工薪家庭的財富規(guī)劃

郭君

郭 君

中國民生銀行南京分行營業(yè)部理財經(jīng)理。2016年加入中國民生銀行，持有基金從業(yè)資格證書、AFP證書以及CFP證書。

基本信息

邵先生39歲，為南京某設(shè)計公司室內(nèi)設(shè)計師，目前月薪1.5萬元，每個設(shè)計方案完成后另有績效獎金5萬-10萬元，因此平均年稅前收入可達25萬元。

太太37歲，為保險公司業(yè)務(wù)員，目前底薪3000元，且有項目獎金，過去一年獲得銷售獎金40萬元。兩人都有“五險一金”。

女兒10歲，每月生活開銷2000元，女兒學(xué)習(xí)費用每年合計2萬元。另有雙方父母需要贍養(yǎng)，合計每月6000元。

資產(chǎn)方面目前有房子兩套，無貸款。市值各200萬元，一套自住，一套出租，月租4000元。其他金融資產(chǎn)有股票市值50萬元，股票基金市值20萬元，存款50萬元。

收入情況

邵先生薪資收入：稅前1.5萬元，假設(shè)設(shè)計方案完成后績效獎金為10萬元。

1.月薪1.5萬元，繳費基數(shù)為最高年平均工資的3倍，月繳費基數(shù)為55495/12×3=13873元

醫(yī)療保險：13873×2%=277.46元

失業(yè)保險：13873×0.5%=69.37元

養(yǎng)老保險：13873×8%=1109.84元

住房公積金：13873×7%=971.11元

應(yīng)納稅所得額：

15000-277.46+69.37+1109.84+971.11-3500=9072.22元

應(yīng)納稅額：9072.22×25%-1005=1263元

稅后工資收入：15000-2427.78-1263=11309.22元

年稅后工資收入：11309.22×12=135710.64元

2.假設(shè)邵先生每年有10萬元績效，作為年終獎發(fā)放計稅。

年終獎稅前收入：100000元

應(yīng)納稅額：100000×20%-555=19445元

稅后所得額：100000-19445=80555元

稅后年度可支配收入：135710.64+80555=216265.64元

邵太太月薪3000元，不用繳稅，假設(shè)將銷售獎金40萬元直接每年作為年終獎金發(fā)放，則應(yīng)納稅額：400000×25-1005=98995元

稅后所得額：400000-98995=301005元

邵太太“五險一金繳”費：

55495/12=4624.58元

4624.58×2%+0.5%+8%+7%）=809.30元

3000-809.30=2190.7元

稅后所得：301005+2190.7=303195.7元

家庭財務(wù)分析

流動比率：流動負(fù)債為0，家庭償債能力強，有足夠的流動性。

緊急預(yù)備金月數(shù)：家庭緊急預(yù)備金倍數(shù)超出正常區(qū)間范圍，表明家庭中可能有過多的資金閑置，不利于資產(chǎn)增值。一般情況下，如家庭近期無重大支出，以3-6個月的生活支出額作為一個基本的現(xiàn)金儲備，多出來的現(xiàn)金可購入投資性資產(chǎn)。

貸款年供負(fù)擔(dān)率：因為沒有負(fù)債，所以該比例為0;可適當(dāng)使用財務(wù)杠桿，但必須同時考慮家庭現(xiàn)金流量是否足以負(fù)擔(dān)。

儲蓄率：家庭的盈余能力指標(biāo)是正常，表明有較強的控制開支和增加凈資產(chǎn)的能力。該指標(biāo)越大，說明家庭可用于投資，繼而獲得現(xiàn)金流的機會就越多。對于結(jié)余資金，可通過合理的投資來實現(xiàn)未來家庭各項財務(wù)目標(biāo)。可積極開源，提高儲蓄金額。

財務(wù)自由度：目前的財務(wù)自由度較低，可以通過增加理財收入，或降低支出來提高財務(wù)自由程度。

生息資產(chǎn)比率：家庭的生息資產(chǎn)比率在合理范圍內(nèi)，可以為家庭帶來更多的理財收入，為理財目標(biāo)的實現(xiàn)提供重要保障。

綜上，可以看出邵先生屬于高收入無負(fù)債家庭，邵先生家庭目前總資產(chǎn)共559.8萬元，50萬元投資于股票，20萬元投資于基金，另外50萬元放在存款，投資性房產(chǎn)年房租收入4.8萬元，除此無其他方面的投資。投資理念屬于穩(wěn)健型，收入主要來源于夫妻雙薪，可能為養(yǎng)育子女成為單薪家庭，支出隨著家庭成員數(shù)固定而趨于穩(wěn)定。但子女上大學(xué)后學(xué)雜費用負(fù)擔(dān)重，并且想贍養(yǎng)父母，開銷較大，建議減少存款，僅保留應(yīng)急準(zhǔn)備金，其余分配到債券和股票類產(chǎn)品。家庭保障能力也較差，所以建議在合理保額的范圍內(nèi)增加保險保障。

風(fēng)險承受能力評估

邵先生的風(fēng)險承受能力評估得分為75分，為中高風(fēng)險承受能力-成長型客戶，即可以接受本金一定程度的虧損，更看重資產(chǎn)的增長收益。

保險規(guī)劃

邵先生目前正值中年，有妻子和孩子，需要的保障系數(shù)較高，一家三口均無保險。邵先生家庭的保險覆蓋率不足，在風(fēng)險發(fā)生時，不足以給家庭帶來很好的保障。建議保險配置保費預(yù)算為收入的10%。在保費預(yù)算范圍內(nèi)進行保險產(chǎn)品配置，以應(yīng)對家庭可能面臨的風(fēng)險。

建議保額：

邵先生以及邵太太：收入均為339750元/年，建議保費預(yù)算為收入的10%，在保費預(yù)算內(nèi)適當(dāng)加保，預(yù)算保費為33975元，計劃在夫妻保費預(yù)算內(nèi)的情況下，規(guī)劃后保障更全面，滿足客戶的人身、醫(yī)療、意外等多項保障需求。

投資產(chǎn)品配置規(guī)劃

經(jīng)過前面風(fēng)險評估我們可以看出，邵先生家庭在任何投資中，愿意使本金面臨一定的風(fēng)險，但在做投資決定時，會仔細地對將要面臨的風(fēng)險進行認(rèn)真的分析，對風(fēng)險總是客觀存在的道理有清楚的認(rèn)識。總體來看，愿意承受市場的平均風(fēng)險。

1.股票型基金

優(yōu)勢：分散風(fēng)險、費用較低，可以提高投資效益，獲得規(guī)模效益;劣勢：風(fēng)險雖小于股票，但仍是不可小覷。

2.債券型基金

優(yōu)勢：風(fēng)險較低，專家理財，流動性強;劣勢：持有時間較長情況下，才能收獲較為滿意的收益。債券市場出現(xiàn)波動時會虧損。

綜上，具體投資產(chǎn)品建議配置見下表。