淺談商業銀行巡察監督的現狀及改善策略

文/廣西北部灣銀行 韋宏托

一、當前商業銀行巡察監督的現狀

（一）巡察政治監督與銀行中心工作貫通融合欠缺深度，對發揮黨組織領導推動金融改革、提升治理能力的作用還有差距。隨著時代和實踐任務的發展，商業銀行實施巡察監督處于理論創新、實踐探索、總結提升的階段，普遍共識巡察是推動從嚴治黨、強化黨內監督的重要方式，重點解決黨的領導弱化、黨的建設缺失、全面從嚴治黨不力以及黨的觀念淡漠、組織渙散、紀律松弛，管黨治黨“寬松軟”等問題，但還存在對“發現問題、形成震懾，推動改革、促進發展”的巡視工作方針理解不夠透徹，容易忽視巡察全方位政治監督的重要作用。在巡察工作實踐中，由于對政治與業務的關系認識不到位，未能很好把落實黨的路線、方針、政策和黨委重大決策部署、全面從嚴治黨戰略部署、新時代黨的組織路線、巡察和審計等監督整改情況、“四個落實”監督內容與服務實體經濟、防控金融風險、深化金融改革“三項任務”緊密結合起來，沒有善于從政治視角透過業務看本質、透過問題看責任，發揮巡察監督增強內控合規管理、促進業務轉型升級、推動銀行經營高質量發展的重要作用不夠充分。

（二）巡察監督與各類監督協同聯動機制尚未有效建立，推動立體聚焦監督、發揮威懾作用的合力有待加強。目前，商業銀行的監督主體多元分散，既有巡察、紀檢監察、基層黨建、意識形態等落實全面從嚴治黨的黨內監督，還有審計、信貸風險、財務管理、運營安全等規范業務合規管理的內控監督。巡察組織聯絡各方、系統整合資源的黨內監督優勢未能有效發揮，與各類監督機構的協作運行機制沒有建立起來，各個監督機構各自為戰，分別建立監督機制、開展檢查，統籌規劃一體開展監督較少，容易出現多頭監督、重復監督、監督盲區等問題，不能形成同頻共振的震懾效果。在巡察工作實踐中，由于各類監督的資源信息、問題線索、專業力量、成果運用沒有實現共享共用，帶著問題開展有針對性的監督不多，巡察監督統籌運用紀檢監察、審計、信貸風險、財務管理等檢查成果和線索，深挖重大項目、信貸風險事項背后的紀律、作風、腐敗問題力度不足，發揮巡察與各類監督聯動的威懾力不夠明顯，協同監督的效果還有待加強。

（三）巡察上下聯動與內外延伸的監督體系不夠完善，多方位、多層次、多渠道精準發現問題的能力仍需增強。商業銀行在推動巡察上下聯動的工作格局沒有完全打開，拓寬內外延伸渠道精準發現問題的能力不強，巡察方式方法還比較單一，主要采取聽取匯報、個別談話、調閱資料、民主測評、列席有關會議、受理信訪舉報等常規固定方式了解情況，且在實踐中由于多種思想顧慮交織，使得巡察工作在一定程度上停留于形式、缺乏深度，降低了巡察監督的實效性，靈活運用多種方式挖掘問題不夠深，大多發現一些共性和表面上的問題，較難發現實質性、深層次的問題。在巡察工作實踐中，由于巡察時間較短、檢查內容較多，綜合運用上下聯動、延伸了解、走訪調研等方式不多，下沉一級開展巡察較少，沉入基層網點、深入一線員工聽取匯報、個別談話較少，向基層員工、外部監管部門和客戶延伸核查發現實質問題的力度比較弱，社會知曉面窄、員工參與度低，直接影響了巡察發現問題的質量，造成收集問題線索渠道較少，使巡察監督工作難以掌握真實情況。

（四）推動分類責任與整改監督力度不足，巡察整改和成果運用的實際效果不夠理想。商業銀行在推動巡察整改和成果運用上先后建立了督查整改機制、成果運用機制、評估驗收機制，但是分類落實責任機制、雙線監督指導機制不夠完善，整改責任、監督責任、再監督責任沒有做到明確區分，導致整改日常監督工作出現弱化，巡察“后半篇文章”沒有落實到位。在巡察工作實踐中，有的被巡察黨組織責任落實不夠有力，持續整改不夠到位，存在“過關”思想和敷衍心態，影響了巡察工作效果。紀檢、組織以及有關部門抓巡察整改日常監督的主動性不強，對巡察移交的問題線索和工作建議辦理不夠及時認真，轉化推動解決本條線普遍性、系統性深層次問題不多，在發揮條線部門運用巡察成果、協同指導監督方面仍有差距。巡察機構發揮統籌督促責任落實不夠有力，再監督功能沒有真正發揮出來，對每輪巡察反饋意見整改、問題線索處置、移交建議辦理情況沒有做到全面跟蹤評價，沒有形成推動徹底整改的全鏈條閉環機制。

二、提高巡察監督質量與效果的對策路徑

（一）堅持“政治監督與中心工作”貫通融合，發揮巡察糾偏推動金融改革發展的作用。商業銀行要突出巡察的政治定位，從政治高度把握巡察工作的本質內涵和目標要求，就要推動政治監督與中心工作深度融合，把巡察工作與服務實體經濟、防控金融風險、深化金融改革“三項任務”結合起來，將落實黨委決策部署和中心工作作為巡察監督的重點內容，從政治角度透過業務問題分析研判黨的領導、黨的建設、全面從嚴治黨問題，強化被巡察黨組織“把方向、管大局、保落實”的把關定向作用，增強推動改革、規范管理、實現高質量發展的責任擔當。

從巡察工作實踐來看，商業銀行需要聚焦黨委的主要職責職能，將巡察監督與完善公司治理、推動金融改革、風險化解防控、強化基礎管理等工作有機融合，做深做細以落實黨的路線、方針、政策和黨委重大決策部署、落實全面從嚴治黨戰略部署、落實新時代黨的組織路線、落實巡察和審計等監督整改情況“四個落實”為重點的政治監督，從“貫徹黨委戰略部署和轉型發展要求、內控合規管理、落實‘兩個責任’、基層黨建工作、班子和隊伍建設”等方面深入查擺問題，通過透過業務工作辨析政治問題，著力發現廉潔從業、風險防控、信貸審批、財務管理、選人用人等方面問題，發揮巡察監督在發現漏洞、規范管理、防控風險、完善制度等方面的重要作用，以巡察政治糾偏促進業務轉型升級，推動金融改革邁向高質量發展。

（二）堅持“巡察監督與各類監督”貫通融合，促進多種監督協同聯動形成震懾威力。商業銀行要積極創新綜合監督模式，健全完善監督協同工作機制，增強各個監督主體統籌配合的意識，加強巡察與紀檢監察、審計、風險、財務、合規等其他監督協同聯動，打破條塊分割，促進效力疊加；定期召開協同監督工作例會，在資源信息、問題線索、專業力量、成果運用等方面共建共享，推動形成常態長效的監督合力，在拓寬發現問題渠道、帶著問題深挖業務背后道德風險上更加精準高效，為被巡察黨組織增強抓班子帶隊伍、抓業務促發展、抓管理強合規提供更有針對性的意見建議，進一步提升巡察監督的專業水準和工作效果。

從巡察工作實踐來看，商業銀行需要緊跟金融領域巡察監督工作的新形勢、新任務、新要求，充分發揮巡察機構在黨內監督體系中具有強大的組織協調、系統整合等資源、優勢和功能，積極推動巡察監督與各類監督貫通融合，聯合各個監督主體建立監督協同工作機制，有效增強巡察與其他監督資源、效用和合力疊加，促進日常監督經常化、常態化、制度化。在巡察前，巡察機構要逐一走訪聽取紀檢、監察、審計、風險、財務、合規以及業務條線部門對被巡察黨組織存在的問題和評價，總體掌握被巡察黨組織的基本情況和開展巡察監督的重點方向。在巡察中，把巡察監督與作風專項治理、選人用人檢查、審計監督、信貸風險檢查、財務管理考核、內控合規檢查等工作貫通融合，增強整體協同、手段協同、力量協同，充分發揮各自專業特長和優勢，在更大范圍整合運用監督力量。在巡察后，對重點問題邀請紀檢、組織、審計、風險、財務等部門聯合進行分析研判，使巡察查找的問題更加準確權威。

（三）堅持“上下聯動與內外延伸”貫通融合，提高運用多種方式精準發現問題的能力。商業銀行要綜合運用多樣化的監督方式，發揮上下聯動、內外延伸開展監督的溝通震懾功能。對落實黨委決策部署、全面從嚴治黨、隊伍建設等方面，下沉一級開展巡察監督，沉入基層一線網點延伸聽取匯報、開展個別談話、調閱資料了解情況。對集中采購、重大信貸風險項目等，適當延伸向招標供應商和信貸客戶延伸回訪。對落實監管要求、服務地方實體經濟發展等，可延伸向當地監管部門、黨委政府延伸了解情況。通過拓寬溝通層級、范圍和渠道，提升精準發現、挖掘問題的能力。

從巡察工作實踐來看，商業銀行需要加強上下聯動和內外延伸，增強內部員工全面參與監督、外部監管和客戶加入監督的濃厚氛圍，努力做到下情上達、外情內送，確保了解到全面真實的情況。在巡察被巡察黨組織時，除了聽取黨委全面匯報、紀委工作匯報、選人用人和意識形態專項匯報之外，與領導班子成員、中層管理人員、重要崗位人員開展個別談話了解情況，調閱黨委會、行長辦公會、財審會、貸審會和制度建設、黨的建設、選人用人、產品營銷、重大投資、項目招投標、內控合規基礎管理等相關資料，以及列席會議、開展民主測評、召開座談會等巡察工作方式外，可適當下沉一級開展巡察監督，延伸到管理型支行、縣域支行、一線網點聽取匯報、開展個別談話、調閱資料了解情況。特別是針對監管檢查發現的問題、經營宗旨出現偏差、重大信貸存在的風險隱患等情況，可適當延伸向當地監管部門、黨委政府及有關部門、信貸客戶延伸了解情況，深挖背后的紀律作風腐敗問題。通過擴大內外溝通，加強巡察的深度、廣度和威懾力，有效增強被巡察黨組織接受監督的意識。

（四）堅持“分類責任與整改監督”貫通融合，增強巡察整改和成果運用的質效。商業銀行要強化分類整改責任，區分整改主體責任、監督責任、再監督責任，建立雙線考核和監督機制，實施問題清單、分類移交、明確責任、銷號管理等措施，提升巡察問題全面整改的質量和效率。在壓實被巡察黨組織整改責任的基礎上，將業務管理、組織作風、違紀違法線索等問題分別移交給條線部門、組織部門、紀檢部門履行監督主體責任，巡察機構對整改主體、監督主體進行再監督，構建起“分類移交—整改監督—檢查驗收—通報問責”閉環機制，切實增強“以巡促改、以巡促建、以巡促治”的工作實效。

從巡察工作實踐來看，商業銀行需要建立巡察整改與成果運用辦法，構建全方位、多層次巡察成果運用機制，全面壓實整改主體責任、監督責任、再監督責任，既要推動被巡察黨組織解決自身存在的突出問題，也要注重推動條線部門、組織部門、紀檢部門解決共性問題，促進巡察問題標本兼治。壓實被巡察黨組織落實整改主體責任，督促落實召開專題會議、制訂巡察整改方案、召開專題民主生活會等固定動作。建立健全整改銷號、整改公開、后續整改情況報告等工作機制，推動被巡察黨組織把解決突出問題與提升管理能力、促進轉型發展、強化內控合規、抓實班子和隊伍建設結合起來，以巡察助推高質量發展。強化組織部門、紀檢部門、條線部門履行整改監督責任，對巡察發現的問題分類發函相關部門，要求主動加強與被巡察黨組織的溝通聯系指導，深入調查研究本條線存在的共性問題，深化系統治理，推動解決普遍性、系統性深層次問題，提高條線合規水平。明確巡察機構發揮整改再監督責任，發揮統籌協調、跟蹤督促、匯總分析作用，將被巡察黨組織整改情況納入下次巡察監督內容，采取回頭看檢查驗收、抽查回訪等形式，推動巡察反饋問題整改清倉見底。將相關部門推動整改監督、深化成果運用情況作為年度巡察工作績效考核的重要內容，強化相關部門提升巡察成果綜合運用的實效，最大限度提升巡察監督的治理效能。

三、結語

在新時代全面從嚴治黨的新形勢下，強化政治巡察是加強黨的建設、推動金融改革的重要舉措。商業銀行要發揮巡察監督的利劍作用，保持戰略定力，準確把握政治巡察內涵，圍繞銀行中心大局，發揮巡察綜合監督作用，創新發現問題的方式方法，加強巡察整改和成果運用，推動糾正政治偏差，有力促進管黨治黨邁向標本兼治，以高質量巡察助推高質量發展。