遼寧省綠色金融發展現狀、問題與建議

邊賽

〔內容提要〕2022年以來，遼寧省綠色貸款保持快速增長，有效帶動了綠色項目建設和碳減排效應。目前，遼寧省內國有大型商業銀行已陸續出臺相關制度安排，建立起內部綠色激勵和考核機制，開展了一系列綠色金融產品創新，逐步強化綠色信貸風險管理和綠色企業文化建設。但遼寧綠色金融領域仍存在行業競爭激烈、綠色標準不夠統一、風險管理體系尚不健全、從業人員專業性不足等問題，建議進一步推動銀企對接和項目儲備、加大政策激勵、完善人才培養和專業化合作機制。

〔關鍵詞〕綠色金融；綠色信貸；銀企對接

一、發展綠色金融的背景和必要性

（一）綠色金融是綠色發展的重要橋梁和轉換器

十八大以來，黨中央高度重視生態文明建設，作出了一系列重大決策部署。金融作為資源配置手段，可以發揮風險管理、市場定價、杠桿撬動等功能，是實現“綠水青山”到“金山銀山”的重要橋梁和轉化器。十九大報告中明確強調要推進綠色發展，建立健全綠色低碳循環發展的經濟體系，并把發展綠色金融作為推進綠色發展的路徑之一。國務院《關于加快建立健全綠色低碳循環發展經濟體系的指導意見》中，明確要求大力發展綠色金融。

（二）多份中央文件要求發展綠色金融

為貫徹落實黨中央、國務院決策部署，中國人民銀行、生態環境部等先后出臺了《關于構建綠色金融體系的指導意見》《關于促進應對氣候變化投融資的指導意見》等文件，要求各地建立健全綠色金融工作機制，充分發揮和提升綠色金融對經濟綠色轉型發展和應對氣候變化的支撐作用。

（三）發展綠色金融是遼寧經濟和金融高質量發展必然要求

遼寧省作為工業大省，產業結構偏重，能源消費偏煤，要實現“碳達峰、碳中和”的目標任務，必須高度重視并充分發揮綠色金融作用。同時，遼寧地區產業結構特點決定了遼寧省金融業必須主動地開展前瞻性、結構性調整，遵循發展規律，防控金融風險，實現可持續發展。2021年，遼寧省出臺《關于加快建立健全綠色低碳循環發展經濟體系任務措施》，提出全省萬元地區生產總值能源消費量、碳排放量、用水量持續下降目標，并明確提出了大力發展綠色金融的任務措施。2022年，遼寧省出臺《完善綠色金融體系助推遼寧綠色低碳發展的實施意見》，進一步對遼寧省綠色金融發展做出系統規劃。

二、遼寧省綠色金融發展基本情況

（一）綠色貸款保持快速增長

截至2022年6月末，遼寧省本外幣綠色貸款余額3691.8億元，同比增長17.2%，高于6月末本外幣各項貸款同比增速16.7個百分點。今年前6個月，綠色貸款累計增加335.1億元，同比多增96.4億元。

（三）放貸機構集中于國有大型商業銀行

遼寧省綠色貸款放貸主體較為集中，在碳減排支持工具、綠色金融評價等一系列措施的引導下，國有大型商業銀行持續發揮了主力軍作用。截至2022年6月末，中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行、交通銀行、中國郵政儲蓄銀行、國家開發銀行和政策性銀行綠色貸款余額合計3182億元，占全省綠色貸款的86.2%，比2021年初高2個百分點。

（四）綠色貸款融資利率下降

從對余額較高的13家金融機構調研情況看，截至2022年6月末，13家金融機構綠色貸款余額2927億元，同比增長18.92%。綠色貸款占其各項貸款比例為11.01%，比上年同期提高1.1個百分點。貸款加權平均利率4.22%，同比

（二）貸款用途主要集中在基礎設施綠色升級和清潔能源產業

截至2022年6月末，基礎設施綠色升級產業和清潔能源產業分別占遼寧省全部綠色貸款余額的47.1%和37.5%。其中，基礎設施綠色升級產業綠色貸款余額為1737.1億元，同比增長19.5%，高于綠色貸款增速2.3個百分點。清潔能源產業綠色貸款余額為1384.9億元，二季度末同比多增100.3億元，遠高于其他五大產業。下降32個基點。

（五）綠色債券實現突破

沈陽地鐵成功發行東北地區地方國企首單碳中和債。注冊在遼央企國電電力發行東北地區首單碳中和債、可持續發展掛鉤債、藍色債券等創新產品。截至2022年6月末，遼寧省綠色債券余額90.95億元，同比增長121%。

（六）綠色貸款有效帶動項目建設和碳減排效應

調研的13家金融機構共支持綠色項目540個，同比增長30.12%。目前僅使用碳減排支持工具的綠色貸款和部分減碳綠色貸款項目開展了碳減排量測算。因此，據不完全統計，截至2022年6月末，13家金融機構發放的綠色貸款共帶動碳減排1.35億噸二氧化碳當量。

三、綠色金融制度體系建設情況

（一）各機構已基本建立綠色金融的組織架構和制度安排

一是各機構總行均已出臺相關制度安排。如出臺綠色信貸制度、綠色金融行動方案等文件，成立綠色金融發展委員會等組織架構。二是分行級機構已陸續出臺相關制度安排。如成立碳達峰、碳中和領導小組及工作推進辦公室，成立了綠色金融委員會，成立綠色信貸管理、環境與社會風險管理團隊，制定“十四五”時期綠色金融發展規劃，制定綠色金融發展行動方案等相關文件。

（二）機構總行已出臺綠色金融業務激勵和考核機制

綠色金融激勵和考核機制多為金融機構總行統一安排，主要分為三種：一是給予差異化支持政策。如給予擴大分行審批權限、利率期限優惠等差異化支持政策，給予利率優惠政策；對綠色信貸業務建立快辦機制，開辟綠色通道；對于綠色信貸客戶適度放寬信用評級要求。二是將綠色信貸納入績效考核。如一些金融機構下達綠色信貸經營計劃，納入綜合績效考核，在經濟資本、財務費用等方面予以傾斜安排；將綠色金融業務發展納入KPI考核體系，提高績效掛鉤標準；對新增綠色貸款經濟資本按照打折計算；制定綠色金融推進情況評價方案；要求各分行人民幣綠色信貸貸款余額增速和戶數增速不得低于分行人民幣貸款余額增速和戶數增速等。三是配置專項信貸規模。如設立專項貸款，予以足額保障綠色貸款新增規模等。

（三）逐步強化綠色信貸風險管理和綠色企業文化建設

一是開展綠色信貸風險管理。如一些金融機構在授信管理全流程中落實環境和社會風險管理要求，將綠色信貸要求嵌入盡職調查、審查審批、貸后管理等各個環節，堅持負面清單管理與正向優先支持并行推進。制定綠色信貸認定管理實施細則，建立綠色認定質量管理處罰機制。建立健全客戶重大環境和社會風險的內部報告制度和責任追究制度。二是加強綠色企業文化建設。如創辦綠色金融期刊；加大綠色信貸品牌宣傳力度，推動自身“碳中和”；將綠色宣傳納入綠色金融推進情況評價方案，并于企業網站主頁增設“綠色金融”欄目。對于上市機構，按照上市銀行的監管要求，定期發布環境、社會及管制報告。

四、綠色信貸產品創新情況

除可以涵蓋綠色信貸領域金融產品外，各家機構還陸續開展了一系列綠色信貸產品創新。如“碳達峰、碳中和”專項貸款、碳減排支持工具專項貸款和煤炭清潔高效利用專項貸款、綠色節能建筑貸款、綠色交通貸款及生態修復貸款。可再生能源補貼確權貸款是指對已列入國家財政及相關部門審核公布的補貼清單，且已實施并網發電的項目，在已經獲得應收未收的財政補貼證明材料的前提下，項目持有人以與已確權的財政補貼相對應的應收賬款質押申請貸款。合同能源管理未來收益權質押貸款是指在合同能源管理模式下（以節省的能源費用或提升的效益來支付節能或提效項目全部成本的投資方式），提供服務單位以合同能源管理未來收益權設押的貸款。此外，還有機構與全國碳排放權注冊登記機構和全國碳排放權交易機構建立戰略合作關系，上線系統，為全國碳市場和會員企業提供資金結算、對賬清算等多項服務，企業可通過系統開展碳市場交易。針對個人業務，個別機構還將新能源品牌汽車信用卡消費分期業務作為支持綠色金融發展的重要工作舉措。

五、綠色金融發展存在的問題

（一）綠色金融行業競爭激烈

在企業融資有效需求不足和產業結構篇重的地區背景下，遼寧省金融機構開展綠色金融業務面臨較大的市場競爭壓力，導致綠貸業務存在客戶集中度較高、儲備不足等問題。截至目前，調研的13家機構綠色貸款儲備額共計820.56億元，2022年預計投放768.06億元，目前已投放532.51億元，投放進度69.33%，后續綠色貸款資源仍需進一步挖掘。

（二）中小銀行綠色金融業務發展遲滯于國有大型商業銀行

因碳減排支持工具和煤炭清潔高效利用再貸款等政策激勵措施受益群體為國有大型商業銀行，因此中小銀行在政策激勵、競爭優勢等因素影響下，綠色金融業務發展明顯遲滯于國有大型商業銀行。如遼寧某中小銀行綠色貸款余額為僅占遼寧綠色貸款余額的1.9%，低于其各項貸款占省內的比重（9.8%）近8個百分點。

（三）綠色行業標準不夠統一

綠色行業涉及財政、金融、能源等多個領域，全國并未形成完全一致的綠色行業標準，監管部門使用的標準口徑也各有不同，導致部門間在綠色認定標準、配套政策、業務監管等方面很容易產生政策上的差異和重疊，從而延誤綠色領域投融資機會。

（四）風險管理體系尚不健全

金融機構綠色金融風險識別能力有待提升，在風險評估、風險處理等環節存在困難。預防或規避綠色金融活動中風險（如憑空捏造綠色項目、貼“綠色”標簽、多渠道獲取綠色信貸等）的能力需要進一步提升。

（五）從業人員專業性不足

金融機構從業人員對環保政策、流程、標準等缺乏深入了解，對企業的環境評估缺乏專業性分析和判斷。金融機構對于行業特征不明顯、工藝技術專業化程度高、裝備指標性能及參數復雜的客戶或項目較難進行準確判定。

六、政策建議

（一）推動銀企對接和項目儲備

持續推進綠色企業項目庫建設，實現區域內企業信息與融資需求自由發布、金融機構實時獲取與甄別，打通信息溝通渠道，降低銀企溝通成本。

（二）統一綠色領域行業標準

統一各類綠色金融標準，如綠色信貸、綠色產業、綠色融資等標準，統一地方標準與目錄標準，提升金融機構及企業在綠色領域項目上的審定效率。

（三）加大政策激勵

如降低綠色金融資產的風險權重，制定綠色信貸定向降準和綠色債券優先受償等政策安排。加大綠色貸款風險補償、貼息等獎勵政策力度。對切實執行綠色金融成效顯著的城市商業銀行實行不弱于國有股份制銀行的獎勵政策。

（四）加強人才培養和專業化合作

為金融機構搭建綠色金融發展相關培訓平臺和經驗交流平臺。發展并構建綠色領域第三方中介機構服務體系，提升第三方機構有效性，彌補銀行專業性不足問題。

（作者單位：中國人民銀行沈陽分行）