企業資金管理信息化存在的問題及對策探析

韓 丹

（國網北京市電力公司，北京市 100000）

資金管理是企業財務管理的重要組成部分，做好資金管理工作，有利于企業各項經營活動的順利開展，推動企業的長期、穩定發展。然而，就現階段來看，我國許多企業資金管理還停留在傳統管理模式階段，諸多問題并存，十分不利于企業的健康、穩定發展。資金是企業經營發展的核心，要想提高資金的利用率，企業應當做好資金管理工作。在信息化時代，信息化管理成為企業的首選。借助信息化技術，可以對企業資金使用整個過程有效地管理，從而降低資金的運營風險，保障企業獲得良好的經濟效益。

一、推進企業資金管理信息化的必要性

企業資金管理是企業對自身經營過程中的資金使用情況進行有效管理的活動[1]，其目的是保證企業資金合理利用，為企業創造更大的經濟效益。對企業而言，資金是其經營活動開展的物質基礎，脫離了這一基礎，企業經營活動就無法順利地進行，做好資金管理，有助于降低企業的經營風險，保證資金的合理利用，推進企業長遠、穩定地發展。當前，市場經濟體制不斷完善，企業經營規模逐漸擴大，傳統的資金管理方式已經不再適用，不利于企業全面把控資金風險。因此，企業必須做出改變。隨著信息化時代的到來，信息化管理也受到了企業的高度關注。資金管理信息化是以信息化技術為手段，對資金相關信息進行動態化管理。加快企業資金管理信息化建設，一方面，可以提高企業資金管理效率；另一方面，方便企業全面監督資金的使用情況，提高資金利用率，降低企業經營風險，推動企業的穩定、健康、快速發展[2]。

二、企業資金管理信息化存在的問題

資金管理信息化是許多企業比較關注的一個問題，實現資金管理信息化，可以對企業資金進行實時、動態、有關的管理，保證企業資金得到合理的利用。但是，資金管理信息化涉及諸多方面的內容，需要注意一定的事項。目前來看，雖然企業紛紛開始走上管理信息化的道路，但在具體踐行中卻經常出現這樣、那樣的問題，資金管理信息化水平得不到有效的提升。

1.信息化系統與企業發展不匹配

就目前而言，雖然越來越多的企業開始注重資金管理信息化，但在資金管理信息化系統建立初期，許多企業并沒有考慮到自身實際，信息化系統與企業發展不匹配，嚴重阻礙了資金信息的流動和共享。在信息化系統中，設置的界面及表單都是統一模式，界面設計不夠人性化，系統默認的表單格式屬于商務軟件的通用格式，無法滿足企業不同業務的需求。另外，在構建信息系統時，企業并沒有將自身各部門有效聯系起來，組建一個相互聯系的系統，信息化系統僅涉及財務部門，這也造成企業內部信息無法共享，不利于資金管理工作的高效開展。

2.信息化系統無法及時辨別有用的信息

隨著企業經營規模的擴大，產生的數據也不斷增加，這要求企業資金管理信息化系統必須及時處理好這些數據。但是，在實際運行過程中，由于系統的不完善，缺少先進設備的支持，使信息化系統承載不住巨大的財務信息，無法反饋出有價值的信息，經常出現信息爆炸的事件。對企業而言，如果信息化系統不能及時辨別、處理相關財務信息，其作用就無法發揮出來，企業信息化進程就會受阻。

3.信息過載現象頻發

資金管理信息化作為企業進行資金管理的重要工具，能為財務決策提供支持，服務企業戰略規劃是其核心目標。近年來，伴隨著OA、CRM、財務預算管理等系統的逐步推廣，為企業管理提供了巨大支持。但在企業實施信息化發展的過程中，由于缺乏有效的決策支持系統對信息的處理與分析，導致企業經常出現信息“爆炸”的現象，財務信息無法真實地反映企業的經營實況，難以為企業經營決策提供科學的參考。

4.缺乏專業的人才

企業資金管理信息化對企業財務人員有著很高的要求，如果財務人員不具備相應的能力，勢必會阻礙資金管理信息化發展。現階段來看，我國許多企業的財務人員大多非專業出身，其專業知識、業務能力存在一定的局限性，尤其是在信息技術應用方面的能力，雖然他們都懂計算機，但相關應用能力還不熟練，在具體應用過程中會出現各種問題。比如，一些企業自己編寫的報表格式，在公式設置上會出現錯誤，進而導致數據出錯，無法真實反映企業經營實況，不利于管理者做出科學的決策。

5.存在信息安全問題

在企業推進資金管理信息化的過程中，信息安全是不可忽略的一個問題。雖然信息化技術的應用有利于提高企業資金管理效率，但也給企業經營發展帶來了一定的風險。對企業而言，資金管理的目的在于把控資金風險，保證資金合理利用，雖然信息化技術有利于資金管理目標的高效實現，但是，在推進資金管理信息化過程中，企業經營相關信息很容易遭受惡意攻擊、篡改。一旦企業經營相關信息出錯，就會增加資金管理風險，不利于企業全面把控自身資金，嚴重的還會威脅到企業的生存。

三、推動企業資金管理信息化的對策

隨著電子信息技術的不斷發展，資金管理信息化已成為許多企業普遍采納的一種財務管理模式。實施這種模式，可以很好地解決當前企業資金管理所面臨的困境，提高企業資金管理水平，增強企業競爭力。在推進資金管理信息化的過程中，企業要聯系實際，加大信息技術投入，為資金管理信息化發展營造良好的條件，不斷提高資金管理信息化水平，從而不斷增強企業財務管理的效能。

1.創建適合本企業特點的資金管理信息化系統

資金管理信息化是企業發展的必然。在這一趨勢下，企業應以自身實際情況為出發點，建立科學、適應、完善的管理信息系統。首先，企業應重視資金管理信息化意識，明確資金管理信息化建設的目標，將資金管理信息化建設提升到戰略高度，并研究制定出資金管理信息化建設的規劃。其次，企業要利用大數據技術，對與自有資金相關的信息進行科學處理。大數據技術可以自動檢索相關信息，生成表格或賬戶，為決策者提供科學參考。此外，建立良好的管理信息系統后，需要優化系統界面，完美的系統接口的功能，當系統默認表單格式屬于商業軟件的一般格式，不滿足個體企業個性需求，可以添加一個公司標志的形式，或者在原有的模板上重新設計表單，從而滿足企業的個性化需求[3-4]。

2.完善資金管理信息化程序

資金管理信息化系統建立以來，企業經營活動需要的資金都需要經過信息化系統，而要想保證企業經營活動的順利開展，提高資金信息處理效率，企業有必要完善資金管理信息化流程。一方面，要明確資金處理流程，嚴格按照資金處理流程來處理企業資金，確保資金得到合理利用；另一方面，使用多種渠道，展示信息的高效性，如利用智能化技術展示數據，讓數據可供交流，方便決策者作出科學的決策。

3.建立高效的管理平臺

在互聯網時代，我國許多企業都建立了完善的財務信息系統。財務信息系統是會計信息向財務管理信息的過渡，在這個過渡過程中，完善的管理平臺起著重要的作用。作為企業資金管理信息化的基礎，管理平臺的搭建將直接決定資金管理信息化的實施質量。資金管理平臺是資金管理信息化實施的主要數據來源，更是財務管理信息化得以集成化的重要保障。因此，企業需要結合自身實際，建立一個有效的資金管理平臺。首先，借助局域網和互聯網，建立一個全企業范圍內運作的統一、集成、靈活、高效的管理平臺，以此平臺對企業資金進行有效的管控；其次，將企業自身業務全部納入信息化系統中，由線下轉向線上，在資金管理平臺上布置管控點，實現管理的互動。

4.強化工作人員的信息化培訓

在走上管理信息化道路后，這也意味著企業資金管理工作環境也發生了相應的變化，這種變化也要求企業必須配備相應的人才。資金管理是財務管理的重要內容，企業應當注重財務人員的培訓。首先，結合資金管理的需要，對現有的財務人員進行專業教育，使其掌握專業的理論知識，了解資金管理要求；其次，結合資金管理信息化的需要，對財務人員的業務能力進行培訓，使其掌握信息化應用能力，能夠熟練應用各種軟件；再者，企業需要強化財務人員的職業素質教育，提高其職業素養；此外，明確財務人員在資金管理中的權責，以責任來約束財務人員的行為，使得認真履行自己的職責[5]。

5.引導管控與決策支持走向智能化

隨著企業經營規模的不斷擴大，需要處理的財務信息量也會越來越大，這要求企業必須實現資金管理信息化，實現財務信息的智能化處理。在企業經營決策的制定過程中，決策科學與否直接取決于財務信息的有效性，而實現財務信息的智能化處理，可以很好地保障財務信息有效、完整、真實。首先，企業應合理地引入商業智能（BI）財務決策支持系統的建設，從前線獲得導入數據業務的每個系統到數據庫，并分析源數據，精確的處理源數據，從而為企業經營決策提供科學參考。其次，依靠智能系統對決策項目所處環境進行判斷和預測，并對相關規劃控制標準進行分析，提供決策建議[7]。此外，基于資本管理智能化運營的需要，企業需要對相關人員進行專業培訓，加強其智能化能力的培養，從而提高企業整體的智能化運營水平。

6.強化信息安全管理

企業資金管理信息化是建立在互聯網基礎上的，而互聯網是一把雙刃劍，企業在享有其便利的同時，也需要承擔相應的風險，這一風險主要體現在資金信息安全上。一旦企業資金信息不完整、不真實，企業經營決策就容易失準，從而使得企業面臨著經濟損失。因此，企業在推進資金管理信息化的過程中，要格外注重信息安全管理工作。首先，在構建管理信息化系統時，企業要從軟件系統的安全性入手，對軟、硬件進行優化處理，確保系統自身安全；其次，加大信息安全技術的應用，如加密技術，企業可以對自身經營過程中產生的重要信息進行加密處理，以此防止這類信息遭受惡意攻擊；應用生物識別技術，比如人臉識別技術、指紋識別技術等，以此防止他人操作資金管理信息化系統[8]。最后，企業需要對資金管理信息化系統運行環境進行有效的管理，定期檢查信息化系統，排除一切安全隱患，保證資金管理信息系統安全運行[6]。

四、結語

綜上所述，企業的任何經營活動都需要一定的資金支出，這要求企業必須做好資金管理工作，如果企業不能科學地把控自身資金走向，企業就容易面臨經營風險。因此，企業只有做好資金管理工作，企業資金才能得到合理的利用，企業經營活動才能順利地進行，并取得良好的經濟效益。資金管理信息化是企業財務管理改革的重要內容，以信息化手段取代傳統的管理方式，可以大大提高資金的管理效率，從而全面地把控資金動態，保證資金的高效利用。