關(guān)于金融企業(yè)加強經(jīng)營管理風(fēng)險管控措施的研究

荊墨鈞 河北大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院

金融企業(yè)作為金融市場的重要組成部分，承擔(dān)著資金融通、風(fēng)險管理和服務(wù)實體經(jīng)濟的重要職責(zé)。然而，隨著金融市場的不斷發(fā)展和金融創(chuàng)新的不斷推進，金融企業(yè)面臨著越來越多的經(jīng)營管理風(fēng)險。根據(jù)國際清算銀行的數(shù)據(jù)，全球金融企業(yè)在2019年共面臨約3.5萬億美元的市場風(fēng)險，而信用風(fēng)險更是高達4.5 萬億美元。此外，操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險也分別達到了1.5萬億美元和1.2 萬億美元。這些風(fēng)險如果不及時有效地進行管控，可能會對金融企業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展造成嚴重影響[1]。因此，加強金融企業(yè)的經(jīng)營管理風(fēng)險管控措施顯得尤為重要。

一、金融企業(yè)加強經(jīng)營管理風(fēng)險管控的相關(guān)概念

金融企業(yè)的經(jīng)營管理風(fēng)險管控涉及多個層次和方面。首先，金融風(fēng)險指的是與金融相關(guān)的風(fēng)險，包括金融市場風(fēng)險、金融產(chǎn)品風(fēng)險、金融機構(gòu)風(fēng)險等。其次，風(fēng)險管理的目標(biāo)并非僅僅是減少損失或降低風(fēng)險，更重要的是創(chuàng)造價值。這需要金融機構(gòu)認真分析和衡量風(fēng)險，主動有意識地承擔(dān)風(fēng)險，并對風(fēng)險采取系統(tǒng)和科學(xué)的管理措施，保證最終能夠穩(wěn)妥地獲取風(fēng)險收益[2]。有效的金融企業(yè)經(jīng)營管理風(fēng)險管控措施通常涉及八項風(fēng)險管理和兩項基礎(chǔ)工作。此外，對綜合經(jīng)營的金融企業(yè)進行必要的監(jiān)管和審計也十分重要，可以防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險，防止金融危機的發(fā)生。例如，中國已經(jīng)制定了相關(guān)的辦法來規(guī)范金融控股公司的行為，加強對非金融企業(yè)等設(shè)立金融控股公司的監(jiān)督管理，以防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險。在實際操作中，金融企業(yè)應(yīng)通過重視內(nèi)部控制體系的建設(shè)和完善，加強風(fēng)險管理能力的培養(yǎng)，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，強化信息系統(tǒng)建設(shè)等方面來進行經(jīng)營管理風(fēng)險的管控[3]。同時，也應(yīng)注重外部環(huán)境的變化，及時調(diào)整風(fēng)險管理策略和措施，確保其穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。

二、金融企業(yè)經(jīng)營管理風(fēng)險分析

（一）市場風(fēng)險

金融市場的波動性和不確定性給金融企業(yè)帶來了巨大的市場風(fēng)險。市場風(fēng)險主要包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險等。1.利率風(fēng)險。金融企業(yè)在進行貸款和債券投資時，面臨著利率變動的風(fēng)險。如果利率上升，金融企業(yè)的負債成本將增加，而資產(chǎn)收益可能無法跟上，導(dǎo)致利潤下降。相反，如果利率下降，金融企業(yè)的負債成本將減少，但資產(chǎn)價值可能下降，導(dǎo)致資產(chǎn)減值。2.匯率風(fēng)險。金融企業(yè)在進行外匯交易和跨境業(yè)務(wù)時，面臨著匯率波動的風(fēng)險。如果匯率變動不利，金融企業(yè)的資產(chǎn)和負債價值可能發(fā)生損失。例如，如果金融企業(yè)持有外幣債務(wù)，當(dāng)本國貨幣貶值時，償還債務(wù)的成本將增加。3.股票價格風(fēng)險。金融企業(yè)在進行股票投資時，面臨著股票價格波動的風(fēng)險。如果股票市場下跌，金融企業(yè)的投資收益可能減少，甚至出現(xiàn)虧損。此外，金融企業(yè)還可能面臨股票質(zhì)押風(fēng)險，即以股票作為抵押品進行融資時，如果股票價格下跌，可能導(dǎo)致無法滿足融資方的要求。

（二）信用風(fēng)險

金融企業(yè)在貸款、債券投資等業(yè)務(wù)中面臨著信用風(fēng)險。信用風(fēng)險是指借款人或債券發(fā)行人無法按時償還債務(wù)或支付利息的風(fēng)險[4]。1.貸款違約風(fēng)險。金融企業(yè)在向個人或企業(yè)提供貸款時，面臨著借款人違約的風(fēng)險。如果借款人無法按時償還貸款本金和利息，金融企業(yè)將面臨損失。為了降低貸款違約風(fēng)險，金融企業(yè)需要進行嚴格的信用評估和風(fēng)險管理，確保借款人具備還款能力。2.債券違約風(fēng)險。金融企業(yè)在購買債券時，面臨著債券發(fā)行人違約的風(fēng)險。如果債券發(fā)行人無法按時支付利息或償還本金，金融企業(yè)將面臨損失。為了降低債券違約風(fēng)險，金融企業(yè)需要對債券發(fā)行人進行信用評級和風(fēng)險管理，選擇信用狀況較好的債券進行投資。

（三）操作風(fēng)險

在金融企業(yè)的業(yè)務(wù)中，員工可能會犯錯誤，例如，輸入錯誤的數(shù)據(jù)或執(zhí)行錯誤的交易指令，這些錯誤可能會導(dǎo)致財務(wù)損失、客戶投訴以及其他不良后果。為了降低人為錯誤帶來的風(fēng)險，金融企業(yè)需要加強員工培訓(xùn)，提高員工的專業(yè)水平和操作技能，并建立有效的內(nèi)部控制機制，確保業(yè)務(wù)流程的規(guī)范性和準(zhǔn)確性。金融企業(yè)的業(yè)務(wù)依賴于復(fù)雜的信息技術(shù)系統(tǒng)和軟件應(yīng)用。當(dāng)系統(tǒng)出現(xiàn)故障時，可能會導(dǎo)致交易中斷、數(shù)據(jù)丟失或無法正常處理客戶請求等問題。為了應(yīng)對系統(tǒng)故障帶來的風(fēng)險，金融企業(yè)需要建立健全的信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施，并進行定期的系統(tǒng)維護和備份，以確保系統(tǒng)的可靠性和穩(wěn)定性。

（四）流動性風(fēng)險

流動性風(fēng)險是指金融企業(yè)在資金運作過程中可能面臨的無法及時滿足資金需求或無法以合理成本變現(xiàn)資產(chǎn)的風(fēng)險[5]。這種風(fēng)險可能對金融企業(yè)的財務(wù)狀況和聲譽造成嚴重影響。首先，流動性風(fēng)險可能導(dǎo)致金融企業(yè)無法及時滿足資金需求。當(dāng)金融市場發(fā)生劇烈波動或突發(fā)事件時，金融企業(yè)可能面臨大量客戶的提款需求或債務(wù)到期要求，而無法及時籌集到足夠的資金來滿足這些需求。這可能導(dǎo)致金融企業(yè)陷入流動性危機，甚至面臨破產(chǎn)的風(fēng)險。其次，流動性風(fēng)險還可能導(dǎo)致金融企業(yè)無法以合理成本變現(xiàn)資產(chǎn)。當(dāng)金融市場出現(xiàn)異常情況時，金融企業(yè)可能無法迅速出售持有的資產(chǎn)以獲取所需的資金。這可能導(dǎo)致資產(chǎn)貶值或被迫以低價出售，從而給金融企業(yè)帶來損失。

三、金融企業(yè)加強經(jīng)營管理風(fēng)險管控的重要性

（一）保障金融企業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營

金融企業(yè)面臨著各種風(fēng)險，如市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險等。這些風(fēng)險可能對企業(yè)的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況造成嚴重影響。通過加強風(fēng)險管理和控制，金融企業(yè)可以及時發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對風(fēng)險，減少損失的發(fā)生，保障企業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營。例如，在市場風(fēng)險方面，金融企業(yè)可以通過建立有效的風(fēng)險管理體系，及時監(jiān)測市場變化，制定相應(yīng)的投資策略和風(fēng)險控制措施，降低市場波動對企業(yè)經(jīng)營的影響。在操作風(fēng)險方面，金融企業(yè)可以通過加強內(nèi)部控制和員工培訓(xùn)，減少人為錯誤和系統(tǒng)故障帶來的損失。

（二）提高金融企業(yè)的競爭力

在金融市場競爭激烈的情況下，只有具備良好的風(fēng)險管理能力的企業(yè)才能更好地應(yīng)對市場變化和競爭壓力，提高自身的競爭力。通過加強風(fēng)險管理和控制，金融企業(yè)可以更好地把握市場機會，降低經(jīng)營風(fēng)險，提高盈利能力。同時，具備良好的風(fēng)險管理能力也可以增強企業(yè)在客戶心目中的信任度和聲譽，吸引更多的客戶和資金流入，提升市場份額。此外，金融企業(yè)還可以通過風(fēng)險管理的創(chuàng)新和技術(shù)應(yīng)用，提高業(yè)務(wù)效率和服務(wù)質(zhì)量，進一步提升競爭力。

（三）保護金融企業(yè)和客戶的利益

金融企業(yè)加強風(fēng)險管理和控制，可以減少因風(fēng)險事件導(dǎo)致的損失，保護企業(yè)和客戶的利益。例如，在信用風(fēng)險方面，金融企業(yè)可以通過嚴格的信用評估和風(fēng)險管理機制，減少不良貸款的風(fēng)險，保障資金的安全和穩(wěn)定。通過這些措施，金融企業(yè)可以保護客戶的財產(chǎn)安全，維護客戶的權(quán)益。同時，也可以增強客戶對金融企業(yè)的信任，促進金融市場的穩(wěn)定發(fā)展。

（四）防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險

金融企業(yè)是金融體系的重要組成部分，其經(jīng)營風(fēng)險可能引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險。系統(tǒng)性金融風(fēng)險是指由于金融體系中某個或多個機構(gòu)發(fā)生重大損失或倒閉，進而導(dǎo)致整個金融體系出現(xiàn)連鎖反應(yīng)和系統(tǒng)性崩潰的風(fēng)險[6]。通過加強風(fēng)險管理和控制，可以降低系統(tǒng)性金融風(fēng)險的發(fā)生概率，維護整個金融體系的穩(wěn)定。只有通過全面的風(fēng)險管理和控制措施，金融企業(yè)才能有效應(yīng)對各種經(jīng)營風(fēng)險，保持自身穩(wěn)健經(jīng)營，并為整個金融體系的穩(wěn)定發(fā)展做出貢獻。

四、金融企業(yè)加強經(jīng)營管理風(fēng)險管控的措施

（一）完善內(nèi)部控制體系

建立健全的內(nèi)部控制體系是加強經(jīng)營管理風(fēng)險管控的基礎(chǔ)。金融企業(yè)應(yīng)制定完善的內(nèi)部控制制度和流程，明確各崗位職責(zé)和權(quán)限，加強對關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的監(jiān)控和審計，確保內(nèi)部控制的有效性和合規(guī)性。首先，金融企業(yè)需要建立明確的內(nèi)部控制制度和流程。內(nèi)部控制制度應(yīng)包括各項規(guī)章制度、操作規(guī)程和管理指引等，明確規(guī)定了各項業(yè)務(wù)的運作方式和要求。流程方面，金融企業(yè)應(yīng)根據(jù)實際情況設(shè)計并優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，確保業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性和高效性。其次，金融企業(yè)需要明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限。每個崗位都應(yīng)有明確的職責(zé)和權(quán)限范圍，避免職責(zé)交叉和權(quán)限濫用導(dǎo)致的風(fēng)險。同時，金融企業(yè)應(yīng)定期評估和調(diào)整各崗位的職責(zé)和權(quán)限，以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理的需要。再次，金融企業(yè)應(yīng)加強對關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的監(jiān)控和審計。關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是指對金融企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)和風(fēng)險控制具有重要影響的環(huán)節(jié)，如資金交易、信貸審批、投資決策等。金融企業(yè)應(yīng)建立健全的監(jiān)控機制，通過實時監(jiān)測和分析數(shù)據(jù)，及時發(fā)現(xiàn)異常情況并采取相應(yīng)的措施。此外，金融企業(yè)還應(yīng)定期進行內(nèi)部審計，對各項業(yè)務(wù)進行全面檢查和評估，發(fā)現(xiàn)存在的問題并提出改進意見。最后，金融企業(yè)需要確保內(nèi)部控制的有效性和合規(guī)性。內(nèi)部控制的有效性指內(nèi)部控制能夠有效地防范風(fēng)險、保護資產(chǎn)、提高運營效率和實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)。因此，金融企業(yè)應(yīng)定期評估內(nèi)部控制的有效性，并根據(jù)評估結(jié)果進行改進和完善。同時，金融企業(yè)還需要確保內(nèi)部控制符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，積極履行信息披露義務(wù)，增強市場參與者的信心。

（二）加強風(fēng)險管理能力建設(shè)

金融企業(yè)應(yīng)加強風(fēng)險管理能力建設(shè)，培養(yǎng)專業(yè)的風(fēng)險管理團隊，建立科學(xué)的風(fēng)險評估和監(jiān)測體系，及時發(fā)現(xiàn)和識別經(jīng)營管理風(fēng)險，制定相應(yīng)的風(fēng)險管理策略和措施。首先，金融企業(yè)需要培養(yǎng)專業(yè)的風(fēng)險管理團隊。這個團隊?wèi)?yīng)由具備相關(guān)專業(yè)知識和經(jīng)驗的人員組成，能夠全面了解金融市場和業(yè)務(wù)操作，并具備較強的風(fēng)險分析和判斷能力。金融企業(yè)可以通過內(nèi)部培訓(xùn)、外部招聘等方式來組建和培養(yǎng)風(fēng)險管理團隊。其次，金融企業(yè)需要建立科學(xué)的風(fēng)險評估和監(jiān)測體系。這個體系應(yīng)包括對各類風(fēng)險的評估方法和指標(biāo)體系，以及相應(yīng)的監(jiān)測和報告機制。通過科學(xué)的風(fēng)險評估和監(jiān)測，金融企業(yè)可以及時了解各項風(fēng)險的狀況和變化趨勢，為制定風(fēng)險管理策略提供依據(jù)。再次，金融企業(yè)需要及時發(fā)現(xiàn)和識別經(jīng)營管理風(fēng)險。這需要風(fēng)險管理團隊密切關(guān)注市場動態(tài)、行業(yè)變化和企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境等因素，及時發(fā)現(xiàn)可能存在的風(fēng)險隱患。同時，金融企業(yè)還應(yīng)建立健全的內(nèi)部控制制度和合規(guī)機制，加強對關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的監(jiān)控和審計，確保風(fēng)險得到有效控制和管理。最后，金融企業(yè)需要制定相應(yīng)的風(fēng)險管理策略和措施。根據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果，金融企業(yè)可以制定相應(yīng)的風(fēng)險管理策略，如風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險分散、風(fēng)險規(guī)避等。同時，金融企業(yè)還需要采取相應(yīng)的措施來降低風(fēng)險的發(fā)生概率和影響程度，如加強內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、提高員工素質(zhì)等。

（三）優(yōu)化業(yè)務(wù)流程

金融企業(yè)應(yīng)優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，簡化煩瑣的操作流程，提高工作效率和準(zhǔn)確性。通過優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，可以減少操作環(huán)節(jié)和時間成本，提高業(yè)務(wù)處理速度和客戶滿意度。同時，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程還可以減少人為錯誤和操作風(fēng)險的發(fā)生，提高工作質(zhì)量和安全性。首先，金融企業(yè)應(yīng)對現(xiàn)有的業(yè)務(wù)流程進行全面的分析和評估。通過對業(yè)務(wù)流程的細致梳理和分析，可以發(fā)現(xiàn)其中存在的問題和瓶頸，為后續(xù)的優(yōu)化提供依據(jù)。在評估過程中，可以借鑒其他行業(yè)或同類企業(yè)的先進經(jīng)驗和做法，尋找改進的方向和思路。其次，金融企業(yè)應(yīng)根據(jù)評估結(jié)果制定優(yōu)化方案。優(yōu)化方案應(yīng)包括對流程的簡化、自動化和標(biāo)準(zhǔn)化等方面的改進措施。例如，可以通過引入信息技術(shù)系統(tǒng)來自動化某些煩瑣的操作步驟，提高工作效率和準(zhǔn)確性。同時，還可以制定統(tǒng)一的操作規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，確保業(yè)務(wù)流程的一致性和規(guī)范性。再次，金融企業(yè)應(yīng)加強對業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控和審計。通過建立有效的監(jiān)控機制，可以實時監(jiān)測業(yè)務(wù)流程的運行情況，及時發(fā)現(xiàn)異常情況并采取相應(yīng)的措施。同時，還應(yīng)定期進行內(nèi)部審計，對各項業(yè)務(wù)流程進行全面檢查和評估，發(fā)現(xiàn)存在的問題并提出改進意見。最后，金融企業(yè)需要不斷改進和完善業(yè)務(wù)流程。由于金融市場和業(yè)務(wù)環(huán)境的變化，原有的業(yè)務(wù)流程可能需要不斷調(diào)整和優(yōu)化。因此，金融企業(yè)應(yīng)保持敏銳的市場洞察力和創(chuàng)新意識，及時調(diào)整業(yè)務(wù)流程，以適應(yīng)市場的需求和變化。

（四）強化信息系統(tǒng)建設(shè)

金融企業(yè)應(yīng)加強信息系統(tǒng)建設(shè)，建立完善的信息系統(tǒng)，實現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的集中管理和實時監(jiān)控[7]。通過信息系統(tǒng)的支持，可以提高風(fēng)險管理的效率和準(zhǔn)確性，降低經(jīng)營管理風(fēng)險的發(fā)生。首先，金融企業(yè)需要建立全面的信息系統(tǒng)架構(gòu)。這個架構(gòu)應(yīng)包括數(shù)據(jù)收集、存儲、處理和分析等環(huán)節(jié)，能夠?qū)崿F(xiàn)對各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的全面管理和監(jiān)控。同時，信息系統(tǒng)還應(yīng)具備良好的擴展性和靈活性，以適應(yīng)金融業(yè)務(wù)的發(fā)展和變化。其次，金融企業(yè)需要確保信息系統(tǒng)的安全性和穩(wěn)定性。由于金融企業(yè)涉及大量的敏感信息和個人隱私，因此信息系統(tǒng)的安全性至關(guān)重要。金融企業(yè)應(yīng)采取有效的安全措施，如加密技術(shù)、訪問控制和備份恢復(fù)等，保護系統(tǒng)和數(shù)據(jù)的安全。同時，還需要建立災(zāi)備機制，確保在系統(tǒng)故障或災(zāi)害發(fā)生時能夠及時恢復(fù)業(yè)務(wù)運行。再次，金融企業(yè)需要加強對信息系統(tǒng)的監(jiān)控和管理。通過建立有效的監(jiān)控機制，可以實時監(jiān)測系統(tǒng)的運行情況和性能指標(biāo)，及時發(fā)現(xiàn)異常情況并采取相應(yīng)的措施。同時，還應(yīng)定期進行系統(tǒng)審計，對系統(tǒng)的安全性、合規(guī)性和效率進行全面檢查和評估。最后，金融企業(yè)需要不斷優(yōu)化和完善信息系統(tǒng)。隨著科技的不斷發(fā)展和金融市場的變化，原有的信息系統(tǒng)可能需要不斷升級和改進。因此，金融企業(yè)應(yīng)保持敏銳的市場洞察力和技術(shù)創(chuàng)新能力，及時調(diào)整信息系統(tǒng)，以滿足業(yè)務(wù)的需求和市場的變化。

五、結(jié)語

加強經(jīng)營管理風(fēng)險管控對于金融企業(yè)來說至關(guān)重要。通過建立健全的內(nèi)部控制體系、加強風(fēng)險管理能力建設(shè)、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程和強化信息系統(tǒng)建設(shè)，金融企業(yè)可以有效地降低各類風(fēng)險的發(fā)生概率和影響程度，保障企業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營。同時，還需要密切關(guān)注市場動態(tài)和監(jiān)管要求，及時調(diào)整和完善風(fēng)險管理措施，以適應(yīng)不斷變化的外部環(huán)境。只有全面加強經(jīng)營管理風(fēng)險管控，金融企業(yè)才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。