企業信息化項目后評價指標體系研究

殷國棟

農信銀資金清算中心信息科技部 北京 100089

引言

信息時代到來后，信息技術的覆蓋面顯著擴大，在企業生產、管理等各個方面，都有信息技術的身影，信息技術已經成為很多方面不可缺失的技術。即使企業面臨再激烈的競爭環境，只要掌握了技術，就贏得了決勝先機，很多企業都有這一方面的意識，增大了在信息化項目中的投入，但信息化項目的實施難度大，技術要求高，為評估此項目效益和水平，需強化項目后評價，通過后評價判定這類項目在企業中的作用，為企業未來的發展指明方向，讓企業適應現代化發展。

1 國外相關后評價研究

國外在后評價方面展開的研究非常多，就國外后評價的實際情況來看，為得到準確且可靠的評價結果，往往會建立COBIT框架、FEA績效參考模型、以EAF為基準的評價體系，針對每一個評價對象，可根據對象規模、實施的難易程度、流程規范等，選擇最為合適的評價模型。COBIT框架最早出現在上世紀末期，于1996年被提出，屬于開放性的績效管理框架，框架內包含有計劃組織、獲取實施、交付支持、監督管控層級，4個不同的層級可以從不同的角度對IT項目實施全面評估，控制目標下包含有上百個子目標。在20世紀初期，由美國開發出了聯邦企業架構，此架構下包含有多個的參考模型，如績效、業務、服務組件、數據、技術，以績效參考模型為代表，利用此模型可對信息化項目的績效實施精準評估。

2 企業信息化項目后評價的必要性、步驟、方法

2.1 必要性

在當下的很多企業，信息化項目成為一類比較常見的項目類型，對這類型項目來說，項目規模大、周期長，在具體的實施過程中可能面臨需求的頻繁變化、項目管理方面的諸多問題，而不論在信息化項目的實施中遇到了哪一方面的問題，都會影響項目的順利實施，導致企業的效益受到影響。在很多企業的信息化項目中，項目效益目標難以達到，很多時候就會使后評價制度不完善、指標體系不合理所導致。因此，為保障信息化項目的高效實施，強化后評價工作是極為必要的，在后評價下，可以給企業的信息化項目實施提供一定的指導，使項目實施中的重點突出、方向正確，不同的項目參與主體之間，可強化相互之間的合作，切實履行項目合同的要求。科學的信息化項目后評價，可使項目的決策正確、管理合規，提高項目水平，協調各方關系。項目后評價的必要性表現在以下方面[1]：①可在項目前期階段，保障可行性研究、前評估的客觀性、公平性與科學性，對于后評價來說，可收集項目結束后的有關數據與資料，用這些數據對前期可行性研究、前評價方面開展的預測加以分析與判定，分析這些預測是否準確與科學，也就可使參與到可行性研究、前評價中的有關人員，可在自身的崗位上做好對應的工作，促進項目的順利開展。②可使項目的整個過程能按規定實施，保障項目不同實施環節的高度銜接，后評價體現了對項目過程的回顧、檢查與分析，通過這一評價工作在信息化項目中的落實，可及時發現已經存在或者潛在的問題，根據問題或者風險表現，制定有針對性的解決對策。③后評價對提升項目運營水平存在積極作用，可使項目人員、企業可以根據評價結果，開展項目實施中的工作調整，提升項目效益。

2.2 實施步驟

信息化項目后評價的過程中，步驟多，流程復雜，主要的步驟如下：①前期準備環節，這一階段的工作中，需根據對項目情況的分析和掌握，確定符合本項目特點的后評價方法，形成調研方案，在此調研方案中，應包含調研對象、內容與計劃等方面，保障方案內容的完整性、可行性。②資料收集階段，為保障評價工作的順利開展，需安排專人收集與本信息化項目相關的資料，如項目建議書、可行性報告、批復方案、規章制度、合同文件等。③資料分析階段，在此階段的工作中，應安排專人專門負責資料的分析，由他們通過科學的方法，從資料中提取出有價值的信息，在后評價過程中，實現對這些信息的使用。由于前期收集的資料類型多、數量大，需依據相應規定，對這些資料加以分類、整理，按照項目后評價方法，編寫后評價報告。④提交報告，分析與反饋問題。

2.3 方法

關于企業的信息化項目，在后評價方面可采用的方法是比較多的，在我國國內，多使用以下幾種[2]：①邏輯框架法，這一評價方法下，需根據對項目情況的梳理，利用框架圖的繪制呈現項目內部不同流程、要素之間的內在邏輯關系，對于項目中幾個有緊密關聯的部分或者需同步考慮的內容，采用動態概念組合起來。②綜合評價法，利用這一方法開展評價時，需對項目中影響較大的內容、高風險事件加以著重分析，確定其中的關鍵指標，這一評價方法下，實現了定性與定量的統一。③成功度法，這一評價方法有著較大的主觀性，由評價專家或者成員組的項目經驗，對比評價指標與項目實際的情況，根據對比的結果，判定項目是否達到了預期目標。

3 信息化項目后評價內容及評價指標的構建

信息化項目實施評價時，一般包含了項目前期評價、實施過程評價、目標實現評價、實施效果評價幾個部分，這一系列的評價工作開展，達到了全過程評價的要求。

3.1 項目前期評價

這一環節的評價工作開展，包含有必要性、立項程序合規性的評價，首先，在項目必要性的評價方面，相關人員需綜合考慮企業本身的情況，本項目的規模、特點以及此項目在企業中實施的目標，從技術情況、需求情形、可行性研究的角度，評估項目在企業內是否有實施的必需性[3]。其次，立項程序合規性評價是為了保障此項目是符合行業、企業規定的，否則，一旦立項不合規，在后續不論項目進展如何，都要立即停止，可能使企業蒙受巨大的損失。

3.2 項目實施過程評價

信息化項目的規模龐大，實施周期較長，涉及的項目要素較多，為使項目實施流程可按照前期所制定的項目計劃來組織，也需在整個項目的實施過程中，強化過程評價。根據項目實施經驗，實施過程評價一般需從投資控制、進度控制、質量控制、招投標、合同管理等開展。

3.2.1 對項目開展的投資控制評價，是為了確保項目中的各項投資資金都可得到有效的利用，提高項目的投資回報率，評價時相關人員要對比項目的規模、資金投入、分配和使用，開展估算、概算與結算金額的比較，計算概算與估算、結算與概算的差額，依據計算結果，鎖定投資下降的原因，制定可行的解決措施。投資控制的評價結果由投資變化率反映，這一指標的計算為：投資變化率=｜估算-概算｜/估算×60%+｜概算-結算｜/概算×40%。

3.2.2 進度控制評價，對任何一個信息化項目來說，在項目實施中有著嚴格的項目時間限制，當項目未在規定的時間內完成時，延長一天就會造成額外的經濟損失，為避免以項目進度延誤所造成的經濟損失，在項目實施過程中需加強進度評價與控制。開展進度評價的有關人員，需進行項目開工、竣工計劃時間與實際時間的對比，分析計劃工期與實際工期的偏差情況，依據對比分析的結果，判定在信息化項目開展中，影響項目進度的因素，對項目進度計劃執行情況加以分析。項目進度評價由進度偏離率這一指標反映，進度偏離率的計算為：進度偏離率=（實際工期-計劃工期）/計劃工期×100%。

3.2.3 質量控制評價，信息化項目實施中的質量監督，是為了確保每個實施步驟都可按照有關規定展開，減少項目質量問題的出現。通過質量監督評價，項目人員可精準分析在此項目實施過程中的質量情況，依據評價結果開展質量工作的改進，如果質量控制評價后得到的指標是合格的，意味著項目高質量完成，但如果項目評價指標不合格，需分析造成質量問題的原因，有針對性地實施項目質量改進。信息化項目的質量控制評價結果，用合格率、優良率等指標表示，通過一次通過率的計算，可得到項目的質量情況。

3.2.4 招投標與合同管理評價，在這一評價步驟與內容中，有關評價人員需對招投標的合法性、合規性、程序完整性、合同規范性開展檢查，通過這一方面的評價工作展開，可檢驗在信息化項目的實施中合同雙方是否切實履行了各自的職責。

3.3 項目目標實現評價

每個項目在實施初期，都會對應制定一個項目目標，后續項目的實施過程中，需對比實際實施情況與此目標的差異，分析目標是否按照規定完成，而在這一方面，就涉及目標實現評價。通常情況下，關于項目目標實現評價，可從功能需求、系統架構、技術功能的實現評價著手。

3.3.1 在功能需求的實現評價方面，可比較應該實現的功能需求量、已實現的功能需求量，評價結果用功能需求實現率表示，功能需求實現率=已實現的功能需求量/目標功能需求量×100%。

3.3.2 系統架構實現評價上，從數據架構、應用架構、技術架構的角度來分析。

3.3.3 技術性能實現評價，在此評價環節，涉及的數據統計與分析比較多，需將前期所制定的可行性研究報告調取出來，從中提取出項目實施中的在線用戶數、系統響應時間、計算機資源可用率、每秒可完成的事件數目等，對比項目實施中的這些指標完成情況。

3.4 項目實施效果評價

這一階段，項目的實施任務基本完成，通過此階段的評價工作，可檢驗項目的實施效果，一般需從投入產出、系統安全、用戶滿意度3個角度開展。

3.4.1 在投入產出評價方面，因為在信息化項目的實施中，投入的資源較多，通過投入與產出的比較，可得到項目效益，對項目投入與產出比值的計算，就是投入產出比。依據投入產出效益評價標準，當這一比值超過了200%的情況下，項目效益是最佳的，意味著低投入高產出；當比值處于150%～200%之間時，效益良好；在100%～150%之間時，項目效益一般，低于100%的情況下，項目效益較差，投入較大但產出較小，產出無法與投入持平。投入產出比=產出/投入×100%。

部分信息化項目在項目實施效果評價方面，為精準評估項目的投資效益，會將投資實施效果當量作為評價指標，投資價值當量=實施效果當量/總投資×100%，在這一評價方法下，主要從這些方面進行了項目效果的評估：企業項目部門的業務水平和能力可得到一定的鍛煉和提高，以企業主營業務層面的改善情況作為衡量指標；可保障企業內部的管理效率，主要從管理效率層面的改善作為前提；系統架構的改善、資源配置的優化，以系統架構與資源配置程度作為衡量準則。

3.4.2 系統安全評價，由于信息化項目的特殊性，所開發和建設的項目，必須符合安全標準，一旦系統安全不達標，在后期項目投入使用以后往往伴隨著較大的項目風險，可能會影響項目的正常使用。關于系統安全的評價，需由第三方風險評估來完成。

3.4.3 用戶滿意度評價，這一評價工作，是為了檢驗在信息化項目投入使用以后可以給用戶帶來的體驗感，滿意度越高，意味著用戶對此項目的體驗感越好，在后期有著較大的用戶增長潛力。

4 結束語

在越來越多的企業中都涉及了信息化項目，由于此類項目的實施難度系數較高，為保障項目的高效、規范開展，提高項目綜合效益，需注重項目后評價的開展，結合項目特點，構建完整且科學的項目后評價指標體系，指導評價工作的順利實施。