科技保險對科技型中小企業創新發展的影響研究
——以山東省為例

邢 文

（山東省科技服務發展推進中心（山東省科技廳財務結算中心），山東 濟南 250101）

當前，我國科技保險步入推廣發展階段。2021年，銀保監會發文，要求“強化科技保險保障作用”及“推廣科技保險服務”，鼓勵保險公司為科技企業提供綜合性保險解決方案，為科技創新提供風險保障。山東銀保監局積極引導銀行保險機構參與科創金融建設，成立由主要負責人任組長的推動科創金融高質量發展工作領導小組，加強組織領導和服務工作，推動齊魯特色的保險，支持該省科技型中小企業（以下簡稱“科小”）創新發展，以加快實施區域創新驅動發展戰略，堅定不移地建設創新型省份。

一、西方發達國家科技保險發展概述

（一）美國

美國科技保險往往伴隨科技創新主體的社會活動實施，有分散在實施項目內、投資期間、合同履行中等險種。例如，西方發達國家科技企業保險服務以技術投保為主，分為一般保險、專業保險和知識產權保險。據統計：美國的科技企業，科技實力強，創新能力強，非常重視知識產權，基于利益競爭，他們強烈需要投保維護自身經濟實力。長此以往，美國保險機構及保險業務，無論在數量還是質量方面，都已發展到規模化[1]。在高科技企業中，他們往往是圍繞“專利保護”開展科技保險服務工作。

（二）以色列

作為風投資金聚集度較高的以色列，其境內超過70%的獲風投資金企業購買了科技保險，通過支付資金小比率保費，將大量不確定性科技風險轉移給專業保險公司。2021年，以色列科技企業風險投資交易數量達1160筆，首次投資占35%。在融資超過百億美元中，種子輪和A輪融資占比達85%。據調查，該國以科創基金與科技保險為主線發展。科創基金以“政府—母基金—子基金”模式運作，政府可發揮更直接、更顯著的調控和引導作用。在科技保險方面，政府規定科技企業必須購買科技投資保險才可獲得科創基金資助，保費由科創基金提供[2]。綜上來看，所見發達國家科技保險的險種，主要有單獨險和組合險（綜合險），前者占多數后者偏少，均要通過商業保險來規避企業創新活動中的風險。

二、我國科技保險發展現狀

（一）學者觀點

謝科范等學者認為，保險能分擔科技創新風險，體現了風險與收益對稱原則[3]；鄭忠從分析科技風險的特點出發，指出了科技風險可保性[4]；寸曉宏等認為科技保險是風險處置手段，可減小科技研發不確定性[5]；郭承運等學者認為科技保險應從高新技術園區開始試點，或在國家級高新區進行試點，總結試點經驗后再推而廣之；陳雨露對先進地區的知識產權保險做了深度分析，系統性、針對性地提出了保險業科學化發展的建議[6]。

（二）政策支撐

在《國家中長期科學和技術發展規劃綱要（2006-2020）》中提出，要“鼓勵保險機構多角度創新保險品種，為科技企業創新提供全生命周期風險保障”。2016年，國務院出臺了《關于保險業改革發展的若干意見》，又提出要“發展高科技保險，為自主創新提供風險保障”[7]。同年年底，科技部聯合保監會下發《關于加強和改善對高新技術企業保險服務有關問題的通知》，中國特色課保險政策一環緊扣一環，不斷出臺科技保險助推創新的積極政策。

（三）業務發展

2007~2009年，兩批共l2個城市試點后，保險產品日漸豐富，投保企業增加，科技保險對“科小”研發、生產和經營補償及支持功能更多。2010年，科技部和保監會發布《關于進一步做好科技保險有關工作的通知》，旨在鼓勵保險公司、科技中介大力開發新險種，為“科小”自主創新、融資、并購以及戰略性新興產業供應鏈等提供保險支持，不斷拓寬保險服務規模。2014年，國務院出臺的《關于加快發展現代保險服務業的若干意見》，明確要“加快完善保險市場體系，支持設立區域性和專業性保險公司”。

（四）試點城市

近年來，試點城市的科技保險取得成效日臻顯著，經濟效應尤為突出。

1.武漢。自試點實施以來，武漢市已有多家公司開辦科技保險業務，涉及15個科技型險種、30余個科技保險產品。2021年，全市已累計有1304家次科技企業購買科技保險，投保金額約23.5億元，提供風險保障約809.89億元。

2.重慶。該市已有包括關鍵研發設備險、高新技術產品出口信用險等在內的20多種科技保險產品。2021年，重慶共承保科技保險370筆，為企業提供風險保障超19億元。全年保險業支持1009家小微企業獲取銀行貸款56.8億元，同比增長46%。

3.蘇州。“蘇州模式”（即科技保險保費補貼資金采取后補貼、分類補助和總額限制方式），先后爭取各類創業投資引導資金支持達5.4億元，投資總額125億元。截至2021年年底，蘇州科技保險承保企業數量超3000家，提供風險保障近1508億元。其他省市科技保險情況不再贅述。

三、山東省科技保險發展狀況

近年來，山東省科技保險發展良好。2015年，省政府先后發出《山東省人民政府辦公廳轉發<省科技廳關于加快推動創新型產業集群發展的意見>的通知》，要求強化科技金融服務，綜合運用科技保險等手段；《山東省人民政府關于貫徹國發〔2014〕29號文件加快發展現代保險服務業的意見》，指出要主動發展科技保險，創設科技保險專營機構，創新科技保險產品和服務模式，做好首臺（套）技術裝備及關鍵核心零部件保險補償試點，推進專利保險試點，鼓勵有條件的地區制定保費補貼細則。在《中共山東省委、山東省人民政府關于深入實施創新驅動發展戰略的意見》中，提出加快發展科技保險，探索建立保險資金與創新創業投資對接機制；2015年，青島發布《青島市科學技術局科技保險專項資金管理辦法》，從科技保險定位、支持范圍、職責分工、風險控制與補償等方面進行了規定。為貫徹落實《山東省人民政府關于減輕企業稅費負擔降低財務支出成本的意見》精神，建立健全創新產品研發與科技成果轉化保障機制，有效分散和化解“科小”創新風險；2016年出臺了《山東省高新技術企業科技保險補償財政扶持辦法（有效期3年）》；近期又出臺了《山東省濟南市建設科創金融改革試驗區實施意見》。

與國外先進國家和我國試點地區科技保險市場相比，山東省科技保險尚存在一些不足。一是缺乏省級科技保險政策及實施細則。雖然山東省濟南、青島在科技保險定位、支持范圍、風險控制與補償、專項資金管理等方面進行了研究，但成效不明顯。二是缺乏服務于全省“科小”的保險機構。傳統企業保險主要包括財產保險、責任保險、貨物運輸保險、信用保險等。與國內外現有科技保險大不相同。在具體科技保險落實上，少有研究面向 “科小”的保險經營機構和險種。三是企業參保意識不強。由科技保險試點城市推廣經驗可知，科技保險實施初期，往往出現“科小”參保意識不足、險種欠當、難以滿足“科小”對保險服務多樣性的需求。四是科技管理部門、保險公司及“科小”三者之間未健全協同平臺。

四、創建齊魯科技保險的建議

綜上所述，山東省科技保險發展宏觀布局良好，在政府部門支持和引領下，要持續培育齊魯科技保險市場化運作，不斷強化齊魯科技保險的保障作用和服務能力，啟發保險機構完善科技保險產品鏈，鼓勵保險公司為“科小”提供豐富的解決方案。

（一）借鑒先進經驗，創建齊魯科技保險體系

科技保險旨在通過商業保險手段幫助企業規避創新活動不可避免的風險。發達國家和地區成功設置的險種、商業化運作經驗均值得我們借鑒。首先，敦促保險供保機構吸取國內外保險服務先進之處，研究開發適合該省“科小”需求的保險產品，為“一高兩庫”企業提供科技保險保費補貼，對科技保險機構按照新增業務量按比例補貼；其次，在該省“國家自主創新示范區”內開展科技保險創新試點，培訓大批“科小”成為參保主體，從規避技術創新風險的角度探索參保主體的市場需求；最后，政府引導保險協會提名第三方對供保和參保雙方給予督查，以減少國家財政補貼不必要的損失，從而構建齊魯科技保險服務體系。

（二）與時俱進，將齊魯科技保險服務升級至科技云平臺

山東作為科技創新大省，科技保險業務量日漸增長，需要統一管理和市場化運作，才能打造科技保險區域生態圈。梳理現有科技保險管理和市場需求，盡早將業務升級到科技云平臺上，實現齊魯科技保險一盤棋，為“科小”提供全周期綜合性保障服務，確保齊魯科技保險服務綠色健康發展。

（三）審時度勢，出臺齊魯科技保險財政補貼細則

目前，該省缺失科技保險補貼資金管理辦法。可借鑒蘇州、重慶經驗，盡快修訂區域科技保險管理辦法，建立和完善保險補償長效機制，加大科技保險服務力度。若出臺齊魯科技保險財政補貼細則，將有利于激發“科小”創新魄力，喚醒對科技保險持觀望態度的創新主體。當下，須研發出對創新主體具有吸引力、能夠包容科技創新失誤、具有齊魯科技特點的保險系列品種。

（四）加大宣傳力度，增強“科小”投保意識

齊魯科技保險尚處在發展階段，受孔孟文化思想影響，部分“科小”對保險實施細則、保險產品難免會產生異議。政府須協助保險機構加大宣傳力度，以防出現首批試點城市中投保不良局面——“投保企業總數僅3%左右”。下一步，有必要根據各地、市的具體情況，抓住扶持“科小”創新發展的契機，投入精力，大力推廣，以點帶面，創新引領齊魯科技保險高質發展。