科研項目績效考評體系建設研究

趙 靜 董亞娜

河南省標準化研究院 河南 鄭州

一、引言

公共支出績效考評是現代政府治理能力提升的重要路徑，其核心邏輯是強化政府部門的激勵約束，促進公共支出的權責利統一，進而實現政府部門工作效率與效能的雙提升，改善公共服務。隨著財政部門對于科研活動的投入持續增加，預算管理工作快速推進，公共科研項目績效考評逐步成為科研管理者不可回避的現實問題。提升項目的研究效率、效能及效益，已經成為學術界與實務界的共識。

2017年，科技部、財政部、人力資源和社會保障部聯合發布了《中央級科研事業單位績效評價暫行辦法》（國科發創〔2017〕330號），明確提出了對中央級單位的科研工作實施績效管理。雖然針對中央級單位，但相關評價細則不僅對我國公共科研項目績效考評有著重要的促進作用，同時也為省市級科研項目的評價提供了參考。隨著我國預算管理體制改革不斷推進，2020年財政部發布了《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔2020〕10號），進一步明確了項目支出資金“全過程、全覆蓋、全方面”的績效評價要求，其中公共科研項目支出就是績效考評的重要組成部分。

科研項目是具有創造力、創新性、科學性的綜合活動，其內涵既包含對新知識內容的挖掘、驗證及應用，也包括對已知知識內容的梳理、總結及論證。強化對公共科研項目的績效評價，完善了公共財政對科研活動的支持模式，將以前的資源分配式支持模式，轉變為以投入產出比為核心指標的績效考評模式，實現了有限財政資源的高效適配，有力推動公共財政資源的有效利用，提升財政資源的匹配效率、效能及效益。

本文圍繞X系統的科研項目績效考評分析，從X系統科研項目績效考評的基本特征、主要問題及發展趨勢入手，重點分析X系統科研項目績效考評的設計思路、指標體系及實踐應用，以期真正提升X系統科研項目績效考評的科學性、客觀性、全面性、持續性。當前，學術界關于X系統的科研項目績效考評研究比較少，X系統的科研項目支出占比較大，因而本文研究X系統科研項目績效考評體系建設，具有較大的理論創新價值與較強的實踐應用意義。

二、X系統科研項目績效考評的基本現狀

1.X系統科研項目績效考評的基本特征

分析X系統科研項目績效考評的基本特征，有利于確定績效評價的核心內容，完善評價指標的設計思路。本文通過剖析X系統科研項目的構成類型與績效表現形式，探討X系統科研項目績效考評的基本特征。

（1）異質性特。科研項目是一項周期長、復雜度高、參與人員較多的系統性知識創新與知識論證活動，研究類型多，績效表現多元，而且不同的科研項目研究的側重點也大不相同，因而無法實現一套科研項目績效考評體系適合所有科研項目，必須要清晰地認識到科研項目績效考評的異質性特征。

基礎理論類研究側重客觀規律的發現，其成果評價圍繞學術研究價值來展開，業績的直接表現形式是知識產權，具體包括期刊論文發表、學術著作出版、報刊觀點評述等。應用技術研究主要聚焦研究成果的技術屬性、應用屬性及可持續發展屬性，因而這類科研項目的業績表現主要為發明專利、實用新型專利、外觀專利、軟件著作權等。工程技術開發類科研項目主要是立足實驗成果，對其進行商業化、工業化、規模化應用，突出工程技術成果的商業化應用，因此業績表現應該聚焦于商業價值。

（2）綜合性特征。從科研項目研究的類型來看，基礎理論類研究、技術應用類研究、工程技術開發類研究是我國科研項目的主要類型。具體到X系統，科研項目主要以基礎理論類研究和應用技術類研究為主，工程技術開發類科研項目相對較少。

由此可以分析出X系統科研項目研究的主要績效表現形式，這對于科研項目的績效評價非常關鍵。由于X系統的科研項目類型多樣，主要以基礎理論研究和應用技術研究為主，因而科研項目績效考評具有綜合性特征。因此在評價體系設計過程中，需要綜合考慮多元化的科研成果，確保評價的客觀性、科學性、全面性、系統性。

（3）量化性特征。可量化才好評價，這是績效管理的關鍵所在。眾所周知，績效考評理念始于企業管理領域，其目標是通過量化員工的工作表現，從而完善對員工的激勵約束機制，進而提升員工的主觀能動性，強化企業內部績效約束，提升企業的經營活力與效益。

科研項目績效考評也引入了企業績效管理理念，提升科研項目的實效性，實現有效激勵與約束。因此，科研項目績效考評存在顯著的量化特征。雖然許多科研績效成果難以直接量化，但是推動定性評價內容的量化，也是目前科研項目績效考評體系研究的重要內容。

由此可見，異質性、綜合性、量化性是X系統科研項目績效考評的三大基本特征。因此，在構建X系統科研項目績效考評體系時，必須充分考慮這三大特征。

2.X系統科研項目績效考評的主要問題

梳理X系統科研項目績效考評的主要問題，有利于完善績效考評指標選取、優化考評流程、健全考評體系。本文立足于科研項目績效考評過程，分析其中存在的問題。

（1）科研項目績效考評的雙向互動不足。在完善的科研項目績效考評體系中，考評者和被考評者應該都有表達自身觀點的機會與渠道，這會促進科研項目績效考評的良性互動與科學發展。但是，在當前科研項目績效考評的實踐中，科研活動績效考評屬于單向評價結果傳輸與傳達，被評價者缺乏足夠的反饋渠道，因而在科研項目績效考評過程中，被評價者往往難以實現有效反饋，使得部分優質的科研成果被忽視和埋沒，不利于科研項目資源的優化配置。從系統論和信息論的角度來看，缺乏雙向互動的績效評價往往存在考慮不周的情況，也就是存在評價盲區，使得科研項目績效考評缺乏全面性和精準性，不利于績效考評體系建設。

（2）科研項目績效考評的量化轉換欠佳。量化評價是科研項目績效考評的基本特征之一。但是對于科研活動來說，績效考評的量化是一項復雜的工作。如前所述，科研項目是一項周期長、復雜度高、參與人員較多的系統性知識創新與知識論證的活動，研究類型多、績效表現多元，對科研項目業績與成果的量化衡量是一項復雜的工作。如何保證科研項目績效考評指標科學、公平、精準、可量化，是科學項目績效評價的重中之重。

從科研成果績效評價的實踐來看，對于各級別論文、專利、專著、技術標準的量化評價，主要采取指標賦值法，量化衡量缺乏統一、權威、公認的標準。尤其是不同類型的成果之間的價值換算，容易造成極大的偏差。更為重要的是，許多科研成果的價值實現，往往具有一定的滯后性。例如，許多項目的科研成果在項目結項評價時，成果效益還沒有完全顯現，需要經過一段時間的應用，其成果價值才能真正顯現，由此造成了科研項目績效考評的偏差。

（3）科研項目績效考評的可信度偏低。科研項目績效考評的考評人必須堅持學術第一，既要尊重學術權威性，也要兼顧科研管理組織的重要地位。目前，科研項目績效考評普遍以科研管理組織為核心，進行考評人選擇，導致考評人的來源非常單一。部分科研項目管理組織為了提升評價的科學性，也邀請了諸多項目專業領域的學者進行評價，但是仍然存在一定瑕疵，因為考評人全來自該專業領域，使得考評人的單一屬性沒有改變。因而，要想提升科研項目績效考評的可信度，必須推動考評人構成的多元化、全面化、系統化，真正實現科研項目績效考評的全面性、科學性、精準性、客觀性。

3.X系統科研項目績效考評的發展趨勢

分析X系統科研項目績效考評的發展趨勢，有利于審視科研項目績效考評體系；同時，也為構建新的科研項目績效考評，提供更全面、更前沿、更先進的設計思路、理念及策略。本文從科研項目績效考評的科技賦能、定性定量結合、審計監督等維度展開論述。

（1）科研項目績效考評的科技賦能會深化。信息化、智能化、專業化是科研項目績效考評的重要發展方向，而要實現這個目標，必須深化科研項目績效考評的科技賦能。隨著數字技術和信息技術進一步發展，無論是量化的科研業績，還是定性描述的科研業績，都可以通過智能化設備和量化平臺，進行量化評價和定性分析，進而實現科研項目績效考評的高效化、精準化、全面化，真正提升科研項目績效考評的效率與效果。

（2）科研項目績效考評應定性定量結合。由于科研成果呈現的形式豐富多元，因而完全實現科研項目績效考評的量化存在較大難度。如何推動定性成果的量化轉化，推動定性成果的科學評價，成為科研項目績效考評研究的關鍵所在。在此情況下，優化科研項目績效評價主體是推動項目績效考評結果優化的重要方式。

首先，科研管理者主要充當科研項目績效考評工作的組織者和服務者，不參與直接的科研項目績效評價工作。其次，科研項目績效評價的主體是同領域的專家團隊，但是要避免出現專家來源單一的現象。最后，要敢于接受群眾監督，對于非保密的科研項目，相應的績效考評方案和結果都應該及時公布，充分接受監督。

（3）科研項目績效考評的審計監督會強化。隨著科研項目績效考評體系不斷完善，學術界與實務界的重點會從指標體系的構建，逐步轉向指標體系的應用和執行層面，因此必須注重對科研項目績效考評結果的監督。我國“科技強審”工作不斷發展，未來可以將科研項目績效評價工作與審計工作相結合，對績效考評的主體有效性進行績效復核，對科研數據和成果的真實性進行核查，對評價方法的科學性進行論證，對評價程序的合法性和合理性進行考核，提升科研項目績效評價的科學性、可靠性、公平性、權威性。

三、X系統科研項目績效考評體系的構建路徑

構建X系統科研項目績效考評體系，是一項全面、綜合、可循環的系統性工作，而非簡單地設置評價指標。因此，本文首先闡述了X系統科研項目績效考評體系的設計思路，在此基礎上結合X系統科研項目的基本類型和科研業績呈現形式，從投入、產出及單位效益等維度，構建X系統科研項目績效考評的三級指標體系，并對X系統科研項目績效考評體系的應用實踐進行了論述。

1.X系統科研項目績效考評體系的設計思路

眾所周知，科研活動的產出具有斷點性、偶發性特征，因此很難通過時間線性函數來進行科技績效的測算與評價。部分函數模型雖然可以針對少數科研項目進行函數表達，但是實際操作的科學性和可行性不高，因而應該構建科學、全面、客觀、可行的科研項目績效考評框架。

從圖1可以看到，由于科研項目都是基于科研計劃來逐步落實，因此可以將科研項目績效評價分階段展開，具體標為T1、T2、T3、T4。由于科研績效的完成是非連續的過程，因此總的科研項目績效是各階段科研績效的匯總，公式表達為：∑=MT1+MT2+MT3+MT4

圖1 基于科研項目進程的科研項目績效完成水平曲線

從理論上說，由于科研活動是層層推進的創新過程，因此績效完成情況應該是逐步提升的。只有當MT1≤MT2≤MT3≤MT4，才是正常的科研項目績效完成進度。一旦績效評價出現異常情況，就可以斷定科研項目推進存在重大問題，或者績效評價方式需要優化。

2.X系統科研項目績效考評的指標體系

基于科研項目進程的科研項目績效完成水平曲線，對于科研項目的績效考評可以從投入和產出兩個維度進行設計。同時，為了從全局維度來測算單位資源的投入產出，還可以增加效益維度指標。具體指標體系如表1所示。

表1 X系統科研項目績效指標體系

續表

基于前文的理論分析，通過文獻資料整理、實地調研相結合的方式，采用德爾菲法和比較分析法，用客觀、公正、統一的尺度標準，進行項目績效評價，構建了由3個一級指標、7個二級指標，14個三級指標、43個四級指標組成的X系統科研項目績效考評的指標體系，最終實現對量化科研績效和定性科研績效的全面、科學、精準、有效評價。

3.X系統科研項目績效考評體系的實踐應用

如前所述，構建X系統科研項目績效考評體系，是一項全面、綜合、可循環的系統性工作，完整的科研項目績效考評體系必須是一個評價閉環。既要簽訂績效責任書，也必須在科研項目實施的過程中進行必要的績效溝通，在結項時必須提供績效考評報告。在績效考評后，需要有效應用考評結果，給予物質激勵、精神激勵，優先進行職務晉升、職稱評定等。

圖2 X系統科研項目績效考評體系的實踐應用流程

從實踐情況來看，目前X系統科研項目在績效考評體系的實踐應用流程過程中，需要做好以下優化工作。

第一，嚴格基于科研項目屬性和資質，編制差異化的績效責任書。

第二，績效考評過程中的績效溝通不足，溝通次數及溝通形式都應該優化調整。

第三，績效評價要進一步量化，形成差異化。

第四，真正將科研項目的績效評價結果，在日常的職務、薪資、職稱等方面給予落實，強化科研項目績效考評體系的激勵約束作用，最終提升財政資金的利用效率。

第五，高度注重對科研項目績效考評各環節的審計工作，以及信息化建設工作，提升科研項目績效評價的精度和可信度，同時提升績效評價效率。

四、結語

總而言之，針對科研項目研究實施科學的績效評價，是我國加快完善公共財政體系和嚴格踐行預算管理的必然舉措與有效探索。強化對公共科研項目的績效評價，改變了公共財政對科研活動的支持模式，將以往的資源分配式支持模式，轉變為以投入產出比為核心指標的科研項目支持模式，實現了有限財政資源的高效適配，有力推動公共財政資源的有效利用，優化我國政府財政資源的匹配效率、效能及效益。

當前，X系統科研項目績效考評存在異質性、綜合性、量化性的基本特征。在實際考評過程中，存在績效考評雙向互動不足、績效考評的量化轉換欠佳、績效考評的可信度偏低等問題。

鑒于此，本文在科研項目績效考評科技賦能會深化、定性定量結合會優化、審計監督會強化的基礎上，構建了X系統科研項目績效考評的指標體系，以期實現對量化科研績效和定性科研績效的全面、科學、精準、有效評價，提升X系統科研項目的實施效率、效益及效果，提高X系統科研項目資源的利用效率，提振X系統科研項目的研究自信與面貌。

除此之外，本文認為構建X系統科研項目績效考評體系，是一項全面、綜合、可循環的系統性工作，而非簡單地設置評價指標；同時要高度注重對科研項目績效考評各環節的審計工作和信息化建設工作，在提升科研項目績效評價精度和可信度的同時提升效率。既要簽訂績效責任書，也必須在科研項目實施過程中進行有效溝通，積極應用績效考評結果，充分發揮科研項目績效考評的激勵約束作用。