新一輪農(nóng)村信用社改革需要重點關(guān)注的若干問題

長期以來，農(nóng)村信用社在支農(nóng)支小方面發(fā)揮了主力軍作用，在農(nóng)村金融資源配置、風(fēng)險管理等方面發(fā)揮著不可替代的作用，在金融系統(tǒng)落實全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略部署中發(fā)揮基礎(chǔ)性作用。

農(nóng)村信用社改革，是我國金融改革的重要部分。2022年4月，浙江農(nóng)商聯(lián)合銀行掛牌成立，標(biāo)志著本輪農(nóng)村信用社體系改革開始實質(zhì)推進(jìn)，截至2024年10月，已有11個省（區(qū)）改革方案獲批，在監(jiān)管機(jī)構(gòu)指導(dǎo)下，各省遵循“一省一策”原則，根據(jù)自身情況和機(jī)構(gòu)運(yùn)營狀況采取了不同改革模式，本輪農(nóng)村信用社體系改革重點是轉(zhuǎn)換農(nóng)村信用社省聯(lián)社的功能定位，規(guī)范履職行為，目前改革已經(jīng)取得了階段性成效，效果正在顯現(xiàn)。為了實現(xiàn)農(nóng)村信用社體系最終改革目標(biāo)，同時化解或減輕遺留問題，在未來的農(nóng)村信用社改革中，需要重點關(guān)注以下五個方面。

一是農(nóng)村信用社改革的方向始終不能偏離服務(wù)“三農(nóng)”的初心和使命。農(nóng)村信用社體系因農(nóng)而生、因農(nóng)而興，要始終堅守服務(wù)“三農(nóng)”的初心，在脫貧攻堅、鄉(xiāng)村振興、共同富裕的國家戰(zhàn)略引領(lǐng)下，要準(zhǔn)確把握農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和新農(nóng)村建設(shè)雙輪驅(qū)動釋放的新動能，優(yōu)化信貸策略和結(jié)構(gòu)，加大支農(nóng)支小力度，切實提升支農(nóng)支小的質(zhì)量和水平。要著力振興實體經(jīng)濟(jì)，以回歸本源、專注主業(yè)為導(dǎo)向，避免資金“脫實向虛”的苗頭，做好深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的金融服務(wù)，加大產(chǎn)品創(chuàng)新，拓展業(yè)務(wù)增長領(lǐng)域，不斷提升金融服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效。

二是落實農(nóng)村信用社各級機(jī)構(gòu)風(fēng)險防控主體責(zé)任，切實提高全系統(tǒng)風(fēng)險防控水平。本輪改革啟動后，風(fēng)險防控效果明顯，2023年，近30家縣域銀行機(jī)構(gòu)市場化退出或因吸收合并解散，農(nóng)村中小銀行風(fēng)險化解進(jìn)展明顯。國家金融監(jiān)督管理總局2024年工作會議把“全力推進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)改革化險”列在全年重點工作首位，進(jìn)一步提高農(nóng)村信用社系統(tǒng)風(fēng)險防控水平措施包括，第一建立和完善內(nèi)部控制體系，確保各項業(yè)務(wù)流程規(guī)范、透明；第二建立健全風(fēng)險評估和監(jiān)控機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)和處理潛在風(fēng)險；第三構(gòu)建全方位、多層次的風(fēng)險防控體系，及時發(fā)現(xiàn)并化解潛在風(fēng)險；第四加強(qiáng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通和合作，確保合規(guī)經(jīng)營；第五要細(xì)化各類風(fēng)險防控措施，填補(bǔ)風(fēng)險防控漏洞，以及認(rèn)真排查治理各類風(fēng)險隱患，推進(jìn)風(fēng)險防控檢查常態(tài)化；第六要強(qiáng)化重大風(fēng)險事件應(yīng)急管理，出臺重大風(fēng)險事件應(yīng)急預(yù)案，要強(qiáng)化培訓(xùn)，嚴(yán)格問責(zé)。

三是打造一支忠誠可靠的“三農(nóng)”金融服務(wù)隊伍。過硬的干部隊伍是關(guān)鍵。農(nóng)村金融具有特殊性，涉農(nóng)貸款具有小額、分散和覆蓋面廣的特點，加上農(nóng)村地區(qū)普遍缺乏有效抵押物，部分農(nóng)戶信用觀念較為淡薄，這就要求農(nóng)村信用社體系必須打造一支忠誠可靠的服務(wù)隊伍。要切實帶好隊伍，一級抓一級，不留死角，對有不良習(xí)氣、有可能引發(fā)重大風(fēng)險的員工要及時清除出金融隊伍。要切實提高政治站位，統(tǒng)一思想認(rèn)識，增強(qiáng)專業(yè)能力。總之，在鄉(xiāng)村振興、共同富裕國家戰(zhàn)略的引領(lǐng)下，農(nóng)村信用社體系需要打造一支忠誠可靠的“三農(nóng)”金融服務(wù)隊伍，以更好地履行其職責(zé)，贏得農(nóng)民群眾的信任和支持。

四是強(qiáng)化日常監(jiān)管，不能“一批了事”。農(nóng)村信用社體系面多、點廣，強(qiáng)化日常監(jiān)管可以有效防范和化解金融風(fēng)險，確保農(nóng)村信用社體系穩(wěn)健運(yùn)行。具體要遵循以下原則，首先，要遵循市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律和國際慣例，建立符合中國國情的監(jiān)管體制；其次，有效的日常監(jiān)管要能夠適應(yīng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，準(zhǔn)確識別和度量風(fēng)險，及時采取措施應(yīng)對，起到防范和化解控制金融風(fēng)險的作用；最后，對農(nóng)村金融體系而言，尤其要注意妥善處置農(nóng)村信用社單體機(jī)構(gòu)風(fēng)險，針對重點領(lǐng)域風(fēng)險隱患，突出打擊亂辦金融、非法集資等金融違法違規(guī)活動，加強(qiáng)日常監(jiān)管，防控房地產(chǎn)領(lǐng)域引發(fā)金融風(fēng)險。

五是暫未改制的農(nóng)村信用社要按照“信用合作”原理運(yùn)作和監(jiān)管。每一類金融機(jī)構(gòu)都有其自身的運(yùn)作原理。農(nóng)村信用社體系作為農(nóng)村金融體系的重要組成部分，其本質(zhì)是合作金融組織，具有組織上的群眾性、管理上的民主性和經(jīng)營上的靈活性。這些特性要求暫未改制的農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)在運(yùn)作過程中遵循信用合作的基本原理和原則，以確保其合作金融的本質(zhì)不被改變。在遵循以上基本原則前提下，農(nóng)村信用社體系改革要引進(jìn)先進(jìn)的服務(wù)理念和管理理念，著力推進(jìn)嚴(yán)密的內(nèi)部控制、審慎的風(fēng)險管理、有效的資源配置、科學(xué)的激勵約束等機(jī)制建設(shè)。以此為契機(jī)，要持續(xù)大力推動地區(qū)信用環(huán)境建設(shè)，改善信用環(huán)境。

（歐陽衛(wèi)民為中國金融學(xué)會副會長、國家開發(fā)銀行原行長、廣東省原副省長。責(zé)任編輯/王茅）