建設工程合同管理的風險防范及控制措施

文/溫道春（中交路橋建設有限公司）

建筑工程是一項內容復雜、周期長、涉及多個經(jīng)濟主體的工作，不同經(jīng)濟主體為了保障自身的權益，雙方之間會產(chǎn)生沖突。而合同作為鏈接各個經(jīng)濟主體之間的紐帶，是一個重要中介，不僅關系到公司的市場競爭優(yōu)勢，也關系到自身的經(jīng)濟效益。它可以通過嚴格、詳細的內容來規(guī)范各經(jīng)濟主體的行為，同時也可以對它們的權益進行科學的計量和保護。因此，建設單位通過對合同的科學管理，加強合同管理的風險防范和控制，規(guī)范施工單位和崗位人員的行為，保證施工單位、崗位人員的合法權益，保證工程項目的順利進行，并對合同管理的風險進行預警和規(guī)避，從而進一步提高企業(yè)抵御風險的能力，保障各個經(jīng)濟主體的權益。

一、建設工程合同管理的意義

（一）保障合法利益，規(guī)范市場秩序

合同管理是目前規(guī)范市場的一種行之有效的管理方法，與市場經(jīng)濟的發(fā)展相適應。合同雙方、合同的形式、合同的簽訂過程都要受到法律的制約，施工合同的完善可以有效地保護施工項目，維護不同經(jīng)濟主體的合法權益，可以保障社會穩(wěn)定，保護企業(yè)和個人的合法權利不受侵害，從而促使企業(yè)投資利益的最大化，促進企業(yè)的健康發(fā)展。建設單位和施工單位作為工程承包合同的兩大主體，雙方簽訂合同、嚴格地履行合同，有助于加強建筑市場的規(guī)范性[1]。

（二）提高管理能力

建筑施工項目一般規(guī)模較大、建設工期長、施工過程中使用的建筑材料種類繁多、機械設備種類繁多，涉及人員眾多。在項目工程建設過程中，人員、場地、社會環(huán)境、自然環(huán)境等都會對工程建設造成影響，因此，合同風險是一種客觀的風險。科學地進行項目合同管理，既可以降低項目的投資風險，又可以提高項目的施工質量，提高項目的質量和效益。同時，合同管理和風險控制也將推動建設企業(yè)經(jīng)營模式轉變。面對市場環(huán)境的影響，施工企業(yè)必須根據(jù)市場秩序以及相應法律法規(guī)，來檢查和執(zhí)行合同管理流程，以提高自己的市場競爭力。

二、建設工程合同管理的風險基本形式

施工項目合同從簽訂至終止的整個過程中，都會產(chǎn)生一些管理上的風險，而合同履行期的風險最為嚴重。工程合同管理的風險主要基本形式為以下幾方面：

（一）可控與不可控風險

根據(jù)風險控制的程度，可以將合同管理的風險分為兩大類：第一類是可控風險。可控風險主要指在建筑工程合同管理過程中由于變故引起的風險，這類風險可以通過一系列措施進行降低和消除，它可以通過合同管理中對風險進行重新梳理，合理進行風險評估，并對合同糾紛進行調整或者接觸，從而達到對風險的有效控制。二是不可控制的風險。主要指由自然環(huán)境、國家政策、市場環(huán)境、社會環(huán)境等各種不可抗拒的因素而造成的風險，具有一定的突發(fā)性，且無法進行有效的預測與規(guī)避。

（二）內部管理與外部環(huán)境風險

根據(jù)風險防范的范圍，合同管理風險可以劃分為企業(yè)的內部管理和外部環(huán)境。前者是指從合同訂立到解除的全過程，會對企業(yè)的經(jīng)營管理決策產(chǎn)生影響，比如決策不具備科學性、監(jiān)督管理不全面、流程管理不規(guī)范、合同管理制度不完善或者合同管理人員專業(yè)性不強等因素，導致企業(yè)經(jīng)營管理決策制定不具有科學性，導致重大經(jīng)濟損失的風險。而外部風險是指由于合同一方的經(jīng)濟狀況不佳、采用的競爭方式不合適或者信譽不佳而造成的惡意欺騙或者違約，還包括企業(yè)的非法競爭、企業(yè)自身信用度低、企業(yè)資金周轉欠佳、財務狀況差等因素[2]。

（三）直接管理與間接管理風險

根據(jù)風險控制的責任，可以將其劃分為直接和間接兩類。直接管理風險是指合同管理中因缺乏規(guī)范性、不完善而導致的直接合同管理風險。間接管理風險是指由于合同關聯(lián)人員、分包商、第三方代理等原因而導致的間接風險，主要是由人為因素引起的，包括建設方與甲方是否能夠按照合同履行雙方義務，工程款是否能夠按期付款等方面，這些也是可以由人為干預進行控制。

三、加強建設工程合同管理與風險防范控制的措施

（一）培養(yǎng)風險防范意識

建設工程合同內容的合法性、合同雙方的義務都對其有著很大的影響。因此，施工企業(yè)要有較強的風險防范意識，對以往發(fā)生的風險進行分析、總結、制訂方案、確定風險的易發(fā)點、確定風險區(qū)域、預測風險發(fā)生時所造成的損失、對風險關鍵點或者環(huán)節(jié)等方面進行科學的評價和預測。在進行合同管理時，可以有章可依。并且把合同管理的重要性滲透到每一個員工的心里，增強工作人員的責任意識，消除其僥幸心理，降低合同管理的風險。在簽訂合同時，負責人要對合同條款的各個條款進行細致的分析，并及時發(fā)現(xiàn)可能存在的問題，與對方進行有效的協(xié)調與溝通，使合同的內容得到完善。同時合同雙方經(jīng)濟主體需要加強自身的風險意識，加強風險的識別能力，加強風險的控制能力，加強工作人員的管理能力，從而進一步地控制與規(guī)避合同管理的風險，增強對合同風險的抵御能力[3]。

（二）建立健全建設工程合同風險防范制度

為了減少施工合同的風險，施工單位必須梳理和規(guī)范合同的各個環(huán)節(jié)，并對合同內容進行仔細的檢查、核對，以防止合同糾紛的發(fā)生。首先，從我國的法律、法規(guī)和施工合同管理的角度出發(fā)，可以建立和健全合同交底制度與責任劃分制度，根據(jù)合同內容，把合同的責任分解到各個部門和崗位，明確責任的范圍，使有關單位和工作人員認識到自身的責任，使合同的執(zhí)行工作更加細化。其次，在簽訂合同之前，要仔細審查合同條款，對有模糊或者有缺陷的條款進行修正，以確保合同的規(guī)范性和嚴肅性。再者，在簽訂合同過程中，項目負責者和管理者都要進行合同的交底，對合同的具體內容進行細致的梳理和討論，建立起比較完整的合同交底體系。最后，要建立和執(zhí)行審核和審批制度，保證每個月的資金都能按時發(fā)放，以方便審核和核查。

（三）加強風險評價機制

風險評估是規(guī)避合同風險的一種基本方式，可以及時發(fā)現(xiàn)合同中潛在的風險，根據(jù)風險類型制定相應的對策，從而可以有效地避免合同風險。具體而言，政府可以建立企業(yè)信用評估系統(tǒng)，將其經(jīng)營信息和信用狀況全部公布出來，這種信息比較公正、權威。建設單位可以在系統(tǒng)上查驗合作方的信譽狀況，進行準確的數(shù)據(jù)統(tǒng)計與分析，準確獲悉另一方企業(yè)的資質是否符合要求。建設單位還可以建立一套自身的有效風險評估體系。由專業(yè)人士對合作雙方的信譽狀況進行合理的評估，對其他公司的各種信息進行全面的調查，對公司的信用評級進行評估，對其進行全面的分析。并建立相應的資料庫，定期更新公司的資格審查，以保證合同的有效執(zhí)行。為了有效地避免信貸風險，建設工程單位應該選擇具有較高信譽度的單位進行合作，嚴格地規(guī)范合同流程，并且隨著時代發(fā)展不斷地對合同風險進行優(yōu)化和完善[4]。

（四）構建可行的風險防范預警機制

要建立一套切實可行的風險防范預警機制，要建立一個專業(yè)化的監(jiān)督機構，完善的評價制度，以便對合同的風險進行有效的評估和科學的預防。具體來說，建筑施工企業(yè)應從以下兩方面著手：一是成立監(jiān)督機構，指定專業(yè)人士對合同管理的風險進行預測，并根據(jù)工程特點制定合同條款并進行審核，客觀劃分建筑工程各方主體在各個環(huán)節(jié)中的施工管理責任，當出現(xiàn)矛盾以及經(jīng)濟糾紛時按照合同進行判定。二是要建立完善的風險評價系統(tǒng)，對簽約方的信息級別進行分析，對簽約過程中存在的潛在危險進行實時監(jiān)控和分析，一旦出現(xiàn)危險，就會立刻預警，并及時采取相應的控制措施進行消除。細化合同管理的風險，對不同級別的風險進行相應的防范，特別是影響較大、造成損失較大的，要及早進行預警，防止風險的產(chǎn)生和發(fā)展，減少企業(yè)損失。除此之外，在合同執(zhí)行的過程中，應對涉及各方利益的具體內容進行細致的分析，對投標人進行嚴格的審查，找出報價原因，并將其書面報告上報給上級。在合同管理全過程中，要充分利用其動態(tài)跟蹤功能，對合同管理中存在的潛在風險進行預防和控制。

選擇適當?shù)霓D移風險的方式。為了減少在工程項目中出現(xiàn)的合同風險，建筑施工單位可以通過購買商業(yè)保險、落實索賠和反索賠體系、項目的擔保形式來轉移風險。第一，在工程承包雙方進行施工的時候，如果由于合同的履行導致的違約風險，或由于施工技術上的原因導致的風險，將導致工程的暫停，可以讓建筑施工企業(yè)提前投保，可以將其部分損失轉移到承保人身上，從而減少其所承受的損失和風險，補償公司的一些損失，從而保證公司的正常運營，保證建設項目的順利進行。第二，切實落實索賠和反索賠體系。施工單位要對合同風險作出合理的預測，由于施工項目的客觀風險具有不可預測性，施工單位可以利用有效的索賠和反索賠機制，達到合理的合同風險轉移。全面理解索賠方法，對索賠的內容進行細致的檢查、分析，保證索賠措施的科學性與合理性。嚴格遵守合同文件內容與要求。根據(jù)協(xié)議內容進行索賠，使索賠工作得以高效地進行，從而使施工項目合同的風險得以有效轉移。第三，還可以采用項目的擔保形式來進行風險的傳遞。這種方式是指保證人根據(jù)工程合同當事人的請求，以書面形式對對方作出保證。在這些擔保體系中有擔保機構、擔保公司、保險公司、企業(yè)集團、個人等，在合同訂立時，一方為申請人，一方為債權人。工程擔保必須符合國家有關法律法規(guī)的規(guī)定，并將其具體條款列入合同。這種方法可以使工程風險得到合理的轉移，從而保證施工項目的可持續(xù)發(fā)展[5]。

（五）強化合同管控能力

為了強化合同管控能力，防范合同管理的風險，必須設立一個專業(yè)的合同管理組織，對合同的全過程進行全面的監(jiān)控，同時兼具管理和服務的雙重作用。首先，合同管理組織機構由項目管理人員、項目技術人員、施工人員和法律人員構成。在項目合同談判正式啟動之前，合同管理組織機構應當對合同的起草進行嚴格的審查，并對其進行監(jiān)督，并在合同簽署后對其進行保管和管理。其次，在簽署合同之前，一定要對所合作的企業(yè)的具體情況有一個全面的認識。在起草合同時，應確保各項條款的內容合理，并以書面形式簽字。在保證合同管理流程中，盡量避免合同管理中的風險。嚴格控制合同文本編制的各個環(huán)節(jié)。合同文本編制過程中容易產(chǎn)生差錯，從而產(chǎn)生經(jīng)濟糾紛，影響項目的順利實施。施工企業(yè)要加強合同起草的控制，通過對合同文本的詳細調查和分析，制定出真實、準確的合同條款。最后，從合同簽訂之日起，對施工合同的變更進行詳細的記錄，并根據(jù)所掌握的資料，確保項目工作的順利開展。建筑施工企業(yè)要注意項目停工問題，盡可能地減少停工，避免不必要的經(jīng)濟損失。有效地控制施工現(xiàn)場的簽證問題，保證工程建設的科學性、時效性。

（六）優(yōu)化合同管理流程

為及時發(fā)現(xiàn)和處理施工項目合同管理過程中出現(xiàn)的各種風險，需要不斷優(yōu)化現(xiàn)行的合同管理流程，并對各階段的風險進行實時監(jiān)測和預防，預防合同管理過程中的風險，預防某個環(huán)節(jié)突發(fā)風險，保證合同風險得到有效的管控。

一般說來，施工合同的管理工作包括市場調研、合同策劃、合同條款協(xié)商、合同文本編制、合同條款審查、合同簽訂、合同執(zhí)行、變更、轉讓、解除和歸檔。在合同管理的各個環(huán)節(jié)中，設置專門的管理人員進行管理，運用現(xiàn)代化、信息化的管理模式，把合同管理的風險控制在人頭上，對目前的問題，在下一步執(zhí)行前要做好準備。

（七）增加合同風險管理人員的專業(yè)性

在施工項目中，如何有效地減少施工項目的合同風險，關鍵在于員工自身的能力，項目負責人的職業(yè)素養(yǎng)是影響合同管理和風險控制的關鍵。因此，施工企業(yè)應加強相關人才的培養(yǎng)，積極地構建一套科學、合理的人才培養(yǎng)體系。第一，合理地提升項目經(jīng)理的入職門檻，科學地制定招聘標準，從知識、能力、價值觀等方面對其進行全面評價，并將其納入企業(yè)，并按照項目的特點和員工的能力，將其分配到一個公平、公正的崗位上。第二，企業(yè)可以在內部進行定期的培訓，將相關的專業(yè)知識、法律法規(guī)、信息技術等知識教授給合同負責人，從而提高合同負責人的專業(yè)知識與實踐技能，以確保其能夠正確、有效地處理突發(fā)事件，以激勵他們的創(chuàng)新意識，促進他們的成長。第三，健全績效考評制度，采用定期、不定期的方式，對合同負責人在工作中的表現(xiàn)進行評估，著重對其在合同風險控制、專業(yè)知識掌握、職業(yè)素養(yǎng)、道德責任意識等方面進行評價，提高合同負責人的工作積極性以及自我優(yōu)化意識，使其能夠承擔合同管理的風險，解決合同管理的風險[6]。

（八）加強信息技術手段的應用

信息化建設是現(xiàn)如今建筑項目管理的必然趨勢，將信息化技術引入到合同管理中，通過建立信息化的管理體系，實現(xiàn)對合同信息的動態(tài)采集、整理、分析，從而實現(xiàn)對合同的有效管理和質量的統(tǒng)一。

采用信息化的方式，將合同相關的資料儲存在企業(yè)系統(tǒng)當中，并且隨著新項目的進度以及所發(fā)生的情況，進行不斷的更新。將信息技術引入到了項目的各個環(huán)節(jié)，使各主體單位都可以通過該平臺進行溝通交流，減少各部門的矛盾。

四、結束語

綜上所述，施工工程合同管理的風險防范與控制是保證建筑業(yè)健康發(fā)展的重要基礎，其重要性也愈加凸顯，可以增強建筑施工企業(yè)的市場競爭力。同時，在施工項目的運營和管理中，建設施工項目應采取合同管理風險控制、風險防范意識的增強、合同管理體系的優(yōu)化與完善、風險預警機制的建立、提高項目管理人員的專業(yè)素質、實施信息化管理等措施，為企業(yè)的長遠發(fā)展打下堅實的基礎。