大數據時代如何做好住房公積金風險管理

趙曉雯

（青島市住房公積金管理中心，山東 青島 266001）

在大數據時代，人們的收入有很強的不確定性，加大了住房公積金歸集的難度，更嚴重的是，不少職工申請住房公積金貸款后，如果職業收入沒有保證，無法按期還貸，或者信用觀念淡薄，不及時還貸，就會使住房公積金管理面臨極大的風險，對住房公積金管理部門造成很大的壓力。因此，在大數據時代背景下，做好住房公積金風險管理，對推動住房公積金業務全面發展具有重要意義。因此，需要充分利用大數據，對住房公積金業務面臨的各項風險進行認真分析，加強風險防范。

一、當前住房公積金管理面臨的風險因素

（一）政策風險

住房公積金管理受政策影響較大，特別是在經濟快速發展、房地產行業出現重大政策變化的情況下，住房公積金管理會面臨極大的政策風險。一方面，為了更好地執行住房公積金政策，公積金歸集面不斷擴大，核定與管理的難度不斷提升；另一方面，為了促進房地產發展，政府出臺系列政策，擴大住房公積金供給范圍，提高職工貸款額度，實行可提可貸政策支持，最大限度地利用住房公積金。運用政策的變化導致住房公積金管理難度提升，管理風險隱患增大。同時，為了實現公積金管理的提速增效，部分審核手續簡化，加劇了住房公積金的管理風險。貸款額度增加，放貸資格審核放寬，導致還貸風險增加。此外，在房地產過熱時，房價被高估，抵押值虛增，還款人不能履行償還義務，處置抵押房變現還貸時，在房價下行的情況下，抵押房如果貶值幅度過大，房子無法拍賣或拍賣款無法抵償貸款差額，會使貸款風險加大。而且，由于房地產對經濟的影響很大，政府會從宏觀方面對房地產市場進行調控，會對住房公積金存貸利率進行調整，如貸款利率提升，貸款人還款成本增加，會導致貸款違約風險提升。

（二）信用風險

住房公積金的信用風險來自單位（或企業）與職工兩個層面。從政策的角度看，各個單位（包括企業）都應當按住房公積金管理條例為所屬職工辦理公積金繳存業務，而不少單位沒有嚴格執行此項制度，導致住房公積金繳存面難以擴大。同時，不少單位，如部分民營企業按最低標準為職工繳存公積金，與工資發放標準不匹配，導致住房公積金繳存額度較低。此外，不少單位不按期繳存住房公積金，導致公積金計劃難以有效實施。在職工貸款方面，不少單位提供虛假收入證明，有的房地產企業為了房產銷售的需要，出具虛假銷售合同，特別是在二手房交易中，為了獲得更高的住房公積金貸款，配合購買房屋的職工提供虛假合同，獲取較高的貸款額度，導致貸款風險增加。在職工個人方面，職工為了獲取住房公積金貸款，提供虛假收入證明，如出具虛假銀行流水，增加放貸額度，提高審核通過率，而在貸款到手后，缺乏還款意識，不及時還款，加大了貸款回收難度。

（三）管理風險

管理風險來自管理部門本身，體現在三個方面。一是住房公積金內控管理體系存在缺陷，引發制度性風險。如住房公積金管理部門內部牽制制度缺乏，存在制度漏洞，導致管理不善，或者存在潛在風險隱患，給內外部人員可乘之機，使住房公積金資金蒙受損失。二是管理人員不遵守操作程序，辦理業務時進行違規操作，導致業務辦理中存在隱患，可能導致風險問題發生。如放款審核人不按程序操作，沒有審核把關，沒有嚴格審核職工提供的信用憑證，沒有做好核實工作，便發放貸款，或放款額度偏高，出現回收風險。如在職工提供的資料不合規的情況下，為職工支取資金，未嚴格執行規定。三是因系統設計問題，導致內部信息不暢通而出現管理風險。在住房公積金的繳存或放款過程中，需要對職工的全部信息進行仔細核對，這要求公積金管理系統的功能足夠強大，能做好部門間的及時溝通協調，從而發揮出更好的管理效果。如果系統功能不完善，或者存在安全漏洞，部門配合不力，與銀行對賬不及時，就有可能造成資金安全隱患，出現資金風險。

二、大數據時代住房公積金風險形成的原因

從住房公積金業務的運行情況看，住房公積金出現風險的原因與政策變化有很大的關系，同時，也存在單位（含各類企業）及職工信用原因。如果管理部門內部管理不善，住房公積金業務活動將面臨較大的風險。

對于住房公積金管理部門來說，風險形成的原因有三點。一是對政策領悟不透徹，對市場風險判斷不準，沒有很好地把握市場行情。如沒有跟上房地產調控政策節奏，在貸款及回收上沒有及時調整管理策略，導致政策執行不到位，存在政策執行風險。二是沒有對單位及個人信用進行評估，貸款政策與繳存管理沒有對接，從而削弱了公積金風險防控能力，沒有做好防范，這主要是信息不對稱引起的。住房公積金管理部門對單位及職工的信息掌握有限，對其信用狀況并不清楚，所以在管理中較為被動，風險較大。三是內部管理水平亟待提升。當前，住房公積金歸集面持續擴大，貸款利用率不斷提升，使管理部門面臨極大的挑戰。管理部門需要轉變觀念，在保證資金安全與資金增值的同時，增強風險防控能力。

三、大數據時代住房公積金風險管理的有效對策

（一）樹立風險管理意識，加強風險防控

在大數據時代，要加大大數據運用力度，及時把握市場行情，提前預判政策調控變化帶來的影響，提前做好風險防控。對政策把握和市場把握不準造成的問題，可以通過引入大數據技術解決，方法是將公積金運營數據與外部相關數據整合，預測建模，形成系統的、多元化的分析統計結果，進行風險預判及防范，提升風險評估的準確性。因此，住房公積金管理中心應當樹立風險管理意識，引入風險管理理念，加強住房公積金風險管控。可成立風控部，對業務運營風險高度關注，建立風險預警機制，做好風險預警與防范。內審部門應當轉變監管理念，加強對公積金業務的日常內審監管，將風險管理納入內部審計范圍，對公積金業務風險做好評估，加強風險防控，為公積管理部門風控能力的提升提供指引。

（二）加強信用體系建設，嚴格執行住房公積金審貸程序

住房公積金貸款是最大的風險源，住房公積金管理中心要對貸款對象做好信用管理，必須加強信用體系建設。一方面，要與人行的征信系統對接，及時掌握貸款人的信用狀況；另一方面，要與職工所在的單位保持緊密聯系，對申貸人進行科學的信用評估，防范風險。同時，科學評估抵押物價值，確認其價值的真實性。要不斷完善審貸流程，加強貸后跟蹤管理，做好貸款風險防范。

（三）加強內控體系建設，做好住房公積金風險管理與控制

住房公積金是一項政策性較強的業務，住房公積金管理部門要加強政策學習，領會政策精神，在此基礎上，加強內控體系建設，不斷強化內部管理，對住房公積金的業務風險點進行全面分析。一要加強內控制度建設，加強內部牽制，完善業務流程，做好業務運行風險防范。二要加強對賬管理。與往來銀行建立數據直連，使公積金所有的往來資金都能夠實時匹配入賬，及時發現無法匹配入賬的資金，加以預警，以保證銀行賬戶資金運營安全。三要加強信息化建設，加強住房公積金業務管理，確保各個系統層面相互溝通，信息共享，加強日常監督。通過與社保、工商、房產等相關部門建立數據共享平臺，直接導入關鍵信息，進行對比判斷。一方面可以減少人為失誤，提高工作效率；另一方面，可以確保數據的真實性和準確性，提前阻斷風險交易。

四、結語

目前，人們改善住房的需求不斷增長，掀起了一股房地產熱潮，職工對住房公積金貸款的需求不斷增長，導致住房公積金業務不斷增加，住房公積金管理的壓力加大。因此，住房公積金管理部門必須加強內控體系建設，做好住房公積金業務風險防范。同時，財政審計等部門應當從外部加強對住房公積金運行風險的監督，為住房公積金的保值增值提供保障。