中小企業(yè)融資的影響因素及應(yīng)對(duì)策略探析

陳濤濤

（上海理工大學(xué)管理學(xué)院MBA，上海 200093）

以中小企業(yè)為代表的市場(chǎng)主體，不僅推動(dòng)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)，而且在提高社會(huì)就業(yè)率和增加稅收方面發(fā)揮重要的作用。但在實(shí)際發(fā)展過程中，部分中小企業(yè)面臨著融資困難的問題，資金短缺已經(jīng)成為制約企業(yè)健康、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。一方面，國(guó)家要重視中小企業(yè)資金問題，以完善的法律法規(guī)來對(duì)企業(yè)融資提供保障，不斷拓寬企業(yè)的融資渠道；另一方面，中小企業(yè)自身要努力經(jīng)營(yíng)、優(yōu)化管理，以企業(yè)整體實(shí)力的提升來獲得更多融資，力求從根本上解決資金短缺的問題。

一、影響中小企業(yè)融資的因素分析

（一）政府部門的扶持力度不足

當(dāng)前，各個(gè)行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境越發(fā)激烈，一些中小企業(yè)的生存和發(fā)展面臨更多的挑戰(zhàn)。企業(yè)生產(chǎn)成本正在不斷增加，但自身資金卻存在短缺的問題，導(dǎo)致部分中小企業(yè)無法順利開展各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。中小企業(yè)在開展融資活動(dòng)時(shí)，也會(huì)受到各種因素影響，導(dǎo)致活動(dòng)無法順利進(jìn)行。政府職能部門未能根據(jù)中小企業(yè)發(fā)展情況制定針對(duì)性的政策，中小企業(yè)的部分活動(dòng)在開展時(shí)缺乏法律支持，甚至有些地方政府認(rèn)為中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)比較高，沒有給針對(duì)中小企業(yè)制定專項(xiàng)扶持政策。

（二）金融機(jī)構(gòu)的支持不夠

銀行貸款標(biāo)準(zhǔn)往往比較高，導(dǎo)致中小企業(yè)在借貸時(shí)，各項(xiàng)活動(dòng)開展難度比較大，相較于大型企業(yè)，中小企業(yè)信息透明度比較低，如果銀行貸款標(biāo)準(zhǔn)不斷收緊，就會(huì)導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)，甚至?xí)?duì)企業(yè)生存產(chǎn)生較大沖擊。一些新成立的中小企業(yè)，無法滿足銀行等機(jī)構(gòu)放貸量化標(biāo)準(zhǔn)，增加了企業(yè)的借貸難度。我國(guó)各大銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)存在一定差異，商業(yè)銀行在對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行貸款定價(jià)設(shè)置時(shí)，是根據(jù)中央銀行發(fā)布的基準(zhǔn)利率為基準(zhǔn)，結(jié)合企業(yè)信用等級(jí)等數(shù)據(jù)進(jìn)行點(diǎn)數(shù)控制。但定價(jià)模式過于單一，且缺乏健全管理機(jī)制，導(dǎo)致決策活動(dòng)和執(zhí)行活動(dòng)存在脫節(jié)。企業(yè)在貸款時(shí)還需要選擇合理的擔(dān)保方式，但當(dāng)前大多數(shù)中小企業(yè)貸款主要是通過抵押擔(dān)保獲得相應(yīng)資金，銀行更傾向于不動(dòng)產(chǎn)抵押擔(dān)保。中小企業(yè)可抵押資產(chǎn)比較少，但對(duì)資金需求量比較大，這就導(dǎo)致企業(yè)在開展融資活動(dòng)時(shí)，各項(xiàng)工作開展難度正在不斷提升。

（三）企業(yè)缺乏健全的內(nèi)控機(jī)制

在中小企業(yè)在發(fā)展的過程中，沒有根據(jù)自身需求制定針對(duì)性發(fā)展戰(zhàn)略，也沒有提高內(nèi)部控制能力，無法對(duì)企業(yè)的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位的了解和控制。部分中小企業(yè)在對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)開展情況進(jìn)行管理時(shí)，并沒有建立健全管理機(jī)制，也沒有引進(jìn)更加專業(yè)工作人員，這就導(dǎo)致財(cái)務(wù)工作開展時(shí)存在較多缺陷。企業(yè)沒有對(duì)這些問題及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決，在開展融資活動(dòng)時(shí)，無法向銀行等機(jī)構(gòu)提供更加全面真實(shí)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息，影響融資活動(dòng)的順利開展。此外，中小企業(yè)存在信用缺失等情況，這也會(huì)增加融資活動(dòng)開展難度。一些企業(yè)在出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)難題時(shí)，沒有對(duì)問題進(jìn)行及時(shí)解決，從而引發(fā)信用危機(jī)等問題。

二、解決中小企業(yè)融資問題的應(yīng)對(duì)策略

（一）政府部門應(yīng)加大扶持政策的力度

政府需要針對(duì)中小企業(yè)融資困難問題，制定針對(duì)性扶持政策，并且將各項(xiàng)政策落到實(shí)處。政府需要加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度，并且推動(dòng)擔(dān)保體系建設(shè)，通過構(gòu)建第三方征信和信用評(píng)價(jià)機(jī)制，獲取所有企業(yè)信用信息，在此基礎(chǔ)上對(duì)融資活動(dòng)的開展情況進(jìn)行行政管理。地方政府也要根據(jù)區(qū)域內(nèi)實(shí)際情況，構(gòu)建針對(duì)性貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系，并且啟動(dòng)專項(xiàng)資金，為企業(yè)擔(dān)保補(bǔ)償活動(dòng)開展提供充足支持，降低金融機(jī)構(gòu)放貸風(fēng)險(xiǎn)。政府還需要簡(jiǎn)化企業(yè)貸款手續(xù)，縮短銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款審批時(shí)間，提高企業(yè)放款速度，從而提高中小企業(yè)的融資效率。

（二）企業(yè)要選擇可靠的金融機(jī)構(gòu)

銀行等機(jī)構(gòu)在對(duì)企業(yè)貸款標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行制定時(shí)，需要根據(jù)不同企業(yè)信用情況，適當(dāng)放寬信用標(biāo)準(zhǔn)，因此，金融機(jī)構(gòu)需要引進(jìn)更加先進(jìn)的技術(shù)，對(duì)所有企業(yè)信用信息進(jìn)行全面收集，并且構(gòu)建針對(duì)性風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，通過將稅務(wù)和公積金等數(shù)據(jù)，與企業(yè)內(nèi)部信息進(jìn)行有效融合，對(duì)企業(yè)實(shí)際情況進(jìn)行全方位了解。在進(jìn)行大數(shù)據(jù)風(fēng)控技術(shù)應(yīng)用時(shí)，可以降低各項(xiàng)活動(dòng)開展成本，還可以提高審批效率，為企業(yè)提供更加優(yōu)質(zhì)服務(wù)。在解決好企業(yè)的信用問題后，金融機(jī)構(gòu)需要加大貸款投放力度，并且拓寬不良貸款處理渠道。在對(duì)不良貸款進(jìn)行處置時(shí)，需要根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，選擇合適處置方式。在進(jìn)行貸款定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置時(shí)，要采用多元化標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)形式。

與大型企業(yè)相比較，中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控力度比較差，銀行等機(jī)構(gòu)在對(duì)企業(yè)貸款借貸標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行設(shè)置時(shí)，需要根據(jù)不同企業(yè)信用和發(fā)展規(guī)模，采用不同標(biāo)準(zhǔn)，可以適當(dāng)降低中小企業(yè)貸款利率，同時(shí)要根據(jù)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，采用差異化定價(jià)策略。銀行等機(jī)構(gòu)可以參考企業(yè)成立時(shí)間，在對(duì)新企業(yè)進(jìn)行貸款管理時(shí)，可以采取中間水平利率，還可以為一些成立時(shí)間比較長(zhǎng)的企業(yè)給予優(yōu)惠政策。因?yàn)橹行∑髽I(yè)不動(dòng)產(chǎn)數(shù)量比較少，但對(duì)流動(dòng)資金需求量更大，銀行等機(jī)構(gòu)可以設(shè)置不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款，并且對(duì)貸款品種進(jìn)行持續(xù)拓展，例如，可以通過知識(shí)產(chǎn)權(quán)貸款和信用貸款等，為中小企業(yè)發(fā)展提供有效資金支持。中小企業(yè)也可以加入信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，在進(jìn)行信用評(píng)價(jià)之后，向銀行機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款。

（三）中小企業(yè)要加強(qiáng)自身建設(shè)

1.企業(yè)在對(duì)融資活動(dòng)開展情況進(jìn)行管理時(shí)，要提高自身內(nèi)部控制能力，通過建立現(xiàn)代化管理體系，對(duì)各項(xiàng)活動(dòng)開展行為進(jìn)行全方位追蹤和管理。要對(duì)原有財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行全面完善和優(yōu)化，尤其是私營(yíng)企業(yè)要突破家族管理模式，通過對(duì)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行全面改革，引進(jìn)最新的管理形式，為自身發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。

2.在對(duì)現(xiàn)有財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行完善和優(yōu)化時(shí)，要將其作為經(jīng)營(yíng)管理中心，通過建立健全責(zé)任機(jī)制，將權(quán)責(zé)落實(shí)到個(gè)人。在進(jìn)行財(cái)務(wù)管理時(shí)，要及時(shí)查找負(fù)責(zé)人，并且由負(fù)責(zé)人制定專項(xiàng)整改方案。要盡可能降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，才能促進(jìn)各項(xiàng)活動(dòng)的順利開展。只有強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，才能為金融機(jī)構(gòu)提供真實(shí)、可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，確保財(cái)務(wù)活動(dòng)在開展時(shí)更加公平、公正、透明。

3.企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部控制時(shí)，需要選派專門人員，對(duì)財(cái)務(wù)管理工作開展情況進(jìn)行全方位追蹤和管理。財(cái)務(wù)工作人員也要參與企業(yè)重大決策和管理活動(dòng)，并且對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前警示。

4.在對(duì)一些重大財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)變動(dòng)情況進(jìn)行記錄時(shí)，財(cái)務(wù)工作人員需要提高自身能力水平，通過對(duì)各項(xiàng)數(shù)據(jù)信息進(jìn)行全面提取和系統(tǒng)化處理，為后期管理工作開展提供有效依據(jù)。企業(yè)還需要嚴(yán)格按照法律法規(guī)，對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為進(jìn)行規(guī)范化管理。

5.在開展貸款活動(dòng)時(shí)，企業(yè)需要與銀行建立良好關(guān)系，為自身產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供有效支持。企業(yè)要做到誠(chéng)信貸款，通過提供真實(shí)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，并且配合銀行開展貸款審查工作。貸款發(fā)放之后企業(yè)要按時(shí)付息，并且及時(shí)對(duì)各項(xiàng)賬目進(jìn)行核對(duì)，要與銀行建立良好關(guān)系，并且配合銀行各項(xiàng)檢查程序開展。企業(yè)需要改善自身形象，獲得銀行長(zhǎng)期貸款支持。

6.企業(yè)在開展內(nèi)部管理工作時(shí)，需要制定長(zhǎng)效的發(fā)展戰(zhàn)略，提高自身軟實(shí)力。要對(duì)國(guó)家政府扶持政策進(jìn)行及時(shí)了解，并且靈活運(yùn)用各項(xiàng)政策法規(guī)，拓展自身發(fā)展機(jī)遇。要充分認(rèn)識(shí)到企業(yè)自身的不足之處，通過引進(jìn)最新管理技術(shù)和方式，推出新項(xiàng)目、新產(chǎn)品。

三、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，中小企業(yè)在對(duì)融資影響因素進(jìn)行分析和處理時(shí)，需要從自身和金融機(jī)構(gòu)以及政府等方面對(duì)問題進(jìn)行全面的分析和探討。政府相關(guān)部門要加強(qiáng)相關(guān)工作扶持，通過對(duì)現(xiàn)有法律法規(guī)進(jìn)行完善和優(yōu)化，共同建立良好融資環(huán)境，促進(jìn)企業(yè)的持續(xù)發(fā)展。企業(yè)需要提高自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力，并且選擇可靠的金融機(jī)構(gòu)，通過對(duì)各項(xiàng)融資活動(dòng)進(jìn)行全方位的監(jiān)控和管理，降低融資風(fēng)險(xiǎn)問題的發(fā)生概率，不斷拓寬自身發(fā)展規(guī)模，從根本上解決資金短缺的問題，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)健康、高質(zhì)量發(fā)展。