利用大數據技術應對養老金欺詐對策研究

陳曉靜 劉馨蔚 彭 潔 上海對外經貿大學

根據第七次人口普查數據，2020年我國65歲以上老年人口已達到了1.91億，占全國總人口比重13.5%。預計到2025 年，我國老齡人口將突破3 億，我國將加速邁進中度老齡化社會。2019 年4 月，社科院世界社保研究中心發布《中國養老金精算報告2019—2050》，預測未來30年制度贍養率將翻倍，全國城鎮企業職工基本養老保險基金當期結余將于2028年出現赤字并不斷擴大，累計結余將于2017 年達到峰值并在2035 年耗盡。在這樣滾滾而來的“銀發浪潮”與養老壓力下，我國養老保障體系的建設顯得更加重要，這不僅關乎銀發群體的社會福祉，還關乎國家的長遠發展與穩定。但是近年來，我國養老保險基金詐騙事件時有發生，養老保險管理水平有待進一步升級。隨著時代的進步，金融科技逐漸滲透到生活的各個角落，以數字技術為基礎的保險科技也隨之出現。結合金融穩定理事會對于金融科技的定義，保險科技可以解釋為通過大數據、區塊鏈等一系列以數字技術為基礎的新型技術對保險全價值鏈條進行滲透、變革和改進，從而為保險行業的痛點提供創新的解決思路。基于此，我國構建更加穩定、安全、可管控的養老保險體系迎來了新的機遇。

一、養老金欺詐現狀及其影響

隨著人口老齡化程度的加劇和勞動力市場供求關系的變化，養老金欺詐現象時有發生。養老金欺詐是指欺詐方客觀上通過虛構事實或者隱瞞真相的方式誘導社保機構陷入錯誤認知而自愿進行養老金發放，從而達到欺詐方騙取養老金的目的的現象。養老金欺詐大致可以分為以下三種：一是通過偽造有關材料冒領養老金，如企業偽造職工出生日期、參與工作時間、工種身份進行冒領，個人偽造死亡證明或延后辦理火化冒領；二是利用政府部門數據未實現完全聯網共享的漏洞領取養老金，如個人瞞報離世、失蹤、判刑等信息進行冒領或者在不同地區重復參保并領取養老金；三是由于社保機構對工作人員內部管制疏漏導致的監守自盜，如社保人員利用其職務便利，虛增退休人員信息或者變更參保人退休、死亡信息冒領養老金。

從上述養老金欺詐的不同方式可見，養老金冒領是養老保險基金監管過程中最困難、最突出，也是最復雜的問題。人力資源和社會保障部2008 年10 月發布的公開數據顯示，自2002 年到2007 年，全國總共檢查出26萬人冒領了養老金，平均每年冒領養老金的人數達到4.3萬人，2008年更是達到6萬人次。近年來，養老金冒領現象也屢見不鮮，如：2021 年上海老太連續4 年冒領亡夫養老金27萬元；2019年陜西前寨溝村黨支部原書記劉建山知法犯法、知情不報、隱瞞冒領。

經過20余年的探索與實踐，我國已初步形成以國家基本養老、單位補充養老和個人商業養老為核心內容的三支柱養老保障體系，養老金欺詐、冒領的出現勢必會給養老保障體系參與主體帶來危害。從企業層面來看，由于基本養老保險費用遵循“以支定收”原則，所以冒領養老金會使企業養老費用比例居高不下，增加企事業單位財務壓力和負擔，不利于企業開拓經營；從政府層面來看，養老金的冒領會導致基本養老保險收支不平衡，為平衡收支，政府不得不動用財政支出，政府財政壓力加大不利于國家經濟可持續發展；從個人層面來看，養老金的冒領影響退休人員的養老金水平；從社會層面來看，資本的流失會導致養老機制無法正常運轉，養老保障水平的降低會導致社會不穩定因素增加。由此可見，探討養老金欺詐背后的原因，積極防范養老金欺詐，對于構建健康的養老保障體系至關重要。

二、國內與國外應對養老金欺詐的現狀

養老金欺詐原因多，情況復雜，大致可以概括為以下幾點：

第一，部分人對養老金欺詐的嚴重性認識不足。一些人法律意識淡薄，自我約束能力差，受到利益驅使便越過法律的警戒線；再加上養老金冒領成本低，加劇了冒領者僥幸心理，為冒領行為提供了思想溫床。除此之外，原本體制內工作人員在即將脫離或者已經脫離體制后，生活狀態從有組織狀態進入無組織狀態，為減輕自己的業務和行為負擔，往往選擇對身邊冒領現象視而不見，助長了冒領之風。

第二，信息不對稱限制了社會保障部門綜合能力的提高。目前養老保險參保信息因險種、統籌范圍不同而分屬不同機構保管，企業養老保險雖已實行省級統籌，但參保信息大多仍停留在各個區縣，社會保險經辦機構與戶籍管理、民政殯葬部門、法院之間沒有形成協調一致、有效的信息溝通機制，信息割據的局面給養老金欺詐帶來可乘之機。再加上當前我國對離退休人員實行社會化管理模式，改變了我國企業與其離退休員工原本的相互關系，有關部門對于違法違紀、提前退休、經常性失聯、異地異國居住、死亡的離退休人員的情況更加難以準確把握，加劇了工作的難度。

第三，社會保障監管能力有限。在社會養老基金管理過程中，往往出現工作人員制度執行不到位、審批流程不規范等問題，由于缺乏準確及時的審核監督機制，導致無法及時發現管理漏洞。

針對養老金欺詐問題，國內外都采取了一系列措施，以減少該問題造成的危害。目前，我國正在不斷完善養老保障管理機制，并加強隊伍建設，積極培養一批反詐騙專業人才，推進反欺詐專業化。同時，我國還在努力完善對保險欺詐的處罰規定。2022年2月，人力資源和社會保障部制定發布的《社會保險基金行政監督辦法》規定，任何享受社會保險待遇的參保人，凡是以欺詐、偽造證明材料或者其他手段違規騙取社會保險金的，均由社保部門責令其退回已騙取的社保金，同時處騙取金額二倍以上五倍以下罰款，情節嚴重的相關責任人或將面臨“牢獄之災”。在我國，人們的保險意識也逐漸受到各種媒體平臺的正向引導。然而，當前我國保險欺詐案件數量處于高位運行狀態，如何有效打擊保險欺詐行為、防范其產生的社會危害，仍然是擺在我們面前亟待解決的課題之一。

相比之下，國外在防范養老金欺詐方面除了采取與國內類似的措施外，更注重利用保險科技防范欺詐。近幾年，得益于全球軟計算應用的快速發展，一些發達國家建立了基于數據分析因素（如處理速度、延遲時間、容量和準確性等）的監控技術評價方法，并據此分析了異常識別、數據挖掘、分類歸并、類神經網絡和機器學習等基于大數據的技術對新興金融詐騙犯罪偵防的有效性。相關調查顯示，異常識別、數據挖掘、類神經網絡、聚類和離群點檢測技術是金融詐騙偵防中最常用且有效的技術。國內基于大數據技術的金融犯罪偵防還處在起步階段，如何利用大數據技術應對保險行業養老金詐騙的問題值得我們思考。

三、大數據技術在社會保險中的應用

2014 年3 月，“大數據”一詞首次被寫入政府工作報告，隨后我國不斷出臺相關政策推進大數據戰略，加速數據要素市場化建設。大數據是指數據集大小超過傳統數據庫能力范圍的，具有容量多、類型多、存取速度快、應用價值高等特點的分布式架構數據集合。而大數據技術體系核心就是對海量數據進行挖掘、收集、存取、處理、預測的基礎技術，其作為一種高效率的實用工具，在預測、模式識別或分類、風險管理等方面得到了廣泛的應用。在持續推進國家治理體系現代化和治理能力現代化的要求下，社會保險是數字化改革的重要領域，目前大數據技術在我國社會保險中的應用主要集中在以下兩個方面：

第一，提高社保基金服務水平和運行效率。一方面，社會保險是一種非營利性和幫扶性的制度，大數據技術的運用可以通過對全流程保險數據、社交媒體數據和人員結構信息等數據信息的準確把握與分析，使社會保險更好地滿足潛在投保人和實際投保人真實的個性化需求，協助社會保險基金推出更具針對性的產品，實現細化管理，從而提高保險收入補償的精準度，促進參保人生活質量和社會保險基金服務水平的提高，參保人也可以通過一系列信息支持減少參保過程中出現的爭議問題。另一方面，數字技術能夠通過機器整合被保險人消費、收入狀況等碎片化信息和數據，提高挖掘和分析數據的效率，為政府提供更準確的決策信息，使資源配置更加合理。

第二，協助社保監管，改進風險管理。大數據技術對社保監管與風險防控的作用表現在事前、事中及事后。在事前和事中，利用大數據技術進行風險管理能夠基于海量相關人員社會行為和人際交往的文字、圖片和視頻等多維度實時信息，通過構建模型對用戶群體進行劃分整合，以完成高密度高層級的智能量化風控并引導決策。與傳統的以人力進行社會保險風險管控相比，大數據具有明顯的技術優勢。比如在社會醫療保險中，借助數據庫智能工具和數據庫信息，可以將參保人員健康狀況傳遞到保險公司，通過分析這些信息，保險公司可以做好欺詐檢驗，準確識別潛在的欺詐行為，提高政府職能部門的反欺詐能力。在事后，大數據技術則在改善社會保障基金審計上發揮重要作用。社會保障基金審計是指審計機關對政府部門管理的和社會團體受政府部門委托管理的社會保障基金財務收支的真實、合法、效益進行的審計監督，其有利于保障社會保障基金的完整與安全。相比于傳統的人工審計手段，大數據審計技術擺脫了時間和空間的限制，連續性和完整性更強，發現和識別問題方面更加準確高效，調取相關數據也更加高效，但是，目前大數據審計技術也存在基礎數據不完善、技術跟進度不夠、職工素養不夠高等問題。

四、大數據應對養老金欺詐的對策

大數據在養老金反欺詐中起著重要作用，可以幫助政府職能部門破除更多養老保險金的冒領欺詐案件。金融科技與社會保險的結合發展是大勢所趨，在未來的發展道路中，要掌握具體的大數據應用方式，明確其價值，更好地利用大數據的優勢。

（一）提高養老金冒領人員的認知

大數據技術實現了對海量數據的采集、處理、分發和應用，產生了數字化閱讀的全新閱讀形式，并且還促進了傳統媒體在云平臺、數據中心和客戶端等方向的創新，擴大了傳統媒體的覆蓋范圍，提高了傳播效應，促使新媒體的產生。社會基本養老保險基金相關機構可以和新媒體合作，利用大數據分析潛在欺詐用戶，在頂層規劃和資源分配等工作中從以往“經驗主義”的模糊信息投放轉向“實事求是”的數據驅動型精準信息投放，在報紙、電視等傳統媒體以及短視頻、有聲閱讀等新型社交媒體或平臺上對“潛在客戶”定向投放，宣傳正確的保險理念。針對當前我國養老保險詐騙案件頻發的情況，要讓客戶進一步提高對養老保險詐騙案違法本質的認識，幫助他們改變過去的錯誤觀念，認識到養老保險詐騙行為的違法性質及其嚴重后果。

（二）全流程數字化升級，構建認證共享網絡

逐步推行“互聯網+鑒定”模式，利用大數據技術和手機識別等手段為老人提供更加人性化、便捷的認證方式，讓老人可以隨時隨地使用這種新型的認證方式。通過手機APP，老年人可以隨時隨地在平臺上進行注冊和登錄。經認證的照片可用作“身份證”，用戶只要登錄到網站上，然后選擇好自己想要的信息并輸入相應的密碼就可以完成身份驗證，整個流程無需任何人工操作，只需要掃描照片便可以實現認證功能，這樣既提高了效率，又降低了成本。利用網絡直接在網上上傳照片，可以節省大量的人力和物力，也有助于更好地防范養老金欺詐現象的發生。

（三）搭建信息共享平臺和統一高效的信息管理系統

搭建信息共享平臺，首先，要建立和完善有效的應用和管理數據模式。目前，我國社會保險管理信息系統主要是由中央政府相關部門提出基本原則和方案，再由各地政府負責統籌建設，尚未形成全國統一的信息管理系統，這不利于后續信息共享平臺的搭建。在未來，要以信息化帶動管理創新，建立完善、統一、規范的信息管理系統，依托大數據技術的信息管理系統的建設，實現險種和跨部門信息共享。其次，盡快完善和優化信息系統，完成與財政、金融等部門的對接工作，完善財務管理、信息查詢、網絡監控等服務和監管，統一企業養老保險年金、機關事業單位養老保險、城鄉居民養老保險的信息管理系統，實現各類養老保險信息的共享。再則，完善社會保障機構信息管理系統，加強民政、公安等部門之間的信息共享，及時準確地掌握各類人員死亡信息。通過信息化平臺加快職業化進程，提高專業技術人員業務水平，完善績效考核制度和培訓機制。最后，實現省域信息系統與全國社會保障信息系統的互聯互通，避免跨省重復建設。

（四）利用大數據技術強化審計工作，提高風險防控水平

運用數字技術，對相關數據和信息進行關聯對比分析、數據挖掘分析等，構建事前預警、事中管控和事后治理的風險監控系統；同時，規范數據采集，建設以風險為導向的大數據審計工作平臺。