冶金工程EPC總承包項目風險管理研究

摘要：EPC總承包模式有利于提高各環(huán)節(jié)的專業(yè)水平。本文重點分析冶金工程EPC總承包模式的影響因素，旨在找到有效控制其項目風險的方法及措施，以切實降低設計風險、投標報價風險和合同風險，加強項目風險管理。

關鍵詞：EPC；冶金工程；風險管理

DOI：10.12433/zgkjtz.20233637

當前我國，隨著建筑行業(yè)發(fā)展迅速，冶金工程規(guī)模進一步擴大，項目系統變得更加復雜，而采用EPC總承包模式可以顯著提高工程項目質量，提升建筑項目在市場中的核心競爭力。但是EPC總承包模式下的項目風險也相對較高，項目工作人員必須找到加強項目風險管理的方法與對策，才能確保冶金工程EPC總承包模式發(fā)揮其應有的作用。

一、冶金工程EPC總承包模式發(fā)展的制約因素

（一）工作內容日益復雜

冶金工程EPC總承包項目一般涉及方案設計、材料采購、項目施工和運營等多個環(huán)節(jié)，工作內容較為復雜、繁重，導致項目面臨著更多的風險。承包商在實際的項目管理中往往只擅長項目的部分環(huán)節(jié)，并不能在項目所涉及的所有環(huán)節(jié)中做到面面俱到。因此，總包單位要基于現代信息技術優(yōu)化EPC總承包模式下的項目管理，解決EPC總承包項目存在的風險。

（二）風險范圍的不斷擴展

按照不同主體劃分，工程承包風險可以分為業(yè)主承擔風險和工程承包者承擔風險兩種類型。總包單位一般需要承擔項目設計風險、項目經濟風險、項目外部自然類風險及其他風險。一般情況下，總包單位在項目實施期間所承擔的風險都會列入承包合同中，但是在項目分包期間會不斷的擴大項目風險范圍，出現二次風險，這就導致總包單位通常需要承擔更大的風險。

（三）管理內容的宏觀性

總包單位出于技術和工期的考量一般進行項目分包，分包后的項目管理內容變得更加復雜、瑣碎。總包單位一般需要從宏觀層面掌控項目全過程，尤其是要協調不同分包商之間的關系，以確保項目順利運行，但項目各分包商之間存在復雜關系，導致總包單位的項目風險管理面臨更多不確定性因素的影響。

二、冶金工程EPC總承包風險管理特點

（一）整體性與目標性原則

冶金工程項目由EPC項目總承包商全權負責。因此，發(fā)包人與總承包商簽署合同后，對項目的后續(xù)發(fā)展定期調研，保證項目按照合同規(guī)定進行，確保項目符合預定的目標和要求。另外，發(fā)包人需要對整個項目的款項支付情況進行全權監(jiān)督，嚴格按照合同規(guī)定檢查項目執(zhí)行情況，并根據檢查結果進行最終結算。

（二）管理層次清晰

在EPC總承包模式下，發(fā)包人的項目管理有機結合過程控制和事后監(jiān)督。在過程控制中，發(fā)包人引入第三方監(jiān)理負責監(jiān)督與檢察總承包商的項目實施過程。例如，項目材料采購、項目施工等。在事后監(jiān)督中，發(fā)包人須在項目結束后全權審查整個項目并進行竣工驗收。一般情況下，發(fā)包人不會過多干預項目的施工。

三、冶金工程EPC總承包項目面臨的主要風險

冶金工程EPC總承包項目建設期間主要面臨投標報價風險、設計風險、合同風險、采購風險、施工管理風險和人員道德風險等風險。

（一）投標報價風險

在EPC總承包模式下，總包單位在報價時要綜合考量施工范圍、項目實施條件、業(yè)主要求、工程量等多方面的內容。但總包單位需要在施工前提供合理報價，在并不了解市場環(huán)境和項目現場環(huán)境、資源有限、無法準確預估實際工作量的情況下，很有可能導致其投標報價與實際不符。尤其是在項目施工期間，很有可能因為部分不可抗力因素的影響導致施工方案發(fā)生變化，使得實際價格和投標價格之間出現較大差距，從而導致總包單位面臨資金風險。

（二）設計風險

在項目設計階段，要求設計人員加強和業(yè)主方、施工方、采購方之間的良好溝通與互動，以確保最終設計的施工方案能夠正常實施，進而保證項目良好運轉。首先要按照規(guī)定時間完成設計，其次要保證項目設計方案的質量，最后要按照總包單位的報價完成設計方案。但在初步設計階段，無法準確估算項目工程量，很有可能導致設計方案出現漏算問題，引發(fā)設計風險。

（三）合同風險

冶金工程EPC總承包項目涉及專業(yè)和環(huán)節(jié)較多，規(guī)模龐大，僅憑總包單位并不足以完成項目，總包單位一般還會在完成項目承包以后進行項目分包。因此，項目質量將主要取決于分包商的能力，同時不同分包商在項目實施期間還需要高度配合與協調，任何一個分包商出現問題都有可能會對整個項目造成影響，這就極大增加了項目成本，甚至還有可能會影響項目最終的交付使用。因此，總包單位在項目分包期間一般會考察分包商的承包能力、溝通協調能力等，確保分包商可以在總包單位的管理與要求下順利完成項目。

（四）采購風險

在工程項目投資中，項目采購費用占比較高，項目采購過程中也會受到諸多不確定性因素的影響而增加采購費用，從而引發(fā)采購風險。建筑工程項目的環(huán)節(jié)眾多、規(guī)模龐大，因此在項目采購活動中需要通過前期市場調研制定科學可行的采購計劃，并要求采購人員必須嚴格按照采購計劃開展采購工作，盡可能地縮小采購價格和市場價格之間的差距。如果采購人員沒能按照采購計劃執(zhí)行，也未能嚴格按照質量文件審核采購材料及采購設備的質量，有可能會引發(fā)一系列采購風險，例如，采購的設備及材料質量不過關。

（五）施工管理風險

施工管理風險主要包括現場環(huán)境風險和施工變更風險。首先，現場環(huán)境風險。建筑施工項目較為復雜，尤其是設施設備以及材料的存放，要求建筑項目必須要加強施工環(huán)境的安全管理，一旦安全管理出現問題，就會引發(fā)嚴重的安全事故。施工現場通常有大量施工機械設備，如果無法及時按照相關要求保養(yǎng)、維護和調整施工機械設備，一方面，會因為設備出現問題而引發(fā)安全事故；另一方面，會延誤項目工期，增加項目風險。其次，施工變更風險。在冶金工程施工期間需要做好技術交底，如果該項工作落實不到位，就有可能導致施工過程中出現施工方案變更的情況，調整施工方案不僅會增加項目成本，還會導致項目延期。

（六）人員的道德風險

施工人員在施工過程中會出現各類違法違規(guī)行為，進而引發(fā)道德風險。具體表現為業(yè)主不按時付款，讓承包商在資金運轉方面存在壓力；分包商出現違約或要求漲價的行為，影響工程質量、拖延工期。這些都對總包單位的處理能力提出更高的要求，一旦處理不當將影響項目的進程，甚至會對項目造成不利影響。除道德方面外，項目施工人員技術不到位，會影響項目的綜合質量。

四、冶金工程EPC總承包項目風險管理的有效途徑

（一）充分調研，慎重做好投標工作

冶金工程EPC總承包項目要求總包單位應當在全面考察項目的后再開展投標工作。在宏觀層面，總包單位要實地調研，了解項目的地理環(huán)境、法律環(huán)境、交通環(huán)境和政府的政策環(huán)境。在微觀層面，總包單位要加強和業(yè)主方的溝通，充分了解業(yè)主需求，確保自身的資質以及管理能力能夠充分勝任項目要求。總包單位在投標以前必須加強工程項目的市場調研，從宏觀和微觀層面收集、整理好所有與項目相關的信息，慎重提交投標材料。

（二）圍繞合同具體要求，認真對待條款內容

業(yè)主和承包商以合同的形式明確雙方的權利與義務，在項目施工期間若承包商和業(yè)主出現糾紛，法院也通常會以合同內容作為仲裁的依據。因此，承包商要嚴格審查合同內容，認真對待合同中的每一項條款，明確自己的責任和義務?？偘鼏挝辉谑┕で氨仨毚_定業(yè)主已經完成項目開發(fā)、項目征地和項目融資等前期工作。如果在國際總承包項目中，一般項目合同更注重維護業(yè)主方利益，冶金工程總包單位還需要了解合同的違約賠償責任，盡可能提前采取有效措施規(guī)避索賠風險。在項目施工階段，承包商要加強項目進度管理、項目質量管理和項目成本管理，尤其是要制定項目時間計劃，預留出項目調試整改時間，同時要在合同中以具體條款的形式列舉項目重要時間節(jié)點。

（三）明確細節(jié)，保證分包工作順利進行

在冶金工程EPC總承包項目中，總包單位要加強對分包商的審核與管理，只有充分了解分包商的能力、優(yōu)勢，才能在項目分包期間做到資源的合理配置。在選擇分包商前，承包商要加強和業(yè)主方溝通，根據業(yè)主要求選擇分包商，保證分包商的資質、數量以及所在項目均符合業(yè)主要求。總包單位在選擇分包商時要嚴格審查分包商的營業(yè)執(zhí)照、資質證書、安全生產許可證等資質，同時還需要整合該分包商過往的合作經歷，本著審慎態(tài)度選擇分包商，盡可能地避免在項目實施期間因分包商能力或資質不足而引發(fā)一系列問題，進而保證分包工作順利進行。

（四）采購風險防范策略

冶金工程EPC工程總承包項目中常常會出現采購風險，并影響整個工程項目的運作。在項目風險管理過程中，要尤為重視采購風險的管理與防范。總包單位在管理采購風險時，首先，堅持遵循公平、公開和公正原則開展采購工作，保證采購的材料以及設施設備的質量、性能均符合施工方案的質量要求。其次，在確保項目質量和項目安全不受影響的情況下，要在市場中對所有的采購材料及設備價格進行對比分析，找出性價比最高的物料，加強采購成本的控制。最后，在施工過程中要提前向采購部門上交采購計劃，確保采購部門開展的采購工作能夠高度契合于施工階段，保證各施工環(huán)節(jié)不會因為采購工作不到位而影響工期。

（五）不斷提高項目的管理水平

冶金工程EPC工程總承包項目規(guī)模較大，內容較復雜，通常會存在各種各樣的風險，這就要求該項目必須組建一支優(yōu)秀的管理團隊，加強對項目的宏觀風險管理。EPC工程總承包項目中不同項目盡管有不同的特點，但都會涉及采購、設計、施工等操作流程，因此，總包單位可以基于現代化信息技術，整合施工經驗，加強對項目各個環(huán)節(jié)的管理。還可以培訓和再教育的形式提高管理團隊的管理能力，組建一支卓越的管理團隊，以確保其能夠勝任EPC工程總承包項目的管理工作。

（六）加強人員培訓，做好風險防控

加強人員培訓，除了顯著提高人員的綜合素質外，還能提高人員的道德素養(yǎng)，避免在項目實施期間出現道德風險。建立完善的激勵機制和獎懲機制，明確各部門及個人在項目實施期間的責任。既能顯著提高個人在工作中的主觀能動性，又能夠對個人的言行進行良好的約束。從規(guī)劃階段、識別階段、評價階段、應對階段和監(jiān)控階段等各個環(huán)節(jié)出發(fā)加強項目風險管理，有機結合獎勵措施和懲處措施，明確每個崗位在具體風險管理中的責任，激發(fā)人員開展風險管理的積極性與主動性。利用現代信息平臺加強風險識別、風險分析和風險判斷，提前預測好項目實施期間有可能出現的風險，并采取相應的防范措施。在冶金工程EPC總承包項目中，一般還需要做好項目人才儲備工作，以便于隨時應對項目運作期間的人才需求，尤其是要儲備項目經理、商務經理、采購總監(jiān)、設計總監(jiān)等人才，做好人才儲備是推動項目正常運作的關鍵，能從宏觀層面加強對項目風險的把控。

五、冶金工程EPC總承包工程常見項目風險的處置方式與流程

（一）風險回避

工程人員一般要在冶金工程總承包項目出現風險時評估風險水平以及項目的風險承受能力，若發(fā)現該風險出現的概率在80%以上且會對項目運作造成嚴重影響，一般需采用風險回避法來避免風險發(fā)生。風險管理人員要做好風險識別與風險分析工作，找出有可能導致風險的原因，并針對風險引發(fā)的后果作出預估，根據風險評估結果調整項目設計方案，優(yōu)化配置項目技術和資源，采取科學辦法有效回避項目風險。

（二）風險轉移

在冶金工程EPC總承包項目中，風險管理人員也常常會采用風險轉移手段進行風險管控。承包商可采用合同轉移、合伙轉移等多種方式向其他個人或集體轉移項目風險。例如，承包商和保險公司簽訂保險合同，進而向保險公司轉移項目部分風險。承包商也可以和其他個人或組織簽訂風險轉移協議書，將項目風險轉移給其他個人或組織。總包單位在項目風險轉移期間，需要做好項目規(guī)劃以及風險評估工作，結合項目規(guī)劃和風險評估的結果明確風險轉移合同中的內容。在工程項目中，大部分項目都可以轉移風險，承包商需要通過前期調研與風險評估明確風險轉移合同中的內容，避免在風險出現后發(fā)生不必要的合同糾紛，以確保風險的順利轉移和EPC總承包項目順利實施。

六、結語

在建筑行業(yè)的現代化發(fā)展進程中，越來越多的建筑項目采用了EPC工程總承包模式。相關人員必須充分了解EPC工程總承包模式的優(yōu)勢和劣勢，尤其是要在項目實施期間加強對項目風險的管理，才能保證EPC工程總承包模式發(fā)揮應有的作用。在具體的風險管理工作中，首先要分析不同類型風險的表現，如投標風險、設計風險、政策風險、合同風險等，提前進行風險分析和風險評估，采取針對性的風險防范措施，盡可能地降低風險率，以求有效提高EPC工程總承包項目的經濟效益與社會效益。

參考文獻：

[1]楊非，鄭陽，黃磊.海外EPC總承包項目的采購風險及風險管理[J].四川水力發(fā)電，2020，39（S2）：9-12.

[2]李冉陽.EPC總承包項目風險管理前沿文獻綜述[J].項目管理技術，2021，19（03）：41-46.

作者簡介：郭旸（1980），男，北京市人，本科，高級工程師，研究方向為項目管理。