建設工程合同管理的風險防范及控制措施

文/溫道春（中交路橋建設有限公司）

建筑工程是一項內容復雜、周期長、涉及多個經濟主體的工作，不同經濟主體為了保障自身的權益，雙方之間會產生沖突。而合同作為鏈接各個經濟主體之間的紐帶，是一個重要中介，不僅關系到公司的市場競爭優勢，也關系到自身的經濟效益。它可以通過嚴格、詳細的內容來規范各經濟主體的行為，同時也可以對它們的權益進行科學的計量和保護。因此，建設單位通過對合同的科學管理，加強合同管理的風險防范和控制，規范施工單位和崗位人員的行為，保證施工單位、崗位人員的合法權益，保證工程項目的順利進行，并對合同管理的風險進行預警和規避，從而進一步提高企業抵御風險的能力，保障各個經濟主體的權益。

一、建設工程合同管理的意義

（一）保障合法利益，規范市場秩序

合同管理是目前規范市場的一種行之有效的管理方法，與市場經濟的發展相適應。合同雙方、合同的形式、合同的簽訂過程都要受到法律的制約，施工合同的完善可以有效地保護施工項目，維護不同經濟主體的合法權益，可以保障社會穩定，保護企業和個人的合法權利不受侵害，從而促使企業投資利益的最大化，促進企業的健康發展。建設單位和施工單位作為工程承包合同的兩大主體，雙方簽訂合同、嚴格地履行合同，有助于加強建筑市場的規范性[1]。

（二）提高管理能力

建筑施工項目一般規模較大、建設工期長、施工過程中使用的建筑材料種類繁多、機械設備種類繁多，涉及人員眾多。在項目工程建設過程中，人員、場地、社會環境、自然環境等都會對工程建設造成影響，因此，合同風險是一種客觀的風險。科學地進行項目合同管理，既可以降低項目的投資風險，又可以提高項目的施工質量，提高項目的質量和效益。同時，合同管理和風險控制也將推動建設企業經營模式轉變。面對市場環境的影響，施工企業必須根據市場秩序以及相應法律法規，來檢查和執行合同管理流程，以提高自己的市場競爭力。

二、建設工程合同管理的風險基本形式

施工項目合同從簽訂至終止的整個過程中，都會產生一些管理上的風險，而合同履行期的風險最為嚴重。工程合同管理的風險主要基本形式為以下幾方面：

（一）可控與不可控風險

根據風險控制的程度，可以將合同管理的風險分為兩大類：第一類是可控風險。可控風險主要指在建筑工程合同管理過程中由于變故引起的風險，這類風險可以通過一系列措施進行降低和消除，它可以通過合同管理中對風險進行重新梳理，合理進行風險評估，并對合同糾紛進行調整或者接觸，從而達到對風險的有效控制。二是不可控制的風險。主要指由自然環境、國家政策、市場環境、社會環境等各種不可抗拒的因素而造成的風險，具有一定的突發性，且無法進行有效的預測與規避。

（二）內部管理與外部環境風險

根據風險防范的范圍，合同管理風險可以劃分為企業的內部管理和外部環境。前者是指從合同訂立到解除的全過程，會對企業的經營管理決策產生影響，比如決策不具備科學性、監督管理不全面、流程管理不規范、合同管理制度不完善或者合同管理人員專業性不強等因素，導致企業經營管理決策制定不具有科學性，導致重大經濟損失的風險。而外部風險是指由于合同一方的經濟狀況不佳、采用的競爭方式不合適或者信譽不佳而造成的惡意欺騙或者違約，還包括企業的非法競爭、企業自身信用度低、企業資金周轉欠佳、財務狀況差等因素[2]。

（三）直接管理與間接管理風險

根據風險控制的責任，可以將其劃分為直接和間接兩類。直接管理風險是指合同管理中因缺乏規范性、不完善而導致的直接合同管理風險。間接管理風險是指由于合同關聯人員、分包商、第三方代理等原因而導致的間接風險，主要是由人為因素引起的，包括建設方與甲方是否能夠按照合同履行雙方義務，工程款是否能夠按期付款等方面，這些也是可以由人為干預進行控制。

三、加強建設工程合同管理與風險防范控制的措施

（一）培養風險防范意識

建設工程合同內容的合法性、合同雙方的義務都對其有著很大的影響。因此，施工企業要有較強的風險防范意識，對以往發生的風險進行分析、總結、制訂方案、確定風險的易發點、確定風險區域、預測風險發生時所造成的損失、對風險關鍵點或者環節等方面進行科學的評價和預測。在進行合同管理時，可以有章可依。并且把合同管理的重要性滲透到每一個員工的心里，增強工作人員的責任意識，消除其僥幸心理，降低合同管理的風險。在簽訂合同時，負責人要對合同條款的各個條款進行細致的分析，并及時發現可能存在的問題，與對方進行有效的協調與溝通，使合同的內容得到完善。同時合同雙方經濟主體需要加強自身的風險意識，加強風險的識別能力，加強風險的控制能力，加強工作人員的管理能力，從而進一步地控制與規避合同管理的風險，增強對合同風險的抵御能力[3]。

（二）建立健全建設工程合同風險防范制度

為了減少施工合同的風險，施工單位必須梳理和規范合同的各個環節，并對合同內容進行仔細的檢查、核對，以防止合同糾紛的發生。首先，從我國的法律、法規和施工合同管理的角度出發，可以建立和健全合同交底制度與責任劃分制度，根據合同內容，把合同的責任分解到各個部門和崗位，明確責任的范圍，使有關單位和工作人員認識到自身的責任，使合同的執行工作更加細化。其次，在簽訂合同之前，要仔細審查合同條款，對有模糊或者有缺陷的條款進行修正，以確保合同的規范性和嚴肅性。再者，在簽訂合同過程中，項目負責者和管理者都要進行合同的交底，對合同的具體內容進行細致的梳理和討論，建立起比較完整的合同交底體系。最后，要建立和執行審核和審批制度，保證每個月的資金都能按時發放，以方便審核和核查。

（三）加強風險評價機制

風險評估是規避合同風險的一種基本方式，可以及時發現合同中潛在的風險，根據風險類型制定相應的對策，從而可以有效地避免合同風險。具體而言，政府可以建立企業信用評估系統，將其經營信息和信用狀況全部公布出來，這種信息比較公正、權威。建設單位可以在系統上查驗合作方的信譽狀況，進行準確的數據統計與分析，準確獲悉另一方企業的資質是否符合要求。建設單位還可以建立一套自身的有效風險評估體系。由專業人士對合作雙方的信譽狀況進行合理的評估，對其他公司的各種信息進行全面的調查，對公司的信用評級進行評估，對其進行全面的分析。并建立相應的資料庫，定期更新公司的資格審查，以保證合同的有效執行。為了有效地避免信貸風險，建設工程單位應該選擇具有較高信譽度的單位進行合作，嚴格地規范合同流程，并且隨著時代發展不斷地對合同風險進行優化和完善[4]。

（四）構建可行的風險防范預警機制

要建立一套切實可行的風險防范預警機制，要建立一個專業化的監督機構，完善的評價制度，以便對合同的風險進行有效的評估和科學的預防。具體來說，建筑施工企業應從以下兩方面著手：一是成立監督機構，指定專業人士對合同管理的風險進行預測，并根據工程特點制定合同條款并進行審核，客觀劃分建筑工程各方主體在各個環節中的施工管理責任，當出現矛盾以及經濟糾紛時按照合同進行判定。二是要建立完善的風險評價系統，對簽約方的信息級別進行分析，對簽約過程中存在的潛在危險進行實時監控和分析，一旦出現危險，就會立刻預警，并及時采取相應的控制措施進行消除。細化合同管理的風險，對不同級別的風險進行相應的防范，特別是影響較大、造成損失較大的，要及早進行預警，防止風險的產生和發展，減少企業損失。除此之外，在合同執行的過程中，應對涉及各方利益的具體內容進行細致的分析，對投標人進行嚴格的審查，找出報價原因，并將其書面報告上報給上級。在合同管理全過程中，要充分利用其動態跟蹤功能，對合同管理中存在的潛在風險進行預防和控制。

選擇適當的轉移風險的方式。為了減少在工程項目中出現的合同風險，建筑施工單位可以通過購買商業保險、落實索賠和反索賠體系、項目的擔保形式來轉移風險。第一，在工程承包雙方進行施工的時候，如果由于合同的履行導致的違約風險，或由于施工技術上的原因導致的風險，將導致工程的暫停，可以讓建筑施工企業提前投保，可以將其部分損失轉移到承保人身上，從而減少其所承受的損失和風險，補償公司的一些損失，從而保證公司的正常運營，保證建設項目的順利進行。第二，切實落實索賠和反索賠體系。施工單位要對合同風險作出合理的預測，由于施工項目的客觀風險具有不可預測性，施工單位可以利用有效的索賠和反索賠機制，達到合理的合同風險轉移。全面理解索賠方法，對索賠的內容進行細致的檢查、分析，保證索賠措施的科學性與合理性。嚴格遵守合同文件內容與要求。根據協議內容進行索賠，使索賠工作得以高效地進行，從而使施工項目合同的風險得以有效轉移。第三，還可以采用項目的擔保形式來進行風險的傳遞。這種方式是指保證人根據工程合同當事人的請求，以書面形式對對方作出保證。在這些擔保體系中有擔保機構、擔保公司、保險公司、企業集團、個人等，在合同訂立時，一方為申請人，一方為債權人。工程擔保必須符合國家有關法律法規的規定，并將其具體條款列入合同。這種方法可以使工程風險得到合理的轉移，從而保證施工項目的可持續發展[5]。

（五）強化合同管控能力

為了強化合同管控能力，防范合同管理的風險，必須設立一個專業的合同管理組織，對合同的全過程進行全面的監控，同時兼具管理和服務的雙重作用。首先，合同管理組織機構由項目管理人員、項目技術人員、施工人員和法律人員構成。在項目合同談判正式啟動之前，合同管理組織機構應當對合同的起草進行嚴格的審查，并對其進行監督，并在合同簽署后對其進行保管和管理。其次，在簽署合同之前，一定要對所合作的企業的具體情況有一個全面的認識。在起草合同時，應確保各項條款的內容合理，并以書面形式簽字。在保證合同管理流程中，盡量避免合同管理中的風險。嚴格控制合同文本編制的各個環節。合同文本編制過程中容易產生差錯，從而產生經濟糾紛，影響項目的順利實施。施工企業要加強合同起草的控制，通過對合同文本的詳細調查和分析，制定出真實、準確的合同條款。最后，從合同簽訂之日起，對施工合同的變更進行詳細的記錄，并根據所掌握的資料，確保項目工作的順利開展。建筑施工企業要注意項目停工問題，盡可能地減少停工，避免不必要的經濟損失。有效地控制施工現場的簽證問題，保證工程建設的科學性、時效性。

（六）優化合同管理流程

為及時發現和處理施工項目合同管理過程中出現的各種風險，需要不斷優化現行的合同管理流程，并對各階段的風險進行實時監測和預防，預防合同管理過程中的風險，預防某個環節突發風險，保證合同風險得到有效的管控。

一般說來，施工合同的管理工作包括市場調研、合同策劃、合同條款協商、合同文本編制、合同條款審查、合同簽訂、合同執行、變更、轉讓、解除和歸檔。在合同管理的各個環節中，設置專門的管理人員進行管理，運用現代化、信息化的管理模式，把合同管理的風險控制在人頭上，對目前的問題，在下一步執行前要做好準備。

（七）增加合同風險管理人員的專業性

在施工項目中，如何有效地減少施工項目的合同風險，關鍵在于員工自身的能力，項目負責人的職業素養是影響合同管理和風險控制的關鍵。因此，施工企業應加強相關人才的培養，積極地構建一套科學、合理的人才培養體系。第一，合理地提升項目經理的入職門檻，科學地制定招聘標準，從知識、能力、價值觀等方面對其進行全面評價，并將其納入企業，并按照項目的特點和員工的能力，將其分配到一個公平、公正的崗位上。第二，企業可以在內部進行定期的培訓，將相關的專業知識、法律法規、信息技術等知識教授給合同負責人，從而提高合同負責人的專業知識與實踐技能，以確保其能夠正確、有效地處理突發事件，以激勵他們的創新意識，促進他們的成長。第三，健全績效考評制度，采用定期、不定期的方式，對合同負責人在工作中的表現進行評估，著重對其在合同風險控制、專業知識掌握、職業素養、道德責任意識等方面進行評價，提高合同負責人的工作積極性以及自我優化意識，使其能夠承擔合同管理的風險，解決合同管理的風險[6]。

（八）加強信息技術手段的應用

信息化建設是現如今建筑項目管理的必然趨勢，將信息化技術引入到合同管理中，通過建立信息化的管理體系，實現對合同信息的動態采集、整理、分析，從而實現對合同的有效管理和質量的統一。

采用信息化的方式，將合同相關的資料儲存在企業系統當中，并且隨著新項目的進度以及所發生的情況，進行不斷的更新。將信息技術引入到了項目的各個環節，使各主體單位都可以通過該平臺進行溝通交流，減少各部門的矛盾。

四、結束語

綜上所述，施工工程合同管理的風險防范與控制是保證建筑業健康發展的重要基礎，其重要性也愈加凸顯，可以增強建筑施工企業的市場競爭力。同時，在施工項目的運營和管理中，建設施工項目應采取合同管理風險控制、風險防范意識的增強、合同管理體系的優化與完善、風險預警機制的建立、提高項目管理人員的專業素質、實施信息化管理等措施，為企業的長遠發展打下堅實的基礎。