收入保險助力農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展

傅相冰

(貴州財經(jīng)大學(xué)，貴州 貴陽 550025)

引言

農(nóng)業(yè)收入保險是指對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者由產(chǎn)量或者價格產(chǎn)生變化從而引起的收入損失進(jìn)行損失補償?shù)囊环N保險。在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的過程中，生產(chǎn)者不僅面臨著自然災(zāi)害的風(fēng)險，也面臨著市場的風(fēng)險，影響農(nóng)戶收入的同時也降低了農(nóng)民種植和養(yǎng)殖的積極性。我國農(nóng)作物價格會受到農(nóng)作物供需的影響，價格波動會導(dǎo)致農(nóng)民收入的波動，因此推出農(nóng)作物價格支持政策以盡可能地保證農(nóng)民收入不受影響。農(nóng)業(yè)收入保險以農(nóng)產(chǎn)品價格為基礎(chǔ)，涵蓋了單產(chǎn)損失風(fēng)險和價格損失風(fēng)險，同時還包含了單產(chǎn)-價格較差損失的風(fēng)險，承保的責(zé)任更廣泛，因此更能調(diào)動農(nóng)民對生產(chǎn)的積極性，從而擴(kuò)大種植面積。

2016年中央一號文件提出“收入保險、天氣指數(shù)保險試點”，同時提出在收入保險方面可以采用“價補分離”的方法，自此之后，中央連續(xù)5a對農(nóng)業(yè)收入保險的制度建立作出了指示和規(guī)范；2018年，印發(fā)《關(guān)于開展三大糧食作物完全成本保險和收入保險試點工作的通知》，代表了我國政策性農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展方向，更可能是對糧食支持政策調(diào)整的探索與嘗試；2019年10月12日，中央出臺《關(guān)于加快農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見》指出，現(xiàn)階段不僅要優(yōu)化農(nóng)業(yè)保險的運行機(jī)制，還需要提高農(nóng)業(yè)保險的服務(wù)能力，推動農(nóng)業(yè)保險“保價格、保收入”，提出到2022年建成較完善的農(nóng)業(yè)保險體系。從中央出臺的各個文件可看出，完善的收入保險制度對于我國農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展來說，是極其重要且有必要的。因此，本文從我國農(nóng)業(yè)保險的組織框架、農(nóng)業(yè)收入類保險產(chǎn)品介紹我國農(nóng)業(yè)收入保險現(xiàn)狀，并對發(fā)展和完善農(nóng)業(yè)收入保險的重要意義進(jìn)行簡要說明，并對我國農(nóng)業(yè)收入保險的發(fā)展提出一定的建議。

1 我國農(nóng)業(yè)收入保險現(xiàn)狀

1.1 農(nóng)業(yè)保險組織框架

我國農(nóng)業(yè)保險組織中涵蓋了各個相關(guān)政府部門，自從2007年我國政策性農(nóng)業(yè)保險開始實施，農(nóng)業(yè)機(jī)構(gòu)、林業(yè)機(jī)構(gòu)、財政局、保監(jiān)會等相關(guān)部門都參與其中。2019年提出的《關(guān)于加快農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見》中提到，應(yīng)該由財政部牽頭，中央農(nóng)辦、銀保監(jiān)局、林草局和農(nóng)業(yè)農(nóng)村部等多個部門共同參與，同時也厘清各個部門的主要職責(zé)，共同協(xié)調(diào)推進(jìn)我國農(nóng)業(yè)收入保險的相關(guān)工作。

1.2 農(nóng)業(yè)收入類保險產(chǎn)品

從收入風(fēng)險保障水平的角度來看，我國的完全成本保險、價格保險和“保險+期貨”也被認(rèn)為是農(nóng)作物收入類保險產(chǎn)品，本文在介紹這三者的基礎(chǔ)之上介紹我國的農(nóng)業(yè)收入保險[1]。

1.2.1 完全成本保險

完全成本保險是面向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的政府支持性農(nóng)業(yè)商業(yè)保險，主要是為了解決農(nóng)業(yè)經(jīng)營者在生產(chǎn)過程中遇到的病蟲草害等因素引起的收入損失問題。完全成本保險在保障地租成本和直接物化成本的基礎(chǔ)上，充分考慮到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者的物權(quán)和勞動權(quán)，其保險金額是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總成本，而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總成本不僅涵蓋物質(zhì)與服務(wù)費用和人工成本，還覆蓋土地成本等，能夠讓農(nóng)民在受到自然災(zāi)害等影響導(dǎo)致的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)損失時得到有效的保障。2021年，我國提出要擴(kuò)大完全成本保險的試點及范圍，將稻谷、小麥和玉米等糧食品種納入保險范圍，基層也積極響應(yīng)，立即開展3大農(nóng)作物的試點擴(kuò)大，廣西陸川縣就是第1批開展水稻完全成本保險的試點之一。

1.2.2 農(nóng)產(chǎn)品價格指數(shù)保險

農(nóng)產(chǎn)品價格指數(shù)保險是保險模式創(chuàng)新的結(jié)果，其主要有2個創(chuàng)新點，考慮到了農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的市場風(fēng)險，是一種能夠鎖定農(nóng)產(chǎn)品風(fēng)險的價格平衡機(jī)制，不僅拓寬了保險的服務(wù)領(lǐng)域，還促進(jìn)了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)產(chǎn)品市場價格的穩(wěn)定；幫助農(nóng)業(yè)保險從成本向收入過渡，在農(nóng)產(chǎn)品價格大幅度波動時對其進(jìn)行賠付。截至2017年年末，農(nóng)產(chǎn)品價格指數(shù)保險試點快速擴(kuò)大，已在18個省份進(jìn)行了試點，試點范圍和項目都相當(dāng)豐富，如浙江寧波突擊價格指數(shù)保險、上海蔬菜價格指數(shù)保險、甘肅中藥材價格指數(shù)保險等。

1.2.3 “保險+期貨”

“保險+期貨”是期貨公司與保險公司2015年共同合作所探索出的新模式，我國的農(nóng)產(chǎn)品價格逐漸市場化，農(nóng)產(chǎn)品價格政策開始改革，而農(nóng)產(chǎn)品最低收購價也逐漸向“價補分離”政策轉(zhuǎn)變，這時的農(nóng)產(chǎn)品市場價格波動很大，而農(nóng)戶損失的風(fēng)險也不斷增加。截至2019年10月，已有231個“保險+期貨”試點，從玉米和雞蛋2個品種擴(kuò)大到豆粕和大豆等多個品種，覆蓋省份擴(kuò)大到了20多個，上期所也持續(xù)在云南和海南等數(shù)十個貧困縣開展橡膠“保險+期貨”精準(zhǔn)扶貧工作[2]。

以“生豬+保險+期貨”為例。其基本運行機(jī)制是生豬養(yǎng)殖戶為了規(guī)避生豬肉市場價格波動的風(fēng)險，向保險公司購買生豬價格保險，保險公司為了轉(zhuǎn)移生豬市場價格波動風(fēng)險，不僅可以選擇直接在期貨市場進(jìn)行套期保值，也可以選擇向期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)購買場外期權(quán)進(jìn)行保值，這樣就由期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)來對沖風(fēng)險。近日，海南首單生豬“保險+期貨”進(jìn)行了賠付，某養(yǎng)豬場投保生豬960頭，保單期限為120d，由于市場價格波動較大，價格下跌，觸發(fā)了理賠機(jī)制。

1.2.4 收入保險

收入保險是當(dāng)農(nóng)戶種植某種農(nóng)產(chǎn)品的實際收入低于保險保障水平時給予賠償?shù)谋ｋU險種，主要功能是分散農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險，包括自然風(fēng)險和市場風(fēng)險。收入保險的參與主體主要包括政府、保險機(jī)構(gòu)和種植戶。收入保險取決于承保時的目標(biāo)金融及理賠時的實際收入，其中目標(biāo)收入是指農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者與保險公司約定的農(nóng)作物的預(yù)期收入，同時也是賠付的最高上限；實際收入是指農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者在出售農(nóng)作物之后的實際價值。財政部、農(nóng)業(yè)農(nóng)村部和銀保監(jiān)會發(fā)布的文件當(dāng)中對農(nóng)作物的目標(biāo)收入有具體的說明和計算方法，即按照最近一期的《全國農(nóng)產(chǎn)品成本收益資料匯編》確定，在覆蓋農(nóng)作物的生產(chǎn)產(chǎn)值的基礎(chǔ)上，不得高于當(dāng)年相應(yīng)品種種植收入的85%。

2020年，響應(yīng)《關(guān)于加快農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展的實施意見》，江蘇在全國率先推出了水稻收入保險，將糧食年產(chǎn)量超過5億kg的區(qū)縣選為試點區(qū)域，在試點區(qū)域內(nèi)對于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者由于價格、產(chǎn)量等導(dǎo)致收入低于正常收入或者巨大損失的，保險公司會給予賠付。2021年，為了促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展，中央一號文件提出要擴(kuò)大稻谷、小麥和玉米3大糧食作物收入保險的試點范圍，同時也提出在各省份有條件的情況下，降低產(chǎn)糧大縣稻谷、小麥和玉米的農(nóng)業(yè)保險縣級補貼比例。

2 農(nóng)業(yè)收入保險推動農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展

2.1 農(nóng)業(yè)保險的補充，提高保障水平

我國傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)保險保障水平較低，主要保障的是自然風(fēng)險導(dǎo)致的損失，賠付標(biāo)準(zhǔn)也較低，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者投保意愿很低，小規(guī)模農(nóng)戶對于傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險沒有投保意向，而大規(guī)模新興農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體在投保后，對于賠付等不滿意，認(rèn)為作用不大。收入保險能夠很好地彌補傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險這一缺點，收規(guī)避入保險在幫助農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者規(guī)避自然風(fēng)險的同時，還能夠避免市場風(fēng)險及價格波動。收入保險盡可能地保證農(nóng)民收入不受影響，以農(nóng)產(chǎn)品的價格為基礎(chǔ)，涵蓋了單產(chǎn)損失風(fēng)險和價格損失風(fēng)險，同時還包含了單產(chǎn)-價格較差損失的風(fēng)險，承保的責(zé)任更廣泛；在設(shè)置目標(biāo)收入時，收入保險的保險金額也能夠很好地平衡政府與農(nóng)戶的關(guān)系，能夠在政府財力允許的情況下，發(fā)揮保險的“穩(wěn)定器”和“助推器”作用，能夠為農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供支持。

2.2 有助于農(nóng)產(chǎn)品價格形成機(jī)制改革

我國現(xiàn)行的價格形成機(jī)制是由市場來決定價格，國家來定補貼，實行“價補分離”政策。而這里的“補”，如果通過直接補貼農(nóng)戶來實現(xiàn)的話，可能會導(dǎo)致一定的問題出現(xiàn)，這樣的直接補貼只能夠保證農(nóng)戶的收入，但是國家、政府重視的不僅僅是農(nóng)戶的收入，還有糧食產(chǎn)量、糧食安全及農(nóng)業(yè)發(fā)展和改革等，而直接補貼的方式并不能起到作用甚至還可能有一些不利影響。農(nóng)業(yè)收入保險提供了新的選擇，可以通過補貼收入保險來解決部分問題，不僅真正起到了管控風(fēng)險、補貼農(nóng)戶的作用，還能夠最大程度地帶動農(nóng)戶的積極性，更符合農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展的需求[3]。

2.3 發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險WTO綠箱補貼政策的作用

農(nóng)業(yè)政策的制定在考慮國內(nèi)情況的基礎(chǔ)上還需要考慮國際情況。根據(jù)WTO《農(nóng)業(yè)協(xié)定》的規(guī)定，我國傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)補貼制度已經(jīng)受到了約束，我國農(nóng)產(chǎn)品補貼規(guī)模不斷擴(kuò)大，已經(jīng)被認(rèn)為是“黃箱”措施。而農(nóng)業(yè)收入保險往往被認(rèn)為是“綠箱”措施，能夠不受《農(nóng)業(yè)協(xié)定》的約束，不需要縮減農(nóng)業(yè)補貼規(guī)模，能夠有效提高農(nóng)產(chǎn)品市場化運作，充分發(fā)揮財政資金的作用，發(fā)揮收入保險對農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的推動作用。但農(nóng)業(yè)收入保險成為“綠箱”措施有相當(dāng)嚴(yán)格的要求，需要在設(shè)計運行機(jī)制和推進(jìn)的過程中，及時跟蹤并調(diào)整，深入分析現(xiàn)行農(nóng)業(yè)收入保險措施是否與“綠箱”措施相匹配[4]。

3 完善農(nóng)業(yè)收入保險的建議

農(nóng)業(yè)收入保險對農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展起著重要的作用，但中國現(xiàn)階段的農(nóng)業(yè)收入保險還處于試點階段，距離正式實施還有一定差距，所以無論是在宏觀布局還是微觀制度上，都有值得改進(jìn)和完善的地方。

3.1 完善相關(guān)法律，細(xì)化地方法規(guī)

目前我國在部分地區(qū)開展了農(nóng)業(yè)收入保險試點，但是我國相關(guān)法律法規(guī)還未得到細(xì)化。需要以國家層面為主導(dǎo)，制定收入保險相關(guān)法律法規(guī)，明確農(nóng)業(yè)收入保險的財政補貼政策。政府結(jié)合不同地區(qū)的實際情況，考慮不同地區(qū)的農(nóng)產(chǎn)品特色等因素，做好預(yù)算并及時劃撥。在實施過程中，財政部、農(nóng)業(yè)農(nóng)村部、林草局等各個相關(guān)部門相互協(xié)調(diào)配合，厘清各相關(guān)部門的職能；同時，國家根據(jù)試點完成情況及時完善我國收入保險法律建設(shè)。

3.2 把握國家政策方向，制定農(nóng)業(yè)收入保險

在完善農(nóng)業(yè)收入保險制度的過程中，要充分考慮國家的政策目標(biāo)。現(xiàn)階段，國家要求發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)上，提高小農(nóng)戶的競爭力，那么在設(shè)計農(nóng)作物收入保險時，就要充分考慮小農(nóng)戶的利益，以政策方向為指導(dǎo)，在微觀層面化解市場風(fēng)險、提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者積極性，最終提高小農(nóng)戶的競爭力；在宏觀層面，把握國家政策導(dǎo)向，注重糧食產(chǎn)量、安全，防范和化解農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者的自然風(fēng)險、市場風(fēng)險，以實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興為目標(biāo)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

3.3 自愿與強(qiáng)制相結(jié)合，提高農(nóng)民參保率

目前我國的農(nóng)業(yè)保險是自愿的，農(nóng)民可自行選擇，通常一部分農(nóng)業(yè)經(jīng)營者會存在僥幸心理而不進(jìn)行投保，導(dǎo)致我國的農(nóng)業(yè)保險投保率比較低，最終影響我國農(nóng)業(yè)的發(fā)展。因此，地方可根據(jù)實際情況考慮實行自愿和強(qiáng)制相結(jié)合的投保方式，對于規(guī)模較大的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者，可考慮強(qiáng)制其購買收入保險；而對于小農(nóng)戶，地方需要加強(qiáng)宣傳，進(jìn)行保險知識教育，以提高小農(nóng)戶的購買意愿；保險公司方面也需要創(chuàng)新收入保險，豐富產(chǎn)品種類，以便不同規(guī)模的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者進(jìn)行選擇，多方面提高我國農(nóng)業(yè)收入保險的投保率。

3.4 健全農(nóng)業(yè)收入保險的運行機(jī)制

健全收入保險的運行機(jī)制，要考慮到我國各地區(qū)的不同情況，因地制宜，且注意以下3個重點。完善再保險制度。由于我國的農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險較高，保險公司可能面臨著保費不足且賠款量大的局面，而再保險制度能夠有效化解難題，再保險后，保險公司能夠從再保險公司獲得一定的賠款，緩解壓力、化解風(fēng)險。規(guī)避道德風(fēng)險。在收入保險實施過程中，可能面臨著一定的逆向選擇和道德風(fēng)險，可能會存在有極少數(shù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者有騙保行為的發(fā)生，我國能夠采用風(fēng)險等級劃分、保險費率浮動等多種方式克服道德風(fēng)險。有效運用數(shù)字技術(shù)。金融科技不斷發(fā)展，數(shù)字技術(shù)層出不窮，人工智能、大數(shù)據(jù)、云計算等技術(shù)都能為我國農(nóng)業(yè)發(fā)展提供幫助，構(gòu)建農(nóng)業(yè)收入保險數(shù)據(jù)庫，通過大數(shù)據(jù)資源共享，能夠獲取各種農(nóng)作物的價格信息、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者包括征信在內(nèi)的各種信息，同時也將收入保險方面的歷史數(shù)據(jù)匯集整理，擴(kuò)展數(shù)據(jù)庫建設(shè)，有效運用各種數(shù)字技術(shù)助推農(nóng)業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型。