財商啟蒙課程建設理路

張小青

摘 要財商啟蒙是新時代公民幸福人生的必修課，也是學校深化課程改革、立德樹人的新載體。學校依托溫商精神提煉與發展財商啟蒙教育文化精髓，明晰財富觀、勞動觀、價值觀培育的課程目標，創設“學科整合”“仿真體驗”“實踐應用”三大子課程，聚焦兒童財商素養的真實成長，創新“成長課堂”模式，研發“育英幣”評價，以多元的獲取路徑和使用方式，構建財商啟蒙課程，助推財商素養和價值觀、品質的共同成長。

關 鍵 詞 財商啟蒙教育；校本課程建設；財商素養；價值觀培育

中圖分類號G41

文獻編碼A

文章編號2095-1183（2022）01-0027-04

溫州市蒲州育英學校始創于1897年，校舍由著名臺胞何朝育黃美英伉儷無私捐建，育英夫婦 “創造財富”“反哺社會”的溫商精神，成為學校踐行財商育人的歷史淵源和教育資源。學校歷來注重財商啟蒙教育，用溫商精神滋養學生成長。走進新時代，學校提煉與發展財商啟蒙教育文化精髓，變革教學方式，引領學生傳承溫商“勤勞致富”“家國情懷”“達則兼濟天下”等優秀品質，樹立正確的價值觀。經歷八年迭代實踐，架構起“財商啟蒙”特色課程，開拓了以傳統文化為“底”、財商啟蒙為“標”的特色育人之路。

經濟全球化時代，人們的生活進入與經濟全面關聯的狀態，財商素養成為每個公民生活、生存的必備能力和關鍵素養。財商啟蒙教育已成為公民幸福人生的必修課，對學校而言，是傳承財商文化，深化課程改革和實現“立德樹人”的新載體。然而，在實踐中，人們對“財商教育”存在諸多誤區，如將其定位為“理財教育”或“職業教育”，甚至被認為只是舶來品；小學生過早接觸容易“重利輕義”，不利人格塑造等。財商啟蒙教育在小學階段被邊緣化，忽視了中華優秀財商文化的傳承，以及對小學生財富理解力、勝任力和社會責任感培養的重要性。

2016年，世界教育創新峰會發布面向未來三大新興領域的素養：信息、環境和財商[1]。我國同年發布的“中國學生發展核心素養”和2018年1月中國教育科學研究院發布的《中國財經教育標準框架》[2]，將財商素養作為培養未來公民必備的品質，這為學校財商啟蒙教育創新打開了視野。

學校認為，新時代的財商啟蒙教育不僅是為了讓小學生掌握必備的理財能力，更重要的是實現情感態度價值觀的發展，且首要的是回答“財商教育需要培養怎樣的人”的問題。基于此，學校提煉已有文化精髓，提出了“培養擁有正確觀念、關鍵品質的未來公民”的財商教育目標定位。具體而言，財商啟蒙課程目標包含三層意義（見圖1）：一是傳承優秀的財商文化，樹立正確的人生觀，這是立德樹人的根本期待；二是強化“六大品質”——講誠信、勤勞動、樂奉獻、遲享受、會規劃、能創造，這是適應未來社會的關鍵品質；三是根據年齡特點強化“十八個關鍵發展點”，這是成為未來公民的自我需要。

圍繞上述目標，學校構建了財商啟蒙課程框架。這一課程由“學科整合”“仿真體驗”“實踐應用”三大子課程組成，包括講授性課程、場館性課程和活動性課程，并注重與部分國家基礎課程實現聯動（見表1）。

財商啟蒙課程設計與實施，重在與真實學習和生活進行鏈接，讓學生經歷真問題、真體驗、真實踐、真解決的學習過程，提升解決問題的核心能力。其中，以多學科融合為主的“財商+學科統整課程”，以財商知識和文化為基本內容，循著兩條基本線索而設計：一是梳理提煉國家課程中的財商知識內容，實現跨學科重構；二是將學生生活中真實的問題和話題整理為學習主題和課題，實現學科交融實施。以體驗為主的“財商+仿真體驗課程”將財商技能實操作為主要內容，通過仿真場景和職業體驗，讓學生樹立“勞動創造財富”的勞動觀和“為人民服務”的職業觀。以實踐為主的“實踐應用課程”則立足校外實踐讓學生學以致用，著重培養學生在真實情境中靈活應用知識技能解決真實問題的能力。

例如，實踐應用課程“‘十小’主題實踐”立足學生真實生活中的財商話題，如理性消費、節約水電、光盤行動等，設計“小小勞動能手”“小小節能達人”“小小采購員”“小小當家人”“小小旅行家”“小小理財家”等主題。以充滿挑戰的實踐項目讓學生從“解答問題”走向“解決問題”，從知道“節儉是美德、勤勞能致富、愛心是財富”等，走向“會節儉、勤勞動、樂分享”等，實現知行合一，落實價值觀念和品質培養。

財商啟蒙課程聚焦兒童財商素養的真實成長，強調學、悟、思、行相統一。學校立足已有實踐，形成了財商啟蒙教學“成長課堂”范式。

1.財商知識成長課堂：基于學科融合的“遷移拓展+主題教學”

財商知識成長課堂著重財商基礎知識內容學習，以拓展性課程、學生社團、趣味短課等形式，在班級場景中展開教學。對于基礎學科涉及的財商知識概念，通常采用“有機銜接法”，以游戲創設、作業設計、趣味視頻等方式，實現學科教學遷移和拓展；財商大概念教學則分層次、多學科，圍繞核心概念開展主題教學，培養學生全面、辯證的思維品質。

例如，在教學“浪費”時，財商教學組設計了“我與浪費說再見”主題，分年級開展教學。一、二年級立足道德與法治、美術學科，進行廢物利用手工制作，了解垃圾是可再利用的“財富”；三、四年級從數學、科學學科出發，統計一天水、電、紙的浪費情況，學習合理利用資源財富；五、六年級則從語文、技術等學科入手，針對生活中的浪費現象展開辯論，并設計解決方案。如此，以學科融合開展主題教學，拓展學習深度。

2.財商技能成長課堂：基于仿真體驗的“活動訂制+角色扮演”

財商技能成長課堂著重職業體驗和財商技能學習，以體驗場館，如校園愛心銀行、開心超市、童心拍賣行等為教學場景，讓孩子在角色扮演中體驗不同職業的魅力，逐步樹立“勞動創造財富”的觀念。同時，依托校園財商實踐活動，設置“財商故事會”“愛心小市場”“集體生日會”“財商文化節”“技能大比拼”“財商辯論賽”六個活動專題，以趣味活動讓孩子“卷入”學習。

例如，在愛心小銀行開展仿真體驗教學時，學校聘請銀行員工為孩子作簡單的職業介紹和基本技能培訓。在此基礎上，開展校內微型招聘會，讓孩子通過面試競聘“銀行行長”“大堂經理”“理財經理”“綜合柜員”等崗位；參與小銀行“工作”的學生，可通過勞動賺取薪水，也可向全校發布“理財任務”。銀行崗位一個月輪換一次，讓每個孩子都有機會參與職業體驗。

3.財商應用成長課堂：基于實踐應用的“項目學習+社會研學”

財商應用成長課堂聚焦三個要素：真場景、真問題、真解決，落實應用能力培養。教學分“參觀調查”“模擬見習”“假期實習”三個層次，注重針對具有趣味和挑戰的問題，調動學科統整思維，引導學生基于社會背景，開展項目式學習活動。

以中草藥產品展銷會項目式學習為例，主要包括如下環節：入項課上，教師帶領孩子們了解任務，介紹市場調查方法，簽署項目計劃書；之后，孩子們面向同伴、老師、家長等作客戶需求調查，并制定產品設計方案；在第二次研究課上，學生們展開頭腦風暴，優化產品方案；其后，孩子們分選指導師，并利用科學、數學、美術等學科知識技能，進行產品制作、撰寫說明、設計包裝、擬定價格等。最后，孩子們的產品在城市展銷節上進行展銷，奇思妙想和創意制作獲得了普遍贊譽。

財商啟蒙課程整體框架下，“成長課堂”力求滿足不同課型的要求，拓寬教學空間，從“本本式”學習轉向問題導向的項目式學習，引領學生在“學”中“悟”，以“思”“行”結合的學習實踐，實現財商素養的真實成長，落實正確觀念和關鍵品質養成。

財商啟蒙教育課程離不開生動的評價方式創新。學校通過多次迭代和實踐，研發了“育英幣”教育評價載體（見圖2）。“育英幣”是財商教育背景下的“校園幣”，既是促進學生發展的載體，也是財商育人的教學工具，更是評價體系的核心樞紐。其以豐富的教育功能、多元獲取路徑和使用方式，助推學生財商素養和價值觀念的發展。

1.多元獲取路徑：樹立正確勞動觀

育英幣的獲取過程依托于“校園微社會”的財商育人場景，與真實社會中貨幣的賺取類似，力求以此反映學生活用知識技能，獲取和管理財富的過程和能力。這一評價載體著力激活學生的學習動機和發展潛能，提升管理財富的素養和用勞動創造財富的能力，樹立正確的勞動觀和職業觀。

例如，學生可報名參加職業體驗課和才藝展示，賺取“薪水”（育英幣），感受“勞動致富”；可與同伴組隊，主動參與各種競技比賽，獲取“獎學金”；還可將已有的育英幣作為啟動資金，在愛心銀行辦理財儲蓄，租賃開心超市銷售自己的作品等，體驗“理財致富”……如此，激勵學生根據自身的興趣或優勢，通過多種方式體驗獲取、管理財富的勞動過程，助力正確勞動觀的樹立。

2.開放的使用方式：傳承正確財富觀

育英幣的消費使用注重發揮財商教育的社會屬性。學生通過在校園場館進行消費、兌換、投資、捐獻等，將經歷財富管理仿真課程。學校優化教學和場館設計，引導學生思考“錢可以在哪消費”“如何消費最為合理”，進而思考“財富花在什么地方最有價值”。力求讓學生經歷“會消費-能規劃-有價值”的系列成長，形成“懂節儉”“會規劃”“遲享受”“樂奉獻”等良好品質，樹立正確的財富觀。

學校作為世界溫州人微笑聯盟基地單位，將每月11日定為愛心奉獻日。活動初期，孩子們通常會拿父母的錢捐款，在實施育英幣評價后，愛心形式變得多種多樣：有的孩子將育英幣以10：1的形式，在愛心銀行兌換人民幣，用來資助遠方的唇腭裂兒童；有的孩子將賺來的育英幣存起來，每月提取利息捐款；還有孩子用育英幣兌換一頓精美的晚餐，與心目中最辛苦的門衛老伯共進晚餐……

3.成長性的評價機制：提升財商能力

“育英幣”的體系化架構實現了財商啟蒙教育評價機制的整體構建。針對財商教育指向的素養和品質培育目標，學校以“我與自己、我與他人、我與夢想”為評價要點，觀照不同類型的課程內容，形成了“自我成長（O）”“團隊發展（T）”“夢想點燃（D）”三大“成長賬戶”（見表2）。

“成長賬戶”強調財商評價的三個要點：一是評價主體多元化，同伴、家長、社會都是評價主體，契合財商啟蒙教育的社會屬性；二是評價工具的兼容性強，針對課堂教學、場館實踐、社會實踐等不同學習場景，“育英幣”的呈現方式各不相同，實現情境適應性；三是評價維度關注“從個體走向集體”“從現在走向未來”的能力發展，符合學生發展特點。這樣的評價機制有效整合社會教育資源，從教育主體、時間、空間三個維度，形成了財商教育“共同體”“育人鏈”“教育場”，實現家、校、社“同頻共振”，構建起全員、全程、全方位的協同育人生態。

參考文獻：

[1]劉堅，魏銳，等.破譯21世紀核心素養教育的全球經驗[N].中國教師報，2016-6-8.

[2]騰訊教育.國內首份《財經素養教育標準框架》在京發布[EB/OL].（2018-01-24）[2021-12-28].https：//edu.qq.com/ a/20180124/019521.htm.

責任編輯 毛偉娜