與時俱進性，從而提高被培訓者參與培訓的積極性與價值認同感。在完成階段性培訓后還需要對C銀行員工進行培訓效果測評，從而明確培訓的效果并在測評中發現培訓過程中的問題，進而為后續培訓工作的優化開展提供支持。此外，通過培訓測評也能夠對員工形成一定的壓力，從而促使其不敢或不愿意消極對待國際結算業務風險管控知識與技能培訓，提高最終的培訓效果。

參考文獻

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