金融助力海南自貿(mào)港建設高質(zhì)量發(fā)展

鄧力帥

（海南銀行，海口 571000）

一、海南自貿(mào)港概述

海南自由貿(mào)易港是根據(jù)中央部署，在海南全島建設的自由貿(mào)易試驗區(qū)和中國特色自由貿(mào)易港。《海南自由貿(mào)易港建設總體方案》已經(jīng)明確，到2035 年，海南將實現(xiàn)投資、貿(mào)易、跨境資金流動、人員出入境、交通運輸自由便利的目標，建設成為在全球具有較強影響力和中國特色的自由貿(mào)易港。海南自由貿(mào)易港是經(jīng)濟活動自由開放的區(qū)域，有境內(nèi)外海關，一、二線開放、安全、高效管理，人員、貨物、資金、數(shù)據(jù)等要素的自由流動，零關稅、低稅率、簡單稅制，等等。海南自由貿(mào)易港覆蓋整個海南島，在就業(yè)、投資、貿(mào)易、出入境等方面比自由貿(mào)易區(qū)有著更大的開放性和自由性。

二、海南自貿(mào)港發(fā)展現(xiàn)狀

海南自貿(mào)港連接中國和東南亞國家，是21 世紀海上絲綢之路的戰(zhàn)略支點。因此，海南本身在與東南亞國家的經(jīng)濟文化合作中具有獨特的優(yōu)勢。同時，基于每年在海南舉辦的博鰲亞洲論壇，作為一個國際組織峰會的永久駐地，海南的國際形象也非常好，這也對海南自由貿(mào)易港的建設和發(fā)展提出了新的要求。當下，海南的發(fā)展迎來了新的歷史機遇。2018 年4 月，中共中央、國務院發(fā)布了《關于支持海南全面深化改革開放的指導意見》，并且確定了以現(xiàn)有自由貿(mào)易區(qū)的重點內(nèi)容為主體，基于海南的海島特點，建立海南自由貿(mào)易試驗區(qū)。2020 年6 月，中共中央、國務院又發(fā)布了《海南自由貿(mào)易港建設總體方案》，這也意味著海南自由貿(mào)易區(qū)的頭銜正式上升，并晉升為自由貿(mào)易港。

在國內(nèi)外形勢發(fā)生重大改變的情況之下，貿(mào)易保護主義的趨勢愈發(fā)嚴重，而且國際經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境變得越來越微妙[1]。在“一帶一路”倡議的背景下，中國繼續(xù)加快對外開放，繼續(xù)深化區(qū)域貿(mào)易和雙邊貿(mào)易的發(fā)展。中國作為全球化的受益者和推動者，需要建立更加開放的自由貿(mào)易區(qū)。通過單邊合作、多邊合作和區(qū)域開放，為中國參與國際經(jīng)濟貿(mào)易發(fā)展，迎接國際經(jīng)濟貿(mào)易格局變化提供新的經(jīng)驗和支撐。海南自由貿(mào)易港的建設比自由貿(mào)易區(qū)的建設更有時代標桿意義，因為它希望的不僅僅是獲得更多的國際離岸貿(mào)易，還需要通過國際業(yè)務激活國內(nèi)業(yè)務，發(fā)展相關產(chǎn)業(yè)集群，體現(xiàn)出高規(guī)格、全方位的對外開放水平。而且，建設中國特色的經(jīng)濟貿(mào)易自由港，也是深化改革并提升對外開放水平的戰(zhàn)略部署，更是接軌國際貿(mào)易的重要抓手。它對于建設高層次、優(yōu)環(huán)境、強輻射的對外開放新高地具有重要的意義。根據(jù)2021 年的數(shù)據(jù)，海南自由貿(mào)易港發(fā)展成效顯著，尤其是在以下方面有著重要的推進。

（1）在離島免稅方面，海南自貿(mào)區(qū)有序引進一批免稅經(jīng)營主體，海南離島免稅店增至9 家，形成了全方位競爭的新格局。目前，海南離島日均免稅銷售額超過1.2 億元，實際銷售額達327.3 億元。2022 年1—2 月的數(shù)據(jù)顯示，10家離島免稅店的免稅銷售額為128.73 億元。

（2）在稅收政策執(zhí)行上，海南自由貿(mào)易港對緊缺高端人才的企業(yè)所得稅和個人所得稅采取更加寬松的政策，政策主動送上門，向首批1 萬多名高端緊缺型人才介紹了相關優(yōu)惠政策，并且引導企業(yè)和人才落戶海南深層發(fā)展。

（3）在人才引進方面，發(fā)布自由貿(mào)易港相關人員職業(yè)資格考試管理辦法，并開放38 項職業(yè)資格考試，2020 年引進12.2 萬名高端人才。從2019 年到2021 年，共引進人才20.8 萬名。

（4）在航運航空領域，2021 年共有三艘國際運輸船舶完成退稅，退稅總金額約為1.42 億元，保稅航油銷售價格為國內(nèi)最低。

（5）在促進貿(mào)易方面，海南省發(fā)布了“一戶三證”進口商品零關稅清單，放寬了市場準入規(guī)則。2021 年，共有五家企業(yè)辦理44 票貨物進出口通關手續(xù)，總貨值達到8.9億元。

（6）在金融服務方面，海南省啟動本外幣合一的銀行賬戶體系。截至2020 年底，海南省自由貿(mào)易賬戶（FT 賬戶）共開戶1.9 萬個，同比增長829%。同時，資金收付總額為313 億元。目前，海南省共有10 家金融機構(gòu)已經(jīng)接入了自由貿(mào)易賬戶，金融服務中新型離岸國際貿(mào)易也取得突破性進展[2]。2021 年離岸貿(mào)易收支突破78.8 億美元，金融行業(yè)增加值占全島GDP 總量的7.5%，對本地實體經(jīng)濟的發(fā)展有相當不錯的支撐作用。

（7）在跨境數(shù)據(jù)方面，積極開展國際互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)交互試點，并在重點園區(qū)中建設互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)專用通道，打造了可管、可控的互聯(lián)網(wǎng)通道試用工作，優(yōu)化了數(shù)據(jù)跨境安全管理。

三、金融助力海南自貿(mào)港建設面臨的困境

（一）金融支持城鄉(xiāng)融合發(fā)展力度有待提升

借助建設中國特色自由貿(mào)易港的契機，海南進一步確立了“全省一盤棋，全島同城化”的發(fā)展定位，進一步推動城鄉(xiāng)要素之間自由流動，助力城鄉(xiāng)地區(qū)融合發(fā)展。在這一背景下，海南各大金融機構(gòu)進一步加大了對醫(yī)療、教育等公共服務設施建設的支持力度，但城鄉(xiāng)融合發(fā)展仍處于初級階段，各大金融機構(gòu)還需要進一步加大投入的力度。目前，政銀企合作深度不足，在怎樣有效支持區(qū)域經(jīng)濟、實體經(jīng)濟發(fā)展和保障重點項目融資上仍處于辦法不多的窘境，政銀企合作的力度還有待提升。

（二）金融支持自由貿(mào)易港建設手段有待創(chuàng)新

受房地產(chǎn)調(diào)控、海航破產(chǎn)重整等因素影響，海南金融機構(gòu)不良貸款率大幅上升。在此背景下，海南金融機構(gòu)的貸款額度與海南自由貿(mào)易港建設的融資需求仍有較大差距，尤其是金融創(chuàng)新支持手段不夠豐富。海南自由貿(mào)易港建設期間，國際業(yè)務不斷拓展。部分國有銀行及招商銀行、海南銀行等海南主要金融機構(gòu)相繼接入自由貿(mào)易賬戶。積極參與自由貿(mào)易賬戶建設，進一步對標同業(yè)，為海南自由貿(mào)易港建設提供更多的金融服務[3]。海南自貿(mào)港建設的不斷推進需要各金融機構(gòu)不斷創(chuàng)新，通過深化改革的方式支持海南自貿(mào)港發(fā)展，提供新的金融產(chǎn)品與金融服務。目前，海南省內(nèi)金融機構(gòu)普遍在建設海南自貿(mào)港的過程中提供的金融支持手段不多、經(jīng)驗欠缺、缺乏創(chuàng)新性。

（三）政策支持金融機構(gòu)加快發(fā)展有待加碼

海南自貿(mào)港的建設為海南金融機構(gòu)的高質(zhì)量發(fā)展帶來了巨大機遇，各金融機構(gòu)要致力于補齊短板，進一步為海南自貿(mào)港建設發(fā)展提供金融支持。目前，在海南自貿(mào)港的建設中，各金融機構(gòu)在營銷、業(yè)務創(chuàng)新等方面需要不斷努力，機構(gòu)設置有待優(yōu)化。以農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行儋州分行為例，儋州為省轄地級市，但農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行儋州分行的發(fā)展模式比較傳統(tǒng)，不利于其與政府及其他金融機構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)[4]。這就導致了儋州分行的發(fā)展不能完全適應政策利好，不利于在當下的政策環(huán)境中調(diào)整發(fā)展模式、提升發(fā)展效能。

（四）金融機構(gòu)全面風險管理水平有待提高

海航重組破產(chǎn)的背后隱藏著深刻的風險管理問題，2019 年半年報中，海航的負債率上升到72%，這說明了傳統(tǒng)的風險管理方法難以應對極端風險事件，亟須更新風險管理的理念和方法，提前做好壓力測試和應急方案，切實有效預防和化解風險。受房地產(chǎn)限購政策和海航破產(chǎn)重組等因素的疊加影響，海南地區(qū)實體經(jīng)濟面臨的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級壓力大幅提升，地方財政呈現(xiàn)出收緊的趨勢，處于新舊動能轉(zhuǎn)換關鍵階段的海南經(jīng)濟發(fā)展正面臨巨大挑戰(zhàn)，省內(nèi)金融資產(chǎn)質(zhì)量有待提升，銀行等金融機構(gòu)的不良貸率高居不下，對于各金融機構(gòu)的全面風險管理水平提出了更高的要求。

四、金融助力海南自貿(mào)港建設高質(zhì)量發(fā)展的路徑

（一）圍繞海南“三區(qū)一中心”戰(zhàn)略定位，全面深化改革

“三區(qū)一中心”戰(zhàn)略定位是黨中央賦予海南的重大使命，海南各金融機構(gòu)要進一步領會黨中央的戰(zhàn)略意圖，始終圍繞黨中央賦予海南的戰(zhàn)略定位，加強對海南自貿(mào)港建設的金融支持力度，進一步把握海南自由貿(mào)易港高質(zhì)量發(fā)展要求，進一步加大對鄉(xiāng)村振興、城鄉(xiāng)基礎設施建設、糧食安全、海洋經(jīng)濟發(fā)展等重大項目的支持力度。在工作中，需要結(jié)合項目重要程度，逐級落實金融產(chǎn)品、金融服務，不斷優(yōu)化金融資產(chǎn)質(zhì)量，著力降低不良貸款率，真正讓金融服務于海南自貿(mào)港建設，盡快將海南打造成中國特色的自由貿(mào)易港。

（二）提升金融服務實體經(jīng)濟發(fā)展能力

海南各金融機構(gòu)要進一步發(fā)揮集團整體優(yōu)勢，始終堅持轉(zhuǎn)型升級、創(chuàng)新優(yōu)化，強化金融有效支持海南自貿(mào)港實體經(jīng)濟的體制機制，遵循國際化、法治化和市場化的原則，逐步建立具有更強普惠性、競爭力的現(xiàn)代金融體系，構(gòu)建金融服務實體經(jīng)濟發(fā)展的全新格局，以此推動海南自貿(mào)港建設高質(zhì)量發(fā)展。對于海南各金融機構(gòu)而言，需要緊緊圍繞旅游業(yè)、現(xiàn)代服務業(yè)、高新技術產(chǎn)業(yè)、重點市縣、重點園區(qū)和重點項目，找準金融服務實體經(jīng)濟的發(fā)展方向，提高金融供給水平，提供更優(yōu)質(zhì)的個性化金融服務，增強金融服務實體經(jīng)濟的能力[5]。

（三）推動金融制度集成創(chuàng)新

在海南自貿(mào)港制度體系中，金融業(yè)是最重要的內(nèi)容，同樣也是現(xiàn)代服務業(yè)的重要組成部分，在海南自貿(mào)港建設中占據(jù)著最關鍵、最基礎的地位。海南各級金融主管部門、金融機構(gòu)應進一步加強頂層設計的力度，致力于擺脫金融對房地產(chǎn)的依賴，盡快踏上“補短板”的道路，注重政企銀對接，強化與園區(qū)之間的合作，進一步提高金融服務經(jīng)濟社會發(fā)展的能力。各級金融部門應統(tǒng)籌做好金融監(jiān)管工作，在海南自貿(mào)港建設中始終堅持海南特色，多從離岸金融、跨境保險產(chǎn)品、船舶保險等方面下功夫，將制度集成創(chuàng)新放在最重要的位置，加強多功能自由貿(mào)易港賬戶體系建設，充分利用好海南自貿(mào)港的政策，解決好海南自貿(mào)港的企業(yè)融資難、融資貴的痛點、堵點問題。

（四）探索海南自貿(mào)港定制化金融服務

海南自貿(mào)港建設要想實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，要注重金融業(yè)態(tài)的豐富程度，在全省范圍內(nèi)充分發(fā)揮銀保監(jiān)會及人民銀行引領金融供給的作用，重點發(fā)展綠色、藍色信貸產(chǎn)品，探索開發(fā)供應鏈融資、知識產(chǎn)權質(zhì)押貸款等產(chǎn)品，特別是滿足新能源企業(yè)、科技型企業(yè)的金融需求，持續(xù)為海南自由貿(mào)易港的高質(zhì)量發(fā)展提供金融支持。聚焦海南重點園區(qū)和“3+1”主導產(chǎn)業(yè)，加大金融支持力度。例如，近年來海南銀保監(jiān)會正逐步探索為海南自由貿(mào)易港建設提供定制化金融服務，著力培育發(fā)展新動能，進一步推動集成創(chuàng)新，加大綠色經(jīng)濟、海洋經(jīng)濟、智慧海南等重點領域藍綠信貸支持力度，從離岸金融、船舶保險、自貿(mào)港重點園區(qū)金融服務等角度尋找新的突破口，在金融支持海南自貿(mào)港建設中積攢了相對豐富的經(jīng)驗[6]。面向未來，海南各金融機構(gòu)應抓住海南自貿(mào)港建設的發(fā)展契機，不斷加大金融資源投入、深化金融產(chǎn)品創(chuàng)新，圍繞貿(mào)易投資自由、跨境資金流動、民生改善等重點領域，提供優(yōu)質(zhì)且高效的綜合化金融服務，逐步將海南建設成為在國際領域有較高影響力的自由貿(mào)易港。

結(jié) 語

綜上所述，本文分析了金融支持海南自貿(mào)港建設的必要性，完善海南金融供給是推動海南自貿(mào)港建設實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展目標的必然選擇，能夠讓海南自貿(mào)港的發(fā)展邁上新的臺階，保障海南各重點領域、重點產(chǎn)業(yè)的快速、均衡發(fā)展，夯實海南經(jīng)濟發(fā)展基礎。金融支持海南自貿(mào)港建設需要著力擺脫對房地產(chǎn)行業(yè)的依賴，始終堅持深化改革創(chuàng)新，結(jié)合黨中央賦予的“三區(qū)一中心”戰(zhàn)略定位，在保障正常金融供給的基礎上將海南打造成在國際上有較強影響力的自由貿(mào)易港。