商業銀行信貸風險管控研究

●孟 冰

商業銀行作為金融機構，其所面臨的風險是不容忽視的，在日常管理中應切實從經營管理的全過程去把控風險，實現對風險的預防和規避，從而確保商業銀行的穩定運轉。現階段，我國經濟環境較為復雜，商業銀行與經濟環境關系更加緊密，并隨著經濟趨勢的波動產生同步波動，再加上外資介入規模的擴張以及信息技術的融合，使得商業銀行信貸業務的利潤空間變得越來越小，一定程度上推動了其經營模式轉型。因此，商業銀行更需注重對信貸風險的管控，全方位審視并發現信貸管控中存在的問題，使信貸業務繼續穩健發展。

一、商業銀行信貸風險概述

商業銀行中的信貸風險具體指的是銀行按照規章程序給予借款人一定數額的貸款資金后，在規定時間內借款人未將本金與利息及時歸還而造成的損失。從類別上來看，信貸風險包含市場風險與非市場風險兩種，其中市場風險是指導致借款人無法按時還款的因素是由市場情況變化而引起的，因市場發生價格波動致使借款人出現財務危機，繼而不能按時歸還本金和利息。而非市場風險則是指由于社會因素、自然因素等非市場因素而造成的無法按時還款的情況。

信貸風險的特點主要表現在四個方面：一是具有客觀性。商業銀行屬于金融機構，而金融機構的經營必然存在不為人的意志而轉移的金融風險，風險隨信貸業務而客觀存在；二是具有隱蔽性。初期的信貸風險很難被識別，尤其是信用特點的存在常常會致使信貸的未知性被抵消，當發展到一定程度信貸風險將會逐漸顯現，由此所帶來的風險危害也非常大。三是具有雙重性。信貸風險雖然會給商業銀行造成很大的不良影響和危機，但高風險就意味著高利潤，同時能夠為商業銀行的發展帶來諸多發展機會，需進行甄別和把握。四是具有可控性。信貸風險雖然是客觀存在的，但是可以借助一定的管理手段進行預防、規避和轉移，將風險的危害性降到最低，實現有效管控。

我國目前實施的商業銀行信貸管理規章制度對于貸款質量按照五個等級進行分類，即正常、關注、次級、可疑、損失，其中次級、可疑和損失都是不良貸款，對此需給予重點管理和控制，防止造成嚴重信貸風險問題。

二、商業銀行信貸風險管控問題分析

（一）風險管理組織架構不夠完善

部分商業銀行為應對信貸風險而選擇構建相應的內部控制體系，雖然其具有管控行動性，但在具體管理中卻存在組織架構不完善的現象，影響風險管控的有效性。銀行內各部門的責任未被落實，一些部門對自身的職責認識不清，對于風險管理內容以及風險管理標準也未完整掌握，造成信貸風險無法實現有效防控，產生不良后果。而且各部門對于風險的偏好缺乏一致性，實際管理過程中存在交叉和空白部分，這就造成信貸風險管控不全面，而使銀行遭受損害。另外，在欠完善的風險管理組織架構下，其所構建的信貸風險管控模式也缺乏科學性，如對于信用放款，未做到全面有效的監督，未發揮權力制約作用對貸款擔保手續有效性進行評估，以及對審批落實情況未進行嚴格審查，導致一些違規行為出現，為商業銀行信貸業務帶來風險。

（二）風險管理方式比較落后

商業銀行對于信貸風險的管理是貫穿于銀行管理全過程的，在之前的管控中其積累了豐富的經驗，而這也造成在之后的管控工作中銀行未真正全面地考量時下風險情況便采用過往經驗進行分析，很難達到對風險的精準識別和防控，并有可能造成更多風險威脅。商業銀行通常是按照定性分析方式對信貸風險進行分析和度量，并借助所開發的風險管理分析模型進行精細計算，但這一情況下定量分析方法就未能發揮有效作用，且所測算結果并不夠準確，無法提供有效指導作用。此外，商業銀行中信貸風險管理人員的規模和專業性都比較欠缺，理論基礎和實踐能力都比較匱乏，特別是互聯網金融發展背景下，真正掌握信息技術的人才不足，無法滿足信貸風險計量和管理的實際需求，對信貸風險管控質量存在諸多影響，不利于商業銀行實現風險管控目標。

（三）信貸投放的集中度過高

信貸投放集中度過高是造成商業銀行信貸風險的關鍵影響因素之一，從信貸投放實際情況來看，其在客戶、區域和期限等方面都表現出集中性，如最廣泛的行業就是房地產行業、電子通訊行業等，而集中度過高所帶來的是極其容易受到整個行業波動的干擾，最終的風險還會遞延到借款人中，所產生的風險影響性較廣。另外，信貸投放的集中度還體現在商業銀行的貸款對象多為大型企業，其貸款額度相對較大，貸款頻率較低，而與之相對的微小企業則恰恰相反，微小企業因自身經營規模因素的影響而常常具有較高的貸款頻率，且需承擔一定的貸款成本，這種情況則在一定程度上提高了信貸風險。隨著經濟下行趨勢的發展，商業銀行所面臨的風險危機逐漸增多，其信貸投放則轉向中期貸款，信貸資產無法滿足銀行的流動使用需求，對經濟穩定性形成破壞。

（四）風險預警機制建設存在不足

面對信貸風險，通過預警機制的預先識別和監測能夠更及時地進行處置，而從當前商業銀行的實際管控情況看，銀行風險預警機制的建設存在不足，缺乏有效性。一是銀行未建立完善的信息數據庫，在對借款人發放信貸時只根據信貸業務要求其出具相應的經濟情況說明并據此完成審核，但并沒有針對客戶建立數據庫，僅僅依據借款人提供的單一信息就給予放貸，存在盲目性；當其信息提供并不真實時會導致嚴重的信貸風險。二是風險預警方式不夠與時俱進。互聯網金融背景下依托于大數據的智能信息技術更能從全方位實現對客戶信譽情況、經濟情況的綜合分析，而多數商業銀行依然以人工結合智能的方式對借款人的信譽行為進行分析，這種方式不僅需要投入大量人力資源，還容易出現調查分析誤差，影響銀行放貸審批而造成信貸風險。

三、商業銀行信貸風險管控的有效策略

（一）健全信貸風險管理組織架構

加強信貸風險管控，商業銀行應積極健全信貸管理組織架構，落實各部門具體的管理職責和權利，切實做好信貸風險的管控。結合商業銀行經營實際以及信貸業務實際，將風險管理職責清晰分工，梳理不同部門的責任內容，避免出現管理重疊和管理空白現象。在銀行內部設置風險管理委員會，負責制定風險管理制度和計劃，并對各部門的信貸風險管控工作執行情況進行引導和評估，不斷提升銀行的整體風控能力。同時也要積極創新信貸風險管理體制，完善信貸風險管控模式，通過設立行業研究中心，綜合各種數據信息資源進行分析，發揮信貸風險管控模式的作用以強化其管控效果。

（二）優化風險管理方式和手段

商業銀行要立足于自身經營管理實際對信貸風險管控方式和管控手段進行優化，提升銀行風險管控的專業水平與能力，實現高效防范風險的目的。設置智能化的風險管理系統，全方位監測借款人的經濟情況，靈活融合大數據、云計算等技術，從評估風險角度對其進行量化，由此掌握風險參數并隨之對銀行信貸風險評價參數進行調整，從而更加精準地應對信貸風險。同時，商業銀行也可以構建相應的指標體系，運用定量和定性相結合的方式對客戶的相關信息進行分析評估，更具全面性和準確性，可為信貸風險的防控提供指導。而信貸風險的管控還需要相應人才隊伍的支撐，隨著市場經濟環境的改變，對風險管理人員也提出了更高的要求，銀行應重視對人才的吸納，盡可能組建一支理論知識扎實、實踐經驗豐富的信貸風險管理隊伍，從基礎上提高風險防控水平，及時有效識別并篩選出風險因子，高效防范風險。

（三）完善信貸風險管理制度

商業銀行需對信貸風險管理制度加以完善，對不同的風險問題設置具體的管理對策，規范風險管控的全過程，切實將其控制在可控范圍之內，并提升銀行整體管控水平。完善信貸風險管理，制度中需明確針對不同問題的詳細分析方式和管控方式，為各部門、各工作人員提供工作執行指導。同時，需進一步細化信貸風險的管理標準，有目的、有計劃地規范放貸工作，針對借款人在發放貸款之前認真全面做好信息調查與信息備案，明確其貸款用途、經濟情況、信用情況等，評估其是否具備及時還款能力，當確實符合各項放貸要求后再給予放貸。在發放貸款之后也要隨時了解客戶的經濟情況變化以及監測其是否將所貸資金應用在了預期用途中，若發生異常情況需及時進行溝通，強化信貸業務的各個環節的管控。

（四）強化風險預警機制建設

商業銀行要強化建設風險預警機制，完善風險預警系統，發揮其有效作用實現對風險的合理規避、轉移和分散。首先，銀行需設立相應的數據庫，將各個客戶的信息以及之前信貸業務所產生的各種歷史數據真實完整地儲存其中，并與其他商業銀行對接形成信息共享機制，進而實現客戶信息的互通互聯，不同商業銀行在推進信貸業務時就能夠獲取更加全面的信息，及時把握可能出現的風險，從而做到防控風險。其次，商業銀行也要進行風險評級，通過對客戶的綜合調查，將其劃分為不同的信用等級，對于不同等級層次的客戶分別設定不同的貸款發放標準，信用等級較高則給予高放貸水平，信用等級較低則需評估其還款能力以決定放貸水平，這樣就可以在一定程度上減少信貸風險的出現。

四、結束語

綜上所述，商業銀行的發展中信貸業務和信貸資產是非常關鍵的，順應當前經濟環境和市場環境銀行需加強對信貸風險的管控，遏制信貸風險對其經營發展的影響，保障信貸業務的穩健性。結合商業銀行信貸風險管控實際來看，其中存在組織架構不完善、管理手段方式落后、信貸投放集中度過高、風險預警機制建設有效性不足等問題，對此則采取針對性管理措施，優化信貸風險組織架構，革新信貸風險管理方式，提高管控人員專業水平，并完善信貸管理制度，強化風險預警機制建設，以此增強信貸風險的控制效果，有效規避信貸風險，以保障商業銀行的持續健康發展。