關于中小商業銀行高質量發展的思考和建議

郭捷

黨的二十大報告提出，未來五年是我國全面建設社會主義現代化國家開局起步的關鍵時期，而這一時期的主要目標任務是經濟高質量發展取得新突破。同年12月，中央經濟工作會議提出推進中國式現代化要加快構建新發展格局，著力推動高質量發展。銀行業金融機構作為經濟發展的血脈，要加強自身改革，構建新發展格局，以自身的高質量發展來推動經濟高質量發展。中小商業銀行作為銀行業的中堅力量，更要通過改革轉型化解金融風險，全力助推經濟高質量發展。

中小商業銀行高質量發展的必要性

一、經濟高質量發展的需要

目前，我國經濟已由高速增長階段轉向高質量發展階段，黨的二十大更是明確了全面建成社會主義現代化強國的戰略目標，指出我國要加快構建新發展格局，著力推動高質量發展。接下來一段時期，高質量發展仍是發展主題。經濟是肌體，金融是血脈，服務實體經濟是商業銀行業的責任和使命，實體經濟所處的發展階段直接影響著金融業的發展現狀，中小商業銀行應承擔其應盡的社會責任和使命，順應經濟的發展需求，將自身經營戰略和經營模式與經濟高質量發展的步伐調整一致。

二、自身改革發展的需要

中小商業銀行處于高速發展階段，機構規模和網點數量都達到了前所未有的高度，但由于其重發展速度的經營理念，加之受疫情及經濟下行壓力多重影響，暴露了其在經濟繁榮時期未曾出現的公司治理、風險防控等方面的問題。一是不良資產風險化解壓力較大。受經濟下行及疫情影響，相比于經濟繁榮時期，中小商業銀行不良資產余額較高，且不良貸款內部處置空間收窄，處置壓力較大，這就迫切需要中小商業銀行通過自身改革來化解存量風險資產。銀保監會對外披露的數據顯示，截至2022年年末全國商業銀行整體不良貸款率為1.63%，較年初下降0.1個百分點，但關注類貸款占比2.25%，從總體上來看，商業銀行信貸質量不容樂觀；從機構分布來看，不良貸款主要集中在中小商業銀行，其中農商銀行不良貸款率3.22%，高出不良貸款率平均值1.59個百分點。2022年全國商業銀行核銷不良貸款10269億元，較上年減少30億元，對比2019年、2020年、2021年不良貸款核銷情況，不良貸款核銷總體不斷下降，通過核銷方式處置不良貸款的空間逐漸收窄。二是盈利能力有所下降。中小商業銀行利潤主要來自信貸和同業業務，但受經濟下行等因素的影響，信貸投放乏力，業務增長緩慢。近年來，受相關規范要求，同業理財規模有所下降，利潤空間收窄；同時，按照資本監管要求，開展資金業務需要按照風險分類按比例計提風險準備金，這在一定程度上會占用部分利潤。此外，中小商業銀行還需根據同業資金的資產負債期限，錯配籌借資金來滿足自身流動性需求，而籌借資金往往會產生較高的費用。在這種背景下，中小商業銀行就必須通過轉變發展戰略及經營理念，以保障機構的持續健康發展。

中小商業銀行高質量發展面臨的困境

一、公司治理方面

近幾年，中小商業銀行不斷引進民間資本和境外戰略投資者，并通過優化股權結構進一步完善了公司治理架構，但是部分中小商業銀行公司治理現狀同服務現代化經濟發展需求還存在一定的差距。一是黨的領導和建設不夠深入。部分中小商業銀行雖然成立了黨組織，并通過將黨的領導與組織管理相交互的方式，落實“一崗雙責”，但在重大事項決策方面黨的領導仍相對薄弱，在選人用人方面也尚未能落實全面從嚴治黨。從國家紀委監委通報的中小商業銀行有關人員違規違紀問題來看，部分中小商業銀行負責人理想信念坍塌，甚至走上了違法犯罪的道路，這也體現出中小商業銀行在黨的領導和建設上亟待加強。二是股東股權管理不夠規范。個別機構股東和管理層的權利和責任不明確，存在“一股獨大”、大股東干預經營層管理的情況，進而影響中小商業銀行經營管理的獨立性。三是公司治理機制不夠完善，中小商業銀行董事會雖然成立了相應的專業委員會和獨立董事制度，但個別機構的專業委員會未能有效履行委員會職責，獨立董事履職能力有待提升。

二、激勵約束機制方面

按照馬斯洛需要層次理論，人是需要相應激勵的。管理層需要通過多種不同的激勵方式以滿足員工主導需求來調動員工的積極性，而不是采用一成不變的、普遍統一的激勵方式。目前，中小商業銀行在激勵機制上還存在一定的不足，未能有效發揮激勵的作用。一是激勵體系不完整，如個別中小商業銀行不同崗位激勵方法基本一致，未能根據不同崗位實際情況制定相應的激勵方式，而普遍化的激勵方式很難起到相應的激勵效果。二是約束機制不對等。目前中小商業銀行普遍采用“總行―分行―支行”逐級授權的管理體制，總行及分行承擔下一級機構的管理權。通過監管部門對外公示的處罰信息可以發現，在業務出現風險問題時，承擔風險的往往是管理者，而不是經營業務的主體分支機構。這主要是因為法人主體是總行，總行需要承擔大部分甚至全部責任，這種體制就導致對分支機構的約束不夠、約束不對等的問題出現。

三、業務發展方面

中小商業銀行既沒有大型銀行的資本和實力，也沒有村鎮銀行機構網點多、地域覆蓋面廣的優勢。在銀行業競爭日益激烈及經濟下行的背景下，中小商業銀行面臨業務規模小、同質化競爭嚴重、業務發展過分依賴重點企業等諸多問題，生存壓力較大。一是特色化不鮮明。從中小商業銀行定位與發展方向看，多數定位類似，產品服務趨同，價格競爭明顯，產品和業務創新能力不足，自身特色化品牌優勢不明顯。二是發展理念未轉變。雖然中小商業銀行基本能將高質量發展工作納入年度工作重點，但目標引領的導向作用不夠突出，黨的領導還不夠深入，部分銀行的經營理念尚未根本扭轉，仍存在速度規模情結。三是內部控制管理不到位。通過監管部門對外公示的處罰信息發現，大部分中小商業銀行因未嚴格落實貸款制度受到監管部門行政處罰，這說明中小銀行在內部控制建設上還存在制度落實不到位的問題。

中小商業銀行高質量發展的相關建議

中小商業銀行作為銀行業的重要組成部分，亦是經濟發展的血脈，應積極貫徹落實中央重大發展決策部署和戰略方針，緊緊圍繞服務實體經濟、深化體制改革、防范化解重大金融風險這條主線，落實新發展理念，不斷提升發展質量，探索符合本行公司治理結構、自身優勢和特點的模式，以實現本行高質量發展。

一、緊跟國家發展戰略，回歸本源，助力實體經濟

金融是經濟的源頭活水，中小商業銀行要實現高質量發展的目標，必須緊緊圍繞全面建設符合中國特色的社會主義現代化國家目標，堅守初心使命，回歸本行主業，主動承擔服務實體經濟的責任和使命。當前，建設現代化體系的著力點就是助推實體經濟發展，中小商業銀行要圍繞服務實體經濟發力，堅持服務實體經濟的政治使命。一是助力區域經濟發展，加大重點領域信貸支持。要圍繞本行所在區域重大戰略規劃，緊盯區域發展、社會保障體系建設等方面，加大對保障住房、新市民服務等民生重點工程，人工智能、生物科技、新材料、新能源等戰略性新興產業的支持力度，支持專精特新企業發展，助力經濟高質量發展。此外，中小商業銀行要主動對接黨政機關、國有企事業單位，及時了解當地經濟發展戰略，主動對接金融需求企業，深入了解企業，做到“一企一策”制訂信貸支持方案，協同推動區域經濟和本行高質量發展。二是助力鄉村振興。加大對鄉村產業、人才、文化、生態發展的支持力度，確保糧食安全；支持鄉村特色產業，助力鞏固脫貧攻堅成果；支持鄉村基礎設施建設，建設宜居、美麗鄉村。三是大力發展綠色金融。中小商業銀行要踐行綠水青山就是金山銀山的發展理念，站在以人與自然和諧共生的高度謀劃金融支持方向，主動落實“三去一降”，減少對重污染行業、產能過剩行業的信貸支持，大力發展綠色金融產品，加大對清潔能源、新型能源企業的支持，探索支持碳排放企業抵押貸款模式，拓寬環保企業融資渠道。

二、加強股東股權管理，完善公司治理

通過分析企業發展史可以發現，只有建立完善的公司治理機制，才能夠實現企業的長遠健康發展。中小商業銀行要實現持續穩健發展，應按照現代化商業銀行要求，不斷優化組織架構、股權結構，建成職責邊界清晰、決策科學、監督有效的現代化商業銀行。一是加強黨的領導。要將黨的領導融入經營發展與公司治理，加強黨的建設，強化黨的領導，在“三重一大”方面充分發揮黨的領導作用。同時要從嚴要求，統籌推進黨風廉政建設、合規建設，將黨的監督執紀貫徹落實到經營發展、風險防控等各個環節，加大問責力度，構建風清氣正的金融廉政文化，實現銀行業健康良性發展。二是加強股東股權管理。中小商業銀行應選好主要股東，嚴格落實監管部門有關股東資質要求，防止“一股獨大”、大股東干預經營層管理的情況，同時要加強對主要股東的監測，防止股東風險向本行傳染。三是建立健全公司治理機制。中小商業銀行應明確“三會一層”職責分工，形成董事會決策科學、監事會監督有效、高管層執行到位的現代化公司治理機制。要選擇優秀董事參與公司重大事項決策，提高董事履職能力，不斷提升董事會及下設的關聯交易、審計、提名等專業委員會履職能力。同時，要定期對董事、監事及高級管理人員進行履職評價，不斷提升其履職質效。四是規范內外部信息披露。中小商業銀行應及時、準確、全面地進行內外部信息披露，主動披露重大事項信息，提高信息透明度，提高員工、股東、消費者的知情權，形成強有力的內外部監督機制。五是完善激勵約束機制。做好總行與分支機構權利和責任的劃分，加大對經營主體分支機構的問責力度，對發現嚴重問題的，要嚴肅追究責任人責任。

三、深化轉型發展，突出經營特色

中小商業銀行要堅持內涵式發展道路，重塑差異化市場定位，制定與所在地域經濟發展實際相適應的績效考核指標，強化績效考核的可持續性和合規性，推動業務流程、產品設計和內部管理創新，深化基層創新理念，激發基層員工創新活力，發現并總結應用場景產品需求，加快產品和線上終端升級，提升數字化服務水平，引領科技轉型。一是深耕本地市場。中小商業銀行要與當地經濟發展有機結合，明確市場定位，制定特色有效的發展戰略，避免陷入同質化競爭。加大對當地優質企業的服務支持力度，以客戶為中心，以當地特色為切入點，以服務經濟發展為根本，構建新型服務模式。二是打造科技金融。中小商業銀行要加快推進數字化金融建設，將業務、風險與科技深度融合，積極運用電子科技，將金融科技運用于各業務條線，打造多層次的“平臺+經濟+金融”融合模式，實現產業供應鏈金融與機構發展共贏。三是加大對小微企業支持力度。中小商業銀行要貫徹落實中央有關支持小微企業發展相關政策，深入企業，了解企業需求，真正為小微企業紓困解難，打造屬于中小商業銀行特色的小微企業服務品牌。

四、穩定市場形象，持續推進高質量發展

一是打造“黨建+金融”的清廉企業文化。要推動黨建與業務深度融合，要在把方向、管大局、促落實等方面切實發揮黨的領導作用，以強有力的政治監督，確保經營發展不偏離主方向，確保中央重大決策部署貫徹落實到位。同時以強有力的黨的監督，打造清廉、合規的企業文化，構建風清氣正的金融環境。二是加強員工行為管理。進一步強化從業人員黨紀國法教育、職業道德操守教育。定期梳理各項業務管理制度，結合發展現狀和經營特點，制定并完善各項管理制度和操作規程，引導員工追求合規理念，自覺遵守職業操守，不斷提升員工合規意識。三是實施內涵式發展。摒棄重速度規模、輕質量的發展模式，堅持以高質量發展為遵循，持續深入地推動銀行高質量發展。（作者單位：廣發銀行股份有限公司鄭州分行）