S-O-R視角下業務數字化對企業綠色創新的影響
——基于知識基和可持續導向的作用

田紅娜，魯玥茹，王 衛

(哈爾濱理工大學經濟與管理學院，黑龍江 哈爾濱 150080)

一、引 言

近年來，我國實體經濟面臨著產能嚴重過剩、生產成本上升、資源環境約束凸顯、技術引進受阻等困境。《“十四五”數字經濟發展規劃》明確指出要加快數字化發展，建設數字中國，以數字化轉型整體驅動生產方式、生活方式和治理方式變革。伴隨數字技術的持續迭代，大量數字技術驅動的點狀創新激發了企業數字化發展的動力，點燃了企業綠色化發展的熱情。在“碳達峰”“碳中和”目標和創新驅動下，綠色創新已成為企業實現綠色發展的必由之路[1]。目前，關于業務數字化與綠色創新關系的研究尚處于初步探索階段，現有文獻一方面從區域或企業角度探索數字化對綠色技術創新、碳排放等的積極影響[2][3][4][5][6]，另一方面探究數字技術對創新的消極作用[7][8]。然而業務數字化與綠色創新的關系尚未得到深入探討，業務數字化影響綠色創新的內在邏輯有待進一步揭示。

DIKW概念鏈提出，數據反映了客觀事物的屬性，信息是處理后的數據，知識是經過鑒別、選擇和應用的信息[9]。在數字革命等外部刺激下，企業需要借助數字技術全面準確地收集多源異構數據并整理、匯集成信息，再鑒別轉化為知識，從而形成新認知，助力企業作出有效決策[10]。基于知識基礎觀，企業綠色創新是由知識創造的一系列有關綠色生產、綠色管理等領域的活動和結果。有學者證實了知識對企業綠色創新的作用[11]，因而企業需積極搜尋內外部知識、擴大知識基，以此增強綠色創新的理論基礎。當前，關于數字化和知識基對企業綠色創新影響的研究關注度尚不高，故有必要深入探查數字化這一前因對知識基的影響，以及知識基與綠色創新的關系。

在可持續發展戰略下，環境規制強制企業綠色生產，敦促企業綠色創新，然而隱性環境規制才能更大程度地減少或徹底消除企業破壞環境的行為[12]。可持續導向作為一種隱性環境規制，能有效促動企業開展綠色創新[13]。那么，當企業使用數字技術時，可持續導向如何發揮作用以推動企業綠色創新呢？因此，本文將進一步探究可持續導向在業務數字化與企業綠色創新關系中的作用。

S-O-R理論(即Stimuli-Organism-Response理論)由心理學家Mehrabian和Russell提出，其中，S指個體在外界所受刺激，O指個體在受到刺激后產生的認同，R指個體經刺激產生認知后的行為。鑒于業務數字化與綠色創新間是一種刺激-行為的關系模式，本文基于S-O-R理論，將業務數字化作為外部刺激，將綠色創新視為企業受到刺激反應后的行為結果，并引入知識基作為企業的一種認知，構建一個“業務數字化—知識基—綠色創新”的研究框架，同時探討可持續導向在這一過程中的作用，以期打開業務數字化影響企業綠色創新的“黑箱”。本研究旨在揭示業務數字化對綠色創新的影響機理，為企業開展綠色創新活動提供理論依據。

二、理論基礎與研究假設

(一)業務數字化與綠色創新

業務數字化是企業利用數字技術改進組織生產運營業務、精簡操作和創建新商業模式等的過程[14]，表現為數字技術促進業務流程的自動化和轉型[15]。綠色創新在廣義范疇下被解釋為企業在發展時為追求環境績效而開展的創新活動[16]。

當前學界主要從數字化能力和數字技能等切入，探究區域數字化對綠色技術創新、綠色發展和綠色技術多樣性的正向作用[2][3][4]；也有研究關注企業數字技術如何改善環境、促進綠色工藝創新等[5][6]。除上述業務數字化的積極作用外，有研究發現地區過度使用數字技術會導致信息超載，抑制綠色技術創新，耗盡企業長期創新能力[2][7]，干擾企業獲取資源，對企業資源利用效率產生消極影響，擴大企業的創新成本，阻礙企業積極創新的勢頭[8]。

綜上，本文認為業務數字化能夠幫助企業鑒別自身發展所需信息，對綠色創新的影響利大于弊。首先，企業以大數據獲取生產信息，通過耦合仿真等模擬生產過程，發現生產中的異常消耗[17]，促進企業綠色工藝創新。其次，數字孿生等技術能夠模擬產品性能和制程[18]，有助于企業將綠色融入產品設計和開發中，促進企業綠色產品創新。最后，在管理上，區塊鏈技術可以提高信息透明度，降低管理成本，激發管理層參與綠色創新，促進企業綠色管理創新。據此，本文提出假設：

H1：業務數字化對企業綠色創新具有積極影響。

(二)知識基的中介作用

知識基可解釋為企業內的所有知識，如知識產權、專利、核心技術等[19]。根據知識內容和結構，可將其劃分為知識基深度和知識基廣度[20]。知識基深度是企業內部知識基，指知識的縱向精細與復雜程度；知識基廣度是企業外部知識基，指知識的橫向跨領域程度[21]。知識對創新的重要性不言而喻，在網絡密度調節下，知識基和知識距離的交互匹配作用對企業綠色創新的影響存在差異[22]。然而知識基在業務數字化影響綠色創新過程中的作用尚不明確。

SOR理論認為，認知可以作為刺激作用于機體反應的中介變量，而知識基的形成反映了組織基于環保意識的認知。當受到業務數字化的刺激時，企業會結合自身經營現狀明確所需的知識基，并進一步作用于綠色創新。首先，在業務數字化驅動下，企業積極使用數字技術收集、處理數據并形成信息，再通過鑒別形成知識，這不僅打破了知識所受到的時空限制，還增強了知識基[23][24]。其次，企業通過數字技術挖掘部門間的數據關系和信息間的作用程度提高生產中的信息流速，增強知識基深度[25]。同時，企業可以重點關注與環境相關的數據，了解產品設計、制造和銷售等過程中資源利用、污染防治等態勢，從而節約資源、降低污染并提高效率。最后，業務數字化幫助企業識別所需信息，進而擴大知識基廣度[26]。同時，企業利用數字技術獲取更多外部信息，開發綠色工藝和綠色產品，養成環保習慣，激發企業綠色創新積極性。據此，本文提出假設：

H2a：業務數字化正向影響知識基深度；

H2b：業務數字化正向影響知識基廣度；

H2c：相比知識基深度，業務數字化對知識基廣度的影響更顯著。

H3a：知識基深度在業務數字化對綠色創新的影響中起中介作用；

H3b：知識基廣度在業務數字化對綠色創新的影響中起中介作用。

(三)可持續導向的調節作用

可持續導向要求企業在滿足當代發展需要的同時不能損害后代子孫的利益。為實現雙碳目標，企業已經認識到環保的重要性，并追求經濟利益和環境發展的和諧共生[27]。可持續導向作為企業內一種無形的環保態度，體現了企業對環保的良好愿景，可以通過規劃產品、工藝和服務等方式減少企業碳排放[28][29]。從長遠角度看，可持續導向有助于增強企業員工的環保意識、規范其環保行為、推動綠色創新[6]。盡管國家制定環境規制來平衡企業經濟發展與環境保護之間的矛盾，但只有當可持續導向被納入企業戰略層面并顯性化時，企業才能真正積極地開展綠色創新活動[30]。

具體而言，首先，從企業內部看，可持續導向能促進企業在業務數字化的過程中融合、應用綠色信息，增強企業綠色信念，深化知識基深度，推動企業綠色創新[31]。其次，從企業外部看，可持續導向能幫助企業在業務數字化過程中了解外部環保政策、綠色生產技術等，關注環境發展政策，拓寬知識基廣度，激發企業主動開展綠色創新活動的積極性[32]。據此，本文提出假設：

H4a：可持續導向在業務數字化影響綠色創新過程中起正向調節作用；

H4b：可持續導向正向調節知識基深度與綠色創新之間的正相關關系；

H4c：可持續導向正向調節知識基廣度與綠色創新之間的正相關關系。

綜上所述，本文的理論模型如圖1所示。

圖1 理論模型

三、研究設計

(一)收集數據

制造企業是國家發展的基石，習近平總書記在2022年初強調“推動制造業、服務業、農業等產業數字化，利用互聯網新技術對傳統產業進行全方位、全鏈條的改造”[33]。雖然當今數字技術蓬勃發展，但是中國制造企業數字化進程并不平衡。同時制造企業綠色發展與雙碳目標緊密相關。因此，本研究選取開展數字化轉型和綠色創新活動的制造企業為研究對象，采用現場調研、電話訪談和付費問卷的方式對熟悉企業數字化態勢、掌握企業綠色創新狀況的中高層管理者進行問卷調查。

為確保問卷的科學性、專業性及可讀性，本研究通過以下步驟設計問卷。第一，邀請從事企業數字化管理和綠色創新管理研究的2位博士生和2位碩士生翻譯國外成熟量表，并結合國內相關量表，設計出Likert 7級量表，形成初步的問卷。第二，邀請專注于數據挖掘、人工智能、數字化商業模式、知識服務等領域的4名學者，長期從事綠色產品創新、綠色工藝創新管理的3名學者，以及在知名制造企業的生產總監、研發管理、數字化運營經理等12位管理者，征求他們對問卷題項科學性、用詞精準性和變量關聯性的意見并進行了調整。第三，對85名MEM和MBA學員進行問卷預調研，根據反饋意見完善了問卷。第四，形成正式的Likert 7級量表，其中1代表“完全不同意”，7代表“完全同意”。

在2022年6至8月通過以下三種方式正式發放問卷：(1)通過校友會等途徑實地調研長三角、珠三角地區的大型制造企業，發放53份問卷，收回有效問卷39份；(2)通過導師團隊對東北地區的制造企業進行電話訪談，發放76份問卷，收回有效問卷58份；(3)通過蜂鳥問卷公司付費發放問卷，刪除回答時間低于5分鐘和甄選題回答錯誤的問卷，發放200份問卷，收回有效問卷153份。最終實際發放329份問卷，收回有效問卷250份。

由于本研究高度依賴企業管理者的回答來獲取數據，因此在實證前對數據進行聚合檢驗，結果顯示聚合度高于0.6，可進行下一步研究。

(二)變量測量

1.業務數字化(Business Digital，簡稱BD)。參考Eller等(2020)[34]和Bharadwaj等(2013)[35]的量表，內容展現了數字化在業務流程中的發展現狀，包括“本企業的數字化發展得到管理者、技術人員等相關人員和資源的支持”“本企業積極推動設備更新、軟件系統升級和員工培訓”等共6個題項。

2.綠色創新(Green Innovation，簡稱GI)。根據Chen(2008)[36]和Chang(2011)[13]的研究，通過企業研發、改進等方面是否考慮對環境的影響等進行度量，共設計6個題項，如“與同行相比，本企業在產品生產中水、電、燃氣的消耗更少”。

3.知識基(Knowledge Base，簡稱KB)。(1)知識基深度(Knowledge Base Depth，簡稱KBD)的度量主要參考張小娣等(2011)[37]的研究，通過分析知識在企業內部的集成過程設計了3個題項，如“本企業員工很容易從同事那里得到相關的知識”“本企業員工能夠理解從工作中學到的新知識并將其應用于工作中”。(2)知識基廣度(Knowledge Base Breadth，簡稱KBB)的測量參考魏江和壽柯炎(2015)[38]的研究，通過對企業知識異質性內容的解析設計4個題項，如“本企業能夠快速識別并獲取自身所需的外部資源”“本企業可以掌握引進的知識并應用于開發生產中”。

4.可持續導向(Sustainable Orientation，簡稱SO)。基于Gabler等(2015)[39]和Mariadoss等(2016)[40]的研究，公司戰略體現了可持續導向、能推動可持續目標、承諾和責任等，共設計3個題項，如“本企業年度預算中為可持續發展分配了足夠資金”。

此外，參考現有研究[41][42][43]，本文選取企業規模、企業產權和研發投入作為控制變量。其中，企業規模根據員工數量來衡量，企業產權根據所有制性質在模型中加入虛擬變量進行處理，研發投入根據研發投入占營業收入的比重來衡量。

四、實證結果分析

(一)信效度檢驗

本研究的信度通過SPSS 26.0分析中的Cronbach’s α系數測算，結果見表1，該系數均大于0.7，表明信度較好。本研究的效度檢驗主要分為以下兩部分：第一，國內外學者研究的成熟量表保證了內容效度；第二，本文使用樣本數據計算變量的平均提取方差值(AVE)和組合信度(CR)來進一步檢驗量表的區分效度。根據表1的結果，AVE值均高于0.6，CR值均大于0.8，所有題項因子載荷處于0.708—0.910之間，滿足進一步研究的要求。因而本研究具有較好的信度與效度。

表1 信效度檢驗

(二)相關分析

變量的相關分析結果見表2，由表2可知，業務數字化與知識基深度、知識基廣度、可持續導向以及綠色創新均顯著正相關。

表2 變量的相關分析結果

(三)假設檢驗

1.主效應檢驗。本文運用層級回歸分析檢驗業務數字化、知識基、綠色創新三者間的作用關系，結果見表3。模型1和模型2驗證業務數字化和知識基深度之間的關系。模型2表明業務數字化正向影響知識基深度，H2a得到證實。據此，本文認為由于業務數字化促進員工之間的交流、學習和應用，從而增強知識基深度。模型3、4驗證業務數字化和知識基廣度之間的關系。模型4表明業務數字化正向影響知識基廣度，H2b得到支持。這是因為業務數字化加快信息流通，加速企業識別所需知識，從而努力獲取并融合、使用知識，增強知識基廣度。比較模型2和模型4，業務數字化對知識基深度的影響更強，H2c不成立。原因可能是由于業務數字化對知識基廣度的影響僅停留在對知識的識別、獲取階段，而對知識基深度的影響則延伸到知識的融合與應用階段，故業務數字化對知識基深度的影響更顯著。

表3 回歸分析結果

為了進一步探討業務數字化對知識基深度和知識基廣度的影響，本文基于Clogg等(1995)[44]的研究對模型2和模型4進行Z檢驗，見公式1。其中，SEβ是β的標準誤，根據假設檢驗結果對其進行計算，得出Z為0.355，p值為0.639，p>z(p>0.05)，無顯著性差異。因此，H2c不成立。

(1)

模型5、7和9檢驗知識基深度、知識基廣度與綠色創新之間的關系，結果顯示，知識基深度和知識基廣度的回歸系數分別為0.454和0.480，且在1%的水平下顯著。

由模型6可知，業務數字化正向影響綠色創新，H1得到支持。這可能是因為業務數字化不僅促進知識的獲取和信息的自由流動，還幫助企業更好地分析國家政策和用戶偏好，提高企業對綠色創新的積極性。此外，業務數字化還可以智能分析外部環境，尋找企業發展的突破口，制定業務數字化戰略，優化生產流程，增強資源利用率，從而促使企業積極進行綠色創新活動。

2.中介效應的檢驗。基于Baron和Kenny(1986)[45]的研究，本文通過層級回歸驗證知識基在業務數字化與綠色創新間的中介作用。表3中模型6驗證了業務數字化正向影響綠色創新，模型7表明知識基深度正向影響綠色創新。在模型8中引入知識基深度后，業務數字化對綠色創新的回歸系數從0.474降為0.313(p<0.001)，說明知識基深度在業務數字化促進綠色創新的過程中起部分中介作用，支持H3a。同樣地，模型9顯示知識基廣度對綠色創新的回歸系數為0.480(p<0.001)，說明知識基廣度正向影響綠色創新。在模型10中引入知識基廣度后，業務數字化對綠色創新的回歸系數從0.474降為0.291(p<0.001)，說明知識基廣度在業務數字化促進綠色創新的過程中起部分中介作用，支持H3b。

由于本研究中業務數字化和知識基在一定程度上存在反向因果關系，即知識資源強的公司更可能進行業務數字化。本文選取數字領導力作為工具變量，這是因為數字領導力和業務數字化緊密相關，但與企業知識基深度和廣度關聯度較低。基于Dippel等(2021)[46]的方法，對業務數字化通過知識基深度、知識基廣度作用于綠色創新的回歸結果進行重新估計。根據表4的結果，在一階段的相關性檢驗中，工具變量顯著正向影響知識基深度和知識基廣度，即數字領導力越強，企業的知識基深度和知識基廣度就越強。在第二階段，根據2SLS方法考察數字領導力程度對綠色創新的影響效應，發現數字領導力正向影響綠色創新。說明無反向因果作用存在，在考慮了內生性問題后結論基本穩健。

表4 內生性檢驗結果

此外，當中介變量和因變量的相關系數大于自變量和因變量的相關系數時，難以區分部分中介和完全中介的結論。因此本文采用Bootstrap檢驗方法進一步區分部分中介效應和完全中介效應，設置Bootstrap樣本數為5000，非參數估計置信區間為95%。結果見表5，知識基深度中介效應顯著，效應占比34%，95%置信區間為[0.049，0.289]，不包括零；同樣，知識基廣度的中介效應顯著，效應占比39%，95%置信區間為[0.078，0.313]，不包括零。結果進一步支持H3a、H3b。原因可能是業務數字化促進了企業員工之間的交流、分享和學習，增加了知識基深度；同時，業務數字化進程能幫助企業識別、獲取、融合與使用外部知識，增加知識基廣度。雖然知識基可以為綠色創新提供基礎，但由于綠色創新這一概念相對龐大并且復雜，知識基在二者的關系中僅起到部分中介作用。

表5 知識基深度與知識基廣度的中介效應檢驗結果

3.調節效應檢驗。為防止變量間的多重共線性問題，本文對業務數字化和可持續導向進行了中心化處理，接著，引入業務數字化與可持續導向的交互項，以檢驗可持續導向的調節效應。同時，在模型中加入控制變量企業規模、企業產權、研發投入進行分析。由表3中模型2、4、6、8的結果可知，業務數字化與綠色創新和知識基的相關系數為正，模型擬合指標較多，所有指標很難都達標，故選取常見指標(卡方自由度比、RMSEA和CFI等)進行判斷，結果均滿足判斷標準(見表6)，意味著模型擬合度較好，再次驗證了H1、H2a和H2b。

表6 模型擬合指標

由表7中模型3可知，業務數字化與可持續導向的交互項對綠色創新有顯著正向影響(β=0.128，p<0.01)，表明可持續導向越強，業務數字化對綠色創新的正向影響就越強，H4a成立。

表7 調節效應檢驗結果

為驗證H4b和H4c，本文根據Hayes(2009)[47]條件過程分析的步驟，建立了有調節的中介檢驗步驟。根據表8可知，知識基深度、知識基廣度和可持續導向的交互項正向影響綠色創新(p<0.01)。

表8 有調節的中介效應檢驗結果

為驗證可持續導向對業務數字化與綠色創新之間的調節效應，以及可持續導向在知識基深度、知識基廣度正向影響綠色創新過程中的調節作用，分別以高于和低于均值1個標準差為基準繪制圖2、3、4。由圖2可知，隨著可持續導向程度的增加，業務數字化對綠色創新影響的程度也在增加。在高可持續導向和高業務數字化作用下，企業積極學習綠色知識，促進綠色創新。如圖3、4，在高可持續導向下，知識基深度和知識基廣度對綠色創新的正向影響程度均會上升。這可能是因為可持續導向的增加會影響企業識別、獲取、融合與使用環保知識，促進知識基對綠色創新的影響。在高知識基深度的作用下，企業增加的環保意識會加強對環保知識的融合與使用，從而考慮綠色生產和創新；在高知識基廣度的作用下，企業增強的環保意識能助力企業對外部環保知識的識別和獲取，增強知識基廣度對綠色創新的作用。

圖2 可持續導向對業務數字化和綠色創新的調節作用

圖3 可持續導向對知識基深度和綠色創新的調節作用

圖4 可持續導向對知識基廣度和綠色創新的調節作用

五、結論與啟示

(一)研究結論

本文基于S-O-R理論和知識基礎觀，將業務數字化作為外界刺激，綠色創新作為企業在該刺激下的反應，知識基作為二者關系中的中介變量，引入可持續導向作為調節變量，構建有調節的中介模型，探究業務數字化對綠色創新的影響機制。結果顯示：(1)業務數字化對綠色創新有積極影響；(2)知識基深度和知識基廣度在業務數字化與綠色創新之間發揮部分中介作用；(3)可持續導向能正向調節業務數字化促進綠色創新的關系，同時也正向調節知識基深度、知識基廣度促進綠色創新的過程。

(二)理論貢獻與實踐啟示

本文的理論貢獻：(1)構建基于S-O-R的業務數字化—知識基—綠色創新的研究框架。近年學者們對業務數字化與綠色發展和創新的研究表現出濃厚興趣，但關于二者關系的結論尚未得出定論。本文引入S-O-R理論，構建業務數字化—知識基—綠色創新的研究框架，探查業務數字化對綠色創新的影響路徑，揭示了業務數字化作用于綠色創新的內在邏輯，為二者關系的研究提供了新思路。(2)突破知識基的研究范疇。鑒于當前文獻對知識基與商業模式創新、技術創新和綠色創新之間關系的關注，本文探明了知識基在業務數字化與綠色創新中的橋梁作用，有助于拓展知識基既有研究的范圍，提高知識基礎觀的邊際貢獻。(3)充實并深化可持續導向的研究內容。本文將可持續導向看作是一種隱性環境規制，基于戰略層面探清可持續導向不僅在業務數字化和綠色創新間有調節作用，而且能調節知識基在業務數字化與綠色創新關系中的傳導作用，有助于揭示可持續導向在業務數字化與綠色創新關系中的作用，響應了Cheng(2018)[48]加強對可持續導向與綠色創新研究的號召。

本文的實踐啟示：(1)在數字化背景下，企業應提高業務數字化水平，在生產中積極使用數字技術提高生產效率、降低成本，刺激企業積極開展綠色創新。(2)企業應擴大知識基，提高信息甄別水平，助力信息轉化成知識的進程。尤其應增強企業知識基深度，積極使用數字技術，加快企業吸收、融合知識，為企業綠色創新提供理論基礎。此外，企業應洞悉外部環境變化，獲取所需的外部知識，拓寬知識基廣度。(3)企業應在數字化背景下將可持續導向作為一項組織使命，在戰略層面加強對環境的重視，同時強化管理者與員工的可持續理念，將可持續導向內化成組織內部共識，推動綠色創新。

(三)研究局限與展望

首先，本文聚焦于業務數字化、知識基深度、知識基廣度、可持續導向與綠色創新的線性關系，未來可嘗試探討其非線性關系。其次，本文采用問卷調查收集數據，客觀性略有不足，未來數據收集可通過其他方法增強數據來源的可靠性。最后，本文專注于企業業務數字化對綠色創新的影響，而國家數字經濟發展程度對企業綠色創新的影響仍有待檢驗。